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1、XX房地产有限公司资金管理存在的问题及对策分析所谓房地产企业,是指从事房地产开发、经营、管理和服务活动，而且是以获利为目标进行自主经营、独立核算的经济组织。跟着社会经济的飞快发展，房地产行业的成长趋势也渐渐上升，而且也成为牵动国民经济发展必不可少的行业，成本比较高，危机性大，项目周期长等属于房地产企业的特征,房地产企业是资金聚集型企。房地产企业一些问题的出现相应伴随其行业的快速发展,这在资金结算管理环节表现尤为突出，企业财务危机日益显现是因为资金管理模式的落后，因而房地产企业当前的主要任务就变为增强其资金管理和控制。本文围绕房地产企业资金管理展开。首先,本文对企业资金管理的相关文献搜集、查阅，
2、在掌握我国中小企业的资金管理的理论基础之上，通过检阅文献、参考相关理论框架相结合的方法，概括出较完整的企业资金管理理论体系。其次，本文就XX房地产企业资金管理的现状与公司有关人员进行访谈或调查等了解掌握该公司的资金管理，从中找出存在的少许问题寻找出原因及提出相应的解决方案。房地产企业；资金管理；财务风险、尸、-前言1资金管理的概述1.1 资金管理的含义1.2 资金管理的重要性2xx公司资金管理的现状2.1xx公司的概况2.2xx公司资金管理的现状2.2.1xx公司资金管理运行机制222xx公司资金管理运行方式3xx公司资金管理中存在的问题3.1 资金短缺3.2资金周转速度缓慢3.3 融资成本偏
3、高4xx公司资金管理中存在问题的成因分析4.1 资金管理意识淡薄4.2货币资金中现金持有量过多4.3 缺少多元化的融资形式5加强xx公司资金管理的对策5.1 提高资金监管意识5.2提高资金周转率5.3 完善企业信用担保体系结论、尸、-前言资金是房地产企业的基本，合理有效地利用资金是房地产企业可以持续发展的根本保证，可是由于许许多多的原因，导致房地产金融风险日益显现。房地产企业进行管理活动的关键是资金管理，资金管理在房地产管理活动之中拥有相当重要地位，同时它在房地产经营过程当中也出现，通过对资金进行有效的控制从而使房地产财务管理取得了成效性，这对于房地产企业的发展以及整个行业而言都有着积极的意义
4、。在发展早期阶段及施工后期的房地产,是需要大批资本投资的，在开发初期投资比较大的时期的建设资金,需要经过较长的时间才能够收回，因此有必要增强对房地产企业资金的管理,以确保房地产企业的长期持续发展。1资金管理的概述1.1 资金管理的含义所谓资金是指社会产品在生产过程中生产、分配、流通和消费等环节中社会产品的货币表现。包括货币资金、应收账款、其他应收款等等。所谓资金管理是指对企业的资金流、资金结算、资金调节和资金运作等进行系统化的管理。企业管理是以财务管理为中心的，而财务管理又是以资金管理为中心得，资金管理作为企业管理的重要内容，与此同时它也是财务管理功能的拓展和细分，并且处于企业整个管理体系的中
5、心位置。资金管理强调控制资金流动，并且主要集中在加强和改进企业内部流通的资金,调剂余缺和扩增效率。1.2 资金管理的重要性在社会主义市场经济建设和发展的今天，资金管理成为企业管理的重要内容它的地位也在逐渐上升。企业的生产、发展和利益等诸多问题都与资金管理有着密不可分的联系。企业的生产，离不开资金的筹集；企业规模的夸大发展，需要资金支持；企业获利之后，相应的对资金应该进行利润分配，也需要资金的维持。企业的这些运行离不开资金运动。有一定量的资金是每一个企业必须具备的，缺少一定量的资金，企业资产将很难形成，而且其生产经营活动正常发展也将会受到或多或少的影响，物资运动的发生牵动着资金运动的发生。资金运
