《农村信用社不良贷款控制研究以平塘县为例》由会员分享，可在线阅读，更多相关《农村信用社不良贷款控制研究以平塘县为例（18页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、辽 东 学 院 本 科 毕 业 论 文（设 计）农村信用社不良贷款控制研究Study on the control of bad loans of rural credit cooperatives学 生 姓 名： 学 院： 专 业： 班 级： 学 号： 指 导 教 师： 审 阅 教 师： 完 成 日 期： 辽 东 学 院Eastern Liaoning University独创性说明作者郑重声明：本毕业论文（设计）是我个人在指导教师指导下进行的研究工作及取得研究成果。尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，毕业论文（设计）中不包含其他人已经发表或撰写的研究成果，也不包含为获得辽东学院或
2、其他单位的学位或证书所使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的贡献均已在论文中做了明确的说明并表示了谢意。作者签名：_ 日期：_ _注：签名日期必须手写。阅后删除此文本框。- 1 -农村信用社不良贷款控制研究以平塘县为例摘 要农村信用社的不良贷款是特定历史条件下形成的，从某种意义上讲，是几十年来我国农村经济形态深刻变迁直接或间接遗留下来的历史问题的反映。通过对平塘县农村信用社不良贷款现状进行分析，对于农村信用社的不良贷款应基于对历史和现实的客观分析，站在促进农村经济发展的高度，着重研究社会信用体系不健全以及贷款“三查”流于形式、农业风险加剧信贷风险等问题对平塘县农村信用社不良贷款的影响，
3、探索并提出应对平塘县农村信用社不良贷款现象的对应的化解的思路和对策。通过对不良贷款形成的可能原因进行分析，有助于信贷管理人员预防贷款风险，从而能够达到解决目前不良贷款管理的问题。关键词：平塘县；农村信用社；不良贷款；研究Rural credit cooperatives non-performing loan control research in Pingtang County as an exampleAbstractRural credit cooperatives non-performing loan is formed under specific historical condi
4、tions, speak from a certain meaning, is a reflection of the historical issues for decades of economic form of our countrys rural profound changes directly or indirectly the legacy of. Through the present situation of bad loans of rural credit cooperatives in Pingtang County for analysis, rural credi
5、t cooperatives non-performing loans should be an objective analysis of the history and reality based, stand in the height of promoting rural economic development, focuses on the study of the social credit system is not perfect and loan three check to intensify agricultural risk, credit risk and othe
6、r issues affecting the Pingtang County Rural Credit Cooperatives of the non-performing loans, to explore and resolve the corresponding ideas and countermeasures put forward rural credit cooperatives non-performing loans in Pingtang County, deal with the phenomenon of. Through the analysis of the pos
7、sible reasons for the formation of non-performing loans, credit management is helpful to prevent loan risks, so as to achieve the management of non-performing loans in the current problem solving.Keywords：Pingtang County；rural credit cooperatives；non-performing loans；research目 录摘 要IAbstractII前言1 一、平
