物流公司财务部管理制度[1]

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1、物流公司财财务部管管理制度度2013年年9月目 录现金管理制制度8第一章 总则8第二章 现金收收入管理理8第三章 现金支支出管理理8第四章 备用金金管理9第五章 库存现现金管理理10第六章 银行账账户管理理11第七章 账目管管理11第八章 处罚12第九章 附则12低值易耗品品、办公公用品的的核算管管理制度度12第一章 总则12第二章 低值易易耗品、办办公司用用品的采采购管理理12第三章 低值易易耗品、办办公司用用品领用用、盘点点13第四章 核算13第五章 报废处处理13公司对外贷贷款的管管理办法法15第一章 总则15第二章 操作方方式15第三章 附则16票据的领用用管理办办法16第一章 票据类

2、类型16第二章 票据的的领用17第三章 票务管管理流程程17第四章 附则21票据使用管管理办法法21第一章 总则21第二章 具体办办法21第三章 处罚23第四章 附则23门市录单员员操作管管理办法法24第一章 具体操操作方法法24第二章 处罚25第三章 附则26软件使用管管理办法法26第一章 具体操操作方法法26第二章 处罚29第三章 附则31内传货及返返货票使使用管理理办法31第一章 具体使使用方法法31第二章 处罚31第三章 附则32票务室欠票票管理办办法32第一章 总则32第二章 附则32票务室代收收款管理理办法33第一章 代收款款异常情情况处理理办法33第二章 代收款款异常催催收管理理

3、办法35第三章 代收款款超额罚罚款及奖奖励36第四章 附则36票务室外转转货管理理办法37第一章 票据使使用37第二章 外转内内容37第三章 处罚37第四章 附则37票务室回单单管理办办法38第一章 回单的的时效38第二章 回单的的安全38第三章 回单管管理人员员与回单单收款人人员的交交接39第四章 合同客客户回单单签单要要求39第五章 回单结结款39第六章 处罚条条例41第七章 附则42返货库房管管理办法法42第一章 总则42第二章 具体办办法42第三章 处罚条条例43第四章 附则44调度单管理理办法44第一章 总则44第二章 具体管管理办法法44第三章 处罚条条例45第四章 附则46各货场

4、、门门市、返返货库对对帐管理理办法46第一章 货场对对帐46第二章 门市及及返货库库对帐47第三章 附则47各货场账目目、票据据传递及及软件输输入时间间管理办办法48第一章 票据传传递要求求48第二章 软件录录入及准准确性要要求48第三章 票务室室要求48第四章 奖励及及处罚条条例49综合业务部部管理办办法49第一章 总则49第二章 具体管管理办法法49第三章 处罚条条例50第四章 附则50固定资产核核算管理理制度50第一章 总则50第二章 固定资资产的购购置51第三章 固定资资产的验验收及卡卡片登记记52第四章 固定资资产的调调拨转让让53第五章 固定资资产调拨拨转让、清清理的账账务处理理5

5、3第六章 固定资资产的保保险54第七章 固定资资产的盘盘点54第八章 固定资资产的清清理55第九章 固定资资产的会会计处理理55第十章 附则55会计档案管管理制度度57第一章 总则57第二章 会计档档案的保保存和销销毁57第三章 附则59会计人员离离职监交交制度59第一章 总则59第二章 会计人人员离职职监交制制度59第三章 附则61费用报销、借借款及权权限审批批划分的的管理办办法61第一章 总则61第二章 审批权权限人在在审批中中的作用用63第三章 货场、门门市报销销规定63第四章 费用报报销审批批权限划划分表64第五章 附则67工资核算、发发放管理理办法67第一章 总则67第二章 工资资资

6、料的提提供67第三章 工资的的核算流流程及时时间要求求68第四章 计提工工资审核核、签字字68第五章 计算工工资发放放68第六章 工资核核算 发发放职责责权限表表69第七章 附则70差旅费报销销办法71第一章 总则71第二章 差旅费费开支范范围及标标准71第三章 城际交交通费报报销规定定73第四章 差旅费费报销的的审批73第五章 附则74门市财务管管理制度度75第一章 总则75第二章 清理票票据75第三章 票据交交接75第四章 收集票票据75第五章 代收款款管理76第六章 营业款款管理76第七章 门市关关系费用用、接货货费（接接货费划划分）、叉叉车费报报销76第八章 软件录录入77第九章 日报

7、填填写账目目核对77第十章 月末对对帐77第十一章 处罚罚条例78第十二章 附则则78货场财务管管理制度度79第一章 总则79第二章 清理票票据79第三章 票据交交接80第四章 收集票票据80第五章 收款及及现金管管理81第六章 软件录录入82第七章 代收款款发放82第八章 做账、账账有核对对82第九章 月末对对帐83第十章 处罚83第十一章 附则则84财务部代收收款发放放的管理理办法84第一章 总则84第二章 代收款款的概念念与划分分84第三章 门市发发放代收收款85第四章 公司发发放代收收款87第五章 代收款款挂失流流程87第六章 附则88现金管理制制度第一章 总则第一条 为为规范公公司现