6、动对物资有着积极地作用是由其独立性决定。财务工作者面对的一个重要任务是如何提高使用，可盘活企业资金，资金可以在市场经济当中的价值、增值、顺畅流通和加强资金管理。企业失去最基本的生存权利是由于资金的缺乏，因而更谈不上企业的发展和获利。房地产企业进行财务管理活动的关键部分为资金管理，因此，房地产企业加强资金管理有助于实现预期收益，并且完成既定的发展目标。在xx房地产企业的关键步骤也就是其开发、销售环节进行资金管理利于实现对大部分经营活动管理。加强资金管理使其拥有尽可能充裕的资金和高效的管理效率就成为企业生存和发展的重要保障。企业通过资金集中管理可以提升管理水平,能有效地提高资金使用效率和透明度,从
7、而大大降低了风险,所以，房地产企业有时应对所有资金，在流动资金周转的各个环节及时了解资金的使用，财政平衡的状况，按照实际情况，合理筹集和使用资金，促进企业健康的发展。从资金管理对于企业风险地重要性来看，所说的企业风险是由于企业在各项财务活动中难以想到或着无法控制的因素作用，也很难实现预期收益，反而有可能蒙受损失，例如市场风险，宏观经济政策、法律和监管环境等外部因素；再从企业自身出发，所面临着的两大风险一是经营风险另一个是财务风险。企业的生产经营会受到很大未知因素的影响，都会给其带来危机，我们称之为经营风险，这类风险是可以通过合理，适当的财务活动减少和避免它给企业造成的损失。因此，在组织和筹资活
8、动时，需要确定合理的资本结构，保持适当的债务水平，不仅要利用以举债经营方式获取财务杠杆收益，提高自有资金的盈利能力，而且也得留意举债程度以防举债过度引发财务风险的加大，防止陷入财务困境和运营风险，这些从本质上来讲就是资金风险，这就是研究资金管理地关键性所在。2xx公司资金管理的现状2.1xx公司的概况宁夏xx房地产有限公司,公司（以下简称xx公司）位于沙坡头中卫市区文昌街以南，具有独立的法人资格，具有房地产二级资质的开发。公司建立10多年以来，永远将中高端精品住宅开发作为主，将城市地标性商用物业作为辅，渐渐地形成了自己的品牌优势，在建设理念、计划设计、环境营造、工程施工、配套设备、销售服务、物
9、业服务等各方面经过不断的寻求和进取，累积了比较丰富的经验，而且取得了极高的美名。目前，已发展成为一家专业、优秀的房地产企业。随着业务规模的不断扩大，公司永远是坚持以人为本，与时俱进，积极参与社会公益慈善事业，近年来,共捐款近400万元。本公司将不断铸就精品，努力营造一个温馨、舒适的空间，创造一份和谐的生活，让家成为一种文化，从而实现区域特征,宗教文化与现代建筑艺术有机融合、完美统一，着力打造永恒建筑。同时不断提升员工整体素质，努力打造和谐甲乙双方合作关系，在企业内部逐步形成一个良好的学习氛围，先后将“坦诚、进取、学习、信仰、感恩”的企业文化和人性化的管理渗透到企业的每一个角落；公司将继续坚持依
10、法经营，规范管理，争取做一个工程，树一个精品，以用心的设计，严谨的施工，细致的工程监理，贴心的物业服务，立足于中卫房地产行业。xx公司的资产负债率保持在70%左右,偏高,且有逐年上升趋势,主要表现在融资模式较为单一,大多数为银行贷款,因此财务风险较大,融资规模的扩大受到了一定影响,使资金的保障具有风险性。流动负债在负债结构中占主导,其占总负债比例略大,短期偿债压力更大。由于xx公司在近年来囤地情况的加剧,使其存货周转率偏低,存货资产占比高导致了存货周转情况不佳,资产运营能力的下降是由于销售收入增加比例不及存货增加比例,使xx公司总资产周转率有下降的趋势,资金回笼具有一定的风险性是因为存货周转与
11、应收账款周转情况所致,这些是在资金管理中需要格外注意的。总的来说,xx公司的财务表现：在资本结构上,负债率偏高使得资金来源难以保证,面临较大的偿债风险;在经营效率上,由于存货和应收账款周转水平不高,导致总资产周转率有待提高所以改善企业的资金管理水平也成为了当务之急。xx公司货币资金状况表单位：亿美元项目201120122013现金126643714400852120371银行存款187175242342726982578货币资金2008266024826263102679xx公司货币资金、现金变化情况图xx公司在货币资金管理中存在一定的问题，从下表可以看出企业现金成逐年上长，而货币资金先降后升,资金存在部能的有效利用，使货币资金长期闲置，不利于企业的发展。企
