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1、2023尽职调查报告 2023尽职调查报告1（1990字）一、小额信用贷款贷前调查的重要性小额信贷风险，实际就是信息不对称风险，简单来说是对借款人底细的不了解而产生的风险。目前，我们只能通过客户提供的一些基本资料、征信报告、贷前调查来了解借款人。只有通过贷前调查，我们才能核实提供资料的真实性，才能较清晰了解客户的基本情况、单位经营状况、人品、道德。贷前调查是贷款发放的第一道关口，是信贷管理的一个重要程序环节，其质量优劣直接关系到贷款决策的正确与否。二、小额信用贷款贷前调查的种类贷前调查的种类主要分为两种：非现场调查和现场调查。、非现场调查通过客户提供的一些基本资料、银行征信报告、利用公司内部的
2、信贷管理系统、电话、网络媒体（如工商网、社保网）等工具或渠道进行信息收集、分析等检查。、现场调查住址：电费单两个月电费只有几元，是否有疑问，实际居住地址？单位：申请表填写的是公司注册地址、实际工作地址在其他地方，造成无法核实工作真实性或需要二次外访，或者单位名称与申请表不一致，入件前应核实申请人工作单位信息，以免造成误会。配偶/联系人信息：虚假的配偶/联系人信息不利于贷后管理。、贷款用途、还款计划。（）贷款基本是用于消费、周转、投资、救急等几个方面。正常的商业小额信贷则是支持客户的消费、周转贷款。投资本身具有不确定性，且投资周期与贷款期限有可能不匹配，容易造成贷款逾期或损失。核查借款人的贷款用
3、途是贷款判断的重要一环，不是所有没有按照约定使用贷款的客户都会逾期违约，但凡是形成不良贷款的客户基本都没有按照约定使用贷款。对于借款人所说的贷款用途我们要“落实在细节”，谎言是没有细节的，如果借款人虚构了贷款用途，他就无法提供各种细致化的东西做佐证，无法自圆其说。比如说贷款用于装修，我们在实地调查时要查看房屋新旧程度、装修情况、查看工程施工报价合同等。如果是用于备货，那么核实现在的产能产量、存货量、存货周转周期、行业淡旺季情况等等。对于细节不符合常理的情况，要大胆询问实际贷款用途。（）还款计划，是客户对借款之后，如何偿还借款的打算，是客户诚信度的一个表现。如果一个客户连借款之后都不明确用何种收
4、入、何时偿还贷款，该笔借款的安全性可想而知。我司采取等额还本付息的还款方式，还款_是基于客户每月有正常的现金流入。、单位规模。不管是打工一族还是经营者，所从事的单位规模，是信贷决策衡量的一个重要方面。虽然规模不代表盈利，但一定程度上反映了工作或经营的稳定性。、个人的基本情况。全面衡量借款人的基本情况对于判断借款人的外部负债和稳定性有着非常重要的作用。这些信息可以在与借款人的聊天过程中和通过第三方（如配偶、亲戚、员工、同行、上下游客户）获得。个人基本情况主要包括个人的教育背景、婚姻状况、个人爱好、社会关系等。个人的教育背景会影响工作的质量及发展前景、经营理念和管理模式、经营规模的扩张是否理性等。
5、（2）婚姻状况和借款人也息息相关。良好的婚姻状况对事业是一个助推器；不良的婚姻不但对个人或企业的资产负债有较大的影响（离婚财产分割），有时还可能会影响到个人事业或企业的发展。（3）个人爱好，往往和个人的生活习惯相关，也会从侧面反映个人的人品道德。譬如，一个喜欢体育运动、经常打球的人，他的生活习惯往往会比较健康；一个经常坐在麻将台的人，打麻将已经不是娱乐行为，而是一种赌博行为。有不良嗜好的人，特别是赌博、打架、经常出入高档场所、吸毒，是我们必须关注的对象。（4）社会关系。个人取得贷款后，其偿还款项的_一般是他的收入或通过其他途径获得的资金，其他途径获得的资金无非就是从金融机构获得贷款或从亲朋好友