8、金金使用，管管理明确确使用范范围，加加强财务务监督，根根据经济法规和和总公司司实际情情况，特特制定本本制度。第二条 公公司任何何部门、个个人都必必须自觉觉遵守，严严格执行行本制度度的相关关规定。第三条 公公司财务务部负责责人统一一管理财财务收支支。第四条 本本制度所所指现金金包括库库存现金金、银行行存款及及其他货货币资金金。第五条 现现金的收收入、支支出保管管仅限于于出纳人人员负责责办理，非非出纳人人员不得得经管现现金。第二章 现金收收入管理理第六条 公公司各部部门的现现金收入入须及时时送交财财务部报报账，严严禁各部部门、货货场、门门市截留留收入或或坐支现现金。第七条 按按照“收收支两条条线”

9、原原则 ，财财务部收收入的现现金、结结算票据据应及时时存入银银行账户户，不得得坐支现现金。第八条 出出纳人员员从银行行中提取取现金，当当填写“现现金支票票领用单单”，并并写明用用途和金金额，由由财务负负责人签签字批准准后提取取。第九条 收收取的代代收款专专户存储储。第三章 现金支支出管理理第十条 公公司大额额款项及及重要的的经济事事项的支支出，原原则由部部门主管管、分管管副总同同意、总总经理批批准、经经财务审审核方可可支付现现金。 第十一条 现金付付款业务务应当依依据公司司的有关关制度经经过批准准，须有有经过复复核会计计人员复复核的原原始凭证证，有经经办人签签字和符符合审批批权限的的负责人人员

10、审核核批准，并并填制付付款凭证证后，出出纳才能能付款，并并在付款款凭证上上加盖 “付讫讫”戳记记后入账账现金付付款所附附的原始始凭证必必须是合合法凭证证，付款款内容真真实、数数字准确确、不得得涂改、未未经复核核的会计计复核，或或违法、违违规、不不真实、不不正确、不不完整的的原始凭凭证，出出纳人员员必须拒拒绝付款款，否则则由出纳纳人员承承担全部部的经济济损失。第十二条 下列业业务可以以支付现现金：1、公司业业务相关关的运输输费、广广告费。2 员工工工资、奖奖金、津津贴福、副副利费、医医药费和和其他劳劳务报酬酬。3、差旅费费、培训训费、业业务招待待费。4、司机的的车油费费、过路路费、过过桥费、行行

11、车费以以及小型型维修费费及所需需的零配配件等其其他材料料费。5、员工工工伤事故故、生活活困难、突突发事件件和临时时借款。6、确需现现金支付付的其他他支出。第十三条 因公外外出人员员携带必必要的现现金要填填写借款款单，并并由总公公司机关关领导审审批签字字后方可可支付外外出人员员。外出出人员返返回后应应在当月月15日日或255日前报报销，不不允许长长期借款款否则会会在工资资中扣除除，并前前期借款款未清后后期不再再借款的的原则。财财务会计计在报销销时必须须按规定定标准支支付，同同时，认认真核实实车船票票和住宿宿费，检检查发票票是否注注明每天天每人住住宿标准准，未注注明和发发票填写写项目不不全及超超标

12、准住住宿的不不予报销销，另对对参加培培训和开开会的人人员，要要有培训训和开会会通知的的证明文文件。第十四条 代收款款的现金金不能挪挪用。第十五条 通过银银行转账账支付的的严禁签签发空头头支票，远远期支票票及空白白支票。第四章 备用金金管理第十六条 公司按按核定标标准设立立备用金金，不包包括在库库现金限限额内其其他部门门因业务务需要备备用金的的，应报报总公司司机关领领导审批批并报财财务执行行。第十七条 公司财财务代收收款出纳纳每人实实行50000200000元元备用金金，客服服部的备备用金11000002200000 元元。第五章 库存现现金管理理第十八条、库库存现金金限额原原则上以以满足总总公

13、司机机关35天日日常零星星开支为为标准，一一般在5500000-11000000元元。超过过限额的的部分应应及时存存入银行行，并对对每周二二、周三三适当增增加现金金库存。第十九条、出出纳员从从银行提提取现金金时，应应由公司司专车前前住，否否则出现现的损失失由出纳纳人员负负责。第二十条 库存现现金、现现金支票票及转账账支票由由出纳人人员保管管，银行行预留印印鉴应由由财务部部经理负负责保管管。第二十一条条 财务务部出纳纳应将各各种结算算凭证及及金融券券物存放放在保险险柜内，保保险柜应应打乱密密码，钥钥匙随身身携带，人人离门锁锁，防盗盗防失保保险柜密密码：出出纳人员员应将自自己保管管使用的的保险柜柜密码严严格保密密，不得得向他人人泄露，以以防止他他人利用用出纳人人员调转转或更换换使用新新的密码码。对保保险柜的的钥匙和和密码公公司应指指定两个个专人分分别保管管。第二十二条条 调调动岗位位，新出出纳人员员对库存存现金要要做到日日清月结结，账实实相符，出出纳人员员发现账账款不符符应及时时报部门门经理