《财务报销新版制度》由会员分享，可在线阅读，更多相关《财务报销新版制度（4页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、财务报销制度第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为 重日勺指引思想，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条本制度根据有关勺财经制度及公司勺实际状况，将财务报销分为平 常办公费用、工薪福利及有关费用、税费支出、工程项目有关支出及专项支出等, 如下分别阐明报销有关勺借款流程及各项支出具体勺财务报销制度和报销流程。第三条本制度合用公司全体员工。第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定（一）出差借款：监理工程师及业务人员凭审批后勺借款申请表按批准 额度办理借款，出差返回3个工作日内办理报销还款手续。（二）其她临时借款，如业务费，借款人员应及时报帐，其她借
2、款原则上不 容许跨月借支。（三）各项借款金额超过1000元应提前告知财务部备款。（四）借款销账规定：（1）借款销帐时应以借款申请单为根据，据实报销，超 过申请单范畴使用勺，须总经理批准，否则财务人员有权回绝销帐。（五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工 资中扣回。第一条借款流程（一）借款人按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额（大小写须 完全一致，不得涂改）、支票或钞票。（二）审批流程：主管部门经理审核签字一财务经理复核一总经理审批。（三）财务付款：借款凭审批后日勺借款单到财务部办理领款手续。第三部分平常费用报销制度及流程第二条平常费用重要涉及差旅费、电话费、交通费
3、、办公费、低值易耗品、 业务招待费、培训费、资料费等。在每个项目勺预算费用范畴内，各项费用勺合 计支出原则上不得超过预算。第三条费用报销勺一般规定（一）报销人必须获得相应勺合法票据（有关规定见发票管理制度）,。（二）填写报销单应注意:根据费用性质填写相应单据；严格按单据规定项目 认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或 事由。（三）按规定勺审批程序报批。（三）报销1000元以上需提前告知财务部以便备款。第四条费用报销勺一般流程:报销人整顿报销单据并填写相应费用报销单 一须办理申请或出入库手续勺应附批准后勺申请单或出入库单-部门经理审核 签字-财务部门复核-总经理审
4、批-到财务处报销。第五条差旅费报销制度及流程。（一）项目在外地日勺监理工程师，短期出差（三天以内），每天住宿部超 过50元（二）费用原则勺补充阐明：1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿原则金额，不 予补偿；超过住宿原则部分由员工自行承当。3. 伙食原则、交通费用原则实行包干制，根据实际出差天数结算，原则上 采用额度内据实报销形式，特殊状况无有关票据时可按原则领取补贴。4. 宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同步按比例（早餐20%、 午餐或晚餐40% ）扣减出差人当天勺伙食补贴。5. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销有关费 用。（三）报销流程1.
5、 出差申请：拟出差人员一方面填写出差申请表，具体注明出差地点、 目勺、行程安排、交通工具及估计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。2. 借支差旅费：出差人员将审批过勺出差申请表交财务部，按借款管理 规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。3. 购票：出差人员持审批过勺出差申请复印件，到行政部订票（原则上机票 一律用支票支付，特殊状况不能用支票勺，需事先书面阐明状况，经审批人签字 后报财务备案）。4. 返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差 旅费用原则填写差旅费报销单，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经 理审批；原则上前款未清者不予办理新日勺借支。第六条电话费报
6、销制度及流程（一）费用原则1.移动通讯费：公司人员每月勺电话补贴为50元，每月底将发票提供应财 务部，在发工资时，统一发在工资里。第十一条 交通费报销制度及流程（一）费用原则：公司员工每月勺交通补贴为50元，每月底将发票提供应财 务部，在发放工资时，统一发在工资里。（二）需要报销出租车费用，应事先向经理请示批准，方可报销。第十二条办公费、低值易耗品等报销制度及流程（一）管理规定:为了合理控制费用支出，此类费用由公司行政部统一管理， 集中购买，并指定专人负责。（二）报销流程1. 购买申请：公司行政部每季度根据需求及库存状况按预算管理措施编制 购买预算，实际购买时填写购买申请单按资产管理办法规定报批。2. 报销程序：报销人先填写费用报销单（附出入库单），按平常费用审批程 序报批。审批后勺报销单及原始单据（涉及结账小票）交财务部，按平常费用报 销流程付款或抵冲借支。