6、获得的借款。5、资产规模、负债情况。资产规模，主要包括现金、银行存款、保险单、车辆、房产、其它经营项目。资产规模除了可以反映借款人的经济实力之外，还可以侧面印证借款人所述收入情况是否属实，如果一个借款人所述收入丰厚，但财富积累的去向不明、资产规模小，那么其对于收入的描述可信程度较低。负债情况，主要了解有没有银行负债、有没有担保公司的贷款或其它小额贷款公司贷款、有没有向亲朋好友借款等。如果借款人负债超过收入，应核实是否有其他收入，深入了解借款人的还款_。2023尽职调查报告2（3633字）公司股东会：我公司拟收购_有限公司_%股权，故对_x有限公司(以下简称公司)截至0x月_日的财务情况进行了尽
7、职调查。尽职调查主要从公司概况、公司组织与管理、业务考察与市场分析、生产过程与生产分析、公司财务、拟投资计划、其他相关情况等方面展开。在调查过程中，我们主要采取访谈、实地考察、查阅、收集有关资料等方式，访谈对象包括公司相关职能部门的负责人和财务部人员。由于受客观条件、公司相关人员主观判断、公司提供资料的限制、部分资料和信息的真实性、完整性可能受到的影响,故本报告仅为我公司决策层(内部)提供分析参考作用。一、公司概况：1、公司的基本情况：_有限公司，系0x月_日经_市商务局x商资()字_号文批准,取得_x人民政府商外资字_x号设立的中外合资有限责任公司，该公司于_月_日成立，取得_市_工商行政管
8、理局颁发的注册号为_x号的企业法人营业执照。住所：_省_市_镇_路东x。经营范围：许可经营项目：无。一般经营项目：研发生产各种灯具、散热器、散热设备、传热设备、导电材料、导热材料、散热材料等相关产品和设备。销售自产产品。经营期限30年。法定代表人：_。公司股权及注册资本：现注册资本_x万美元，由股东以现金、无形资产投足，其中：_无形资产出资_元人民币(_万美元)，占注册资本x0%;_货币出资_5元人民币，无形资产出资_元人民币(_万美元)，占注册资本60%。2、调查关注：公司注册资本_x万美元，实收资本_x美元，账面实收股_x无形资产出资_x元人民币，账面实收股东_无形资产出资_元人民币，已经
9、股东会及会计师事务所验资报告予以确认入帐;账面实收股东_货币出资_x元人民币，其中通过其他应收款-_挂账_元将资金转关联公司使用(应确定为注册资金不到位或抽逃注册资金)。二、公司的组织和管理：1、公司组织架构及部门设置：公司按照中外合资经营企业法和公司章程设置董事会，监事会或监事，董事会成员3名，其中中方派出2人，外方派出1人，公司管理层设董事长、总经理1人，付总经理2人。部门设置包括董事长室、管理部、国内销售部、国际销售部、技术服务部、品保部、研发部、制造部、材料部、财务部等10个职能部分。2、公司员工构成：目前公司员工47人(不含高管)，其中中层以上管理人员12人、员工35人。3、公司员工
10、报酬及保险：(1)薪酬制度：月(5月份)工资支出总额约19万元;(2)保险、福利计划：月社会保险支出总额2万元;其他福利支出总额0.7万元。4、调查关注：公司股东副总经理_掌控公司核心技术;间接股东总经理_x掌控公司全面经营管理。公司与部分员工签订劳动合同，交纳五险一金社会保险(5月在册47人，32人交纳社会保险，15人暂未交纳)。公司与关联公司业务紧密，管理层、中层干部以及技术骨干等人员存在公司间共同用工现象。三、公司财务：1、股权结构(截至05月31日)2、关联方3、资产状况4、负债及所有者权益状况5、经营状况6、税务状况四、公司业务情况：公司主要研发生产各种LED灯具、散热器、散热设备、