8、塘县农村信用社不良贷款的现状2 二、平塘县农村信用社不良贷款的原因4 （一）社会信用体系不健全4 （二）地方政府行政干预不当5 （三）农业风险加剧5 1.农业政策性信贷风险表现形式5 2.农业政策性信贷风险成因5 （四）贷款“三查”流于形式6 1.贷前调查流于形式，没有识别风险6 2.贷时审查存有走过场，没有堵住风险6 3.贷后检查弱化，没有发现风险7 （五）信贷人员业务素质较低7三、平塘县农村信用社不良贷款对应策略9 （一）健全社会贷款信用体系9 （二）加强与当地政府的沟通10 （三）加强农业保险推广10 （四）建立信贷约束机制11（五）提高员工业务水平11 四、农村信用社不良贷款控制研究的
9、总结12 参考文献13前言我国自古以来就是一个农业大国，当今时代农业更是各个行业的基础和支柱。全面建设小康社会和构建社会主义和谐社会重点就放在“三农”问题上。至今,农村信用社也以服务“三农”为已任。据统计，我国农村中80%的农户贷款，61%的农业贷款和70%的乡镇企业贷款都是由农村信用社提供的1。由此，我们可以看出农村信用社在农村经济发展中举足轻重的作用。但是，目前我国农村信用社在深化改革中暴露出诸多问题，而其中最严重的问题之一就是不良贷款，其制约了农村信用社的发展。因为农村所处的这一特定的经济环境中,人们的信用观念比较淡薄,经济相对不发达,大部分农民的生活方式还是以种地和打零工为主,而同时,
10、农村信用社的员工素质普遍低下,加上农村信用社的内部控制制度执行不到位，加剧了不良贷款现象的大量产生。由于不良贷款的增加，不少农村信用社出现了经营状况日趋恶化、亏损额不断增加、金融风险增大等问题，针对其风险制定合理的对策进行防范，就显得尤为必要而紧迫2。面对这些现象，迫切需要从理论上对农村信用社形成的不良贷款问题进行系统研究，提出一些有建设性的意见和理论，从而指导我们目前的不良贷款管理问题。作为农村金融市场的重要支柱，农村信用社是否得以可持续发展对于农村地区金融市场改革的有效性及农村地区经济的快速增长有巨大的影响，而其中不良贷款控制问题是关键。探讨有效控制不良贷款的方法和方式，不仅对该社不良贷款
11、的控制具有重要使用价值及现实意义，而且也能够为其他地区农村信用社不良贷款的控制提供参考。一、平塘县农村信用社不良贷款的现状农村信用社发展的生存之本、发展之源是立足县域、扎根农村、服务三农，目前，农村信用社已成为服务覆盖范围最广、机构及从业人员最多、服务“三农”和中小企业最专业的地方性金融机构3。近年来，全国各级农村信用社采取各种各样的有力措施，加大了对不良贷款清收力度，取得了一定的成效。但平塘县农村信用社当前的状况不容乐观。当前平塘县农村信用社的不良贷产积累问题严重，增债率高于处置率，同时，不良贷款处置的成本也逐渐上升。下面从不良贷款的发展趋势来看，如图1所示，平塘县农村信用社从05年起至10
12、年末，其不良贷款率即不良贷款余额的比例一直处于居高不下的状态，并且将会有上升的发展趋势。其中05年最高，今后的几年平塘县农村信用社加大了不良贷款的管理的力度，不良贷款率有所下降。而从图2可以看出，不良贷款余额更是连年上升，从05年上升到10年的亿元，五年期间增长了近3倍。图1平塘县农村信用社05年至10年不良贷款率情况图2平塘县农村信用社05年至10年不良贷款余额情况下面提供06年至08年我国对农村信用社资产负债比例管理的要求如下表1：表1农村信用社06年-08年资产负债比例指标管理目标2006年2007年2008年资本充足率不低于8%6.72%6.91%7.079%次级贷款比例不高于8%10
13、.83%10.23%8.44%可疑贷款比例不低于5%7.43%7.57%8.249%损失贷款比例不高于8%2.97%2.66%3.419%而根据了解，平塘县在这三年中未有一项达成指标要求。针对以上问题贵州省农村信用社出台帮扶措施支持平塘县加速发展4。其中在强化金融服务方面，加强了信用社便民服务点建设，增强为民服务功能。根据集贸市场发展情况，增设信合便民服务点，加大POS机具自助取款终端投放力度，以集贸市场为中心，辐射周边村组，为老百姓提供更好的金融服务5。二、平塘县农村信用社不良贷款的原因农村信用社在促进我国农村经济发展和农村社会稳定的过程中发挥了积极的作用。但是，由于来自内部、外部及历史等多
14、种因素的影响，信用社的资产质量恶化，不良贷款一直居高不下，它就象肿瘤一样侵蚀着信用社的肌体。造成信用社负债严重，经营风险加大，严重危及着信用社的生存和发展，同时也不利于促进农村经济的发展，在金融业竞争日益激烈，农村经济结构不断调整的今天，“制止不良贷款，保全信贷资产”已经成为农村信用社的当务之急6。 许多相关学者对这一现象提出了自己的观点。E.Lincoln认为主要是由于监管者的迟疑和拖延、政府的腐败和幕后交易及自查体系的漏洞造成的。苗泽英认为借款人信仰意识不高信贷人员业务素质较低及自我约束机制的滞后，尤其是信贷管理机制的滞后，极易导致不良信贷的产生。而农村信用社内部审计部门独立性与权威性的缺失，难以对贷后调查中发现的问题进行及时处理，不良贷款由此产生7 。何剑指出在管理上,缺少严格的贷款前期检查和风险管理，此外金融机构对客户的争夺会使信用社失去一部分客户,从而出现归还原贷款意愿减弱、推迟还贷的现象,以致造成信用社不良贷款增加。另外信用社在积极响应政策号召扩大农户信用贷款数量的同时也就增大了信用