11、传热设备、导电材料、导热材料、散热材料等相关产品和设备。现市场销售主要产品包括：光控LED路灯、工矿灯、天棚灯、投光灯、日光灯管、散热块等公司至5月31日实现主营业务收入_元,主营业务成本_x元,销售毛利率_%。公司路灯产品系列已取得欧盟CE安规、ROSH环保认证;取得美国FCC、加拿大IC、澳大利亚C-TICK电磁兼容认证、日本PSE圆形安规认证;正在申办中国CQC安全、节能认证、质量检测报告;防暴灯系列正在申办中国EX防暴认证。4、调查关注：目前公司正处在产品研发、市场推广及品牌创建阶段，产品属节能环保，绿色照明概念，符合国家产业政策，市场前景广阔。五、生产过程与生产设施：1、生产用地及主
12、要设施：公司占地面积_x平方米，厂房与关联公司_x有限公司、_有限公司共同使用，生产设备7台套，现年未达到预计生产能力。2、生产过程耗用的主要原材料_及成本构成：公司主要材料构成为电子料、机构件、包材类、辅料及模具，供应商主要集中在上海、江苏苏州、昆山区域。注：机构件主要由关联公司_有限公司生产。公司产品成本构成：材料成本约占90%;水、电人工、制造费用约占10%。3、设备维护及使用情况：公司设备运转正常,生产安全无事，生产厂房及设备与关联公司共同使用。4、调查关注：x月_日签订土地转让合同(合同号_x)受让土地_平方米，取得x国用()第_x4号土地使用权证;建造新厂房一栋，预算造价_x万元，
13、预计9月完工。六、需要说明的情况(截至05月31日调整后)1、资产、负债调查情况说明(1)固定资产、在建工程注：新建厂房预计x月完工,预算造价_x万元,账面暂无工程款项支付。(2)应收账款(3)其他应收款(4)预付账款注：_市国土资源局土地款_元款项已付清，取得x国用(_x号土地使用权证，为关联公司_x有限公司_x万元贷款提供抵押担保，承担连带责任。(5)应付账款(6)预收帐款(7)其他应付款(8)应付职工薪酬(9)应交税费(10)存货2、关联方借款、抵押和担保(1)借款合同:无。(2)公司以取得x国用(2_x)第_号土地使用权证的土地，为关联公司_有限公司_万元贷款提供抵押担保，承担连带责任
14、。(3)关联方往来余额六、其他关注情况或有负债:公司以土地为关联公司_x有限公司_x万元贷款提供抵押担保，可能承担连带责任。期后负债：公司新建厂房预计9月完工，建造工程款暂未支付。诉讼情况：根据公司的声明,目前暂无正在进行的未决诉讼。历史税务情况：公司与关联方为了提高收入相互虚开发票事项，存在内部人员可能造成的税收处罚风险。股东出资情况：_x认缴货币出资_x元人民币，通过其他应收款-_挂账_x元冲抵实收资本_x元，存在工商部门年检处罚及善意债权人的诉讼可能。环境评估情况，公司成立前已取得_市环境保护局x环建_6号关于对_x有限公司建设项目环境影响报告表的审批意见书。七、价值判断：其中：1.其他应收款-_x元，因资金未在_x公司使用，其债权不予确认，对应的等额实收资本不予确认。2.存货原材料-暂估_元，价值无法认定不予确认;对应的等额应付帐款不予确认。3.固定资产原价-流水线原值_x元，实际为_x元，故减除_8元;对应的应付账款_x元不予确认。4.无形资产股东投入摊销余额_x元，双方同意与我公司拟投入无形资产等额相抵，故予以调减;对应的其他应付款_元，实收资本_x元，予以调减。本次调查，我们仅从财务环节分析，经调整相关资产,公司实际账面净资产价值调整为0.0
