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1、xxx公司固定资产清查工作报告 月xx日一、基本状况、重要工作：以xx评估有限公司提供的“资产评估报告书”对xxx公司资产进行现场清查;同步对产成品、原料、生产用辅助材料、备品配件进行盘点确认。2、清查时间:月x日x月x日。3、清查人员: 工作组负责人:工作成员: 4、清查方式：重要是以帐核对现场实物。二、固定资产清查分组阐明本次清查工作共分为财务、法务、安环、设备、工艺、土建、电气设备、仪表，8个专业组进行清查、梳理。三、固定资产清查状况：煤焦油加工生产线、炭黑生产线、尾气发电厂三个装置，未发现较大的设备缺陷，无无闲置装置、设备。1、核查后固定资产汇总:编号科目名称评估价值原值净值4-6-固
2、定资产房屋建筑物4-62固定资产构筑物及其她辅助设施4-6-3固定资产管道及沟槽-4固定资产机器设备4-65固定资产-车辆-6-固定资产-电子设备固定资产合计2、与原“评估报告书”清查存在的查差别状况:设备专业序号清查内容数量计量单位评估净值(元）有帐无物台/套2有物无帐台3不属固定资产与盘点报告差别(多计入)元：具体明细见后附表一、二、三2.2安环专业2.2.反复记账4-62固定资产构筑物序号公共设施长度（)宽度(m)计量单位面积体积m2/m3原值净值备注合计40.01175.022.2不属固定资序号设备名称规格型号生产厂家计量单位数量原值净值备注合计:四、资产清查工作中发现存在的问题1、
3、设备专业：.1固定资产分类混乱,各专业明细记账交叉内容较多，部分设备反复记账;1.评估报告资产明细中名称 、规格型号部分不全、错误较多,部分数量与现场实物不相符;.3生产用备件、低耗品、维护、维修费用列入了固定资产明细；14部分设备、管线的辅机、附件及部件被单列入固定资产明细。.设备评估价值偏高状况：1.1炭黑线中排袋平台与再解决平台为一种整体平台,且为钢混构造,不属机器设备类，应归为构建筑物。1.2炭黑线中二次提高平台、尾气管道管架、主袋滤器平台、产品螺旋输送机平台、产品罐平台及防腐保温项工程,未见到工程结算资料,造价偏高,需查阅合同、工程决算及有关资料进一步核算。2、 电气专业：2.1 2
4、.5万吨/年硬质炭黑生产线中第41项“电力变压器s9-400KV10/04Yy 1台”,2.5万吨/年软质炭黑生产线中第第11项 “柴油发电机 90KW1台”应当属于焦油加工装置生产线固定资产。2 000w尾气发电厂装置中第项“电力电缆”经现场核算无此项,评估单位也未对该项进行评估;3、 仪表专业:3.实物和账目存在差别，焦油加工调节阀实查13只，总价.万元;账目31只，总价5.26328万元；3.2现场存在仪表损坏缺失状况;3硬质炭黑生产线增改部分价格和实际合同差距较大;.现场仪表中管阀件属于主材(总价56703万元净值43.72万元）,压力表、双金属温度计属于耗材(总价20.52万元，总量
5、74台件,净值1.4505万元）,总价.558907万元，净值61.249万元不应计入固定资产。4、 安全环保专业：41固定资产分类混乱，绿化工程明细记账内容交叉；4.2煤焦油加工生产线、炭黑生产线、尾气发电厂三个装置消防系统验收费用列入了固定资产明细；.4煤焦油加工生产线、炭黑生产线、尾气发电厂三个装置室内外消火栓系统评估价值偏高。4.5煤焦油加工生产线、炭黑生产线、尾气发电厂三个装置职业病防护设施竣工验收未通过批复。4.6评估值不合理,需查阅合同、工程决算及有关资料进一步核算：4-6-4固定资产机器设备序号公共设施规格型号生产厂家计量单位数量原值净值8生产厂区室外消火栓系统广东深华消防设备
6、公司套9炭黑成品库室内消火栓系统 广东深华消防设备公司煤焦油精制系统消火栓系统广东深华消防设备公司 4尾气发电主厂房消火栓系统广东深华消防设备公司 合计4工艺专业:工艺管线以套或批进入固定资产，但在工程结算书中提供了有关管线明细，对于价格评估单位以财务数据计入。分析仪器方面仍存在以批为单位进入固定资产,其明细无从查证,同步也许存在易损件、消耗品也实物进行了列入固定资产,因此对实物进行了清查（清单附后)。5、 土建专业.1建构筑物部分:提供的建构筑物明细表所列建构筑物项目基本属实,建议建筑物、构筑物做明确划分;需核算的问题：6.1.明细表46-1中,第一项第小项工业萘仓库与设备明细表反复;6.1
7、2如下各项账目价值原值不合理，需查阅合同、工程决算及有关资料进一步核算:、明细表461第一项第1小项,焦油加工主厂房工程成本单价508.43元m；b、明细表4-6-2第一项第1、2、3小项账面价值原值不合理；、明细表-第四项第1小项与表4-6-2第四项第105项关系不明确；d、明细表4-6-2第二项第13、14小项,第七项第、6、238小项划分不明确,第七项第24小项大道账面价值原值为148元,与提供的工程决算书工程造价取费表中第十项工程费用金额161204432元,总造价220864元是何关系？e、明细表4-6-2第四项第4小项发电石方评估净值81931.0元，与否合适?f、浴室及配套浴室锅
8、炉房未列入,与否漏项?6.2土地部分：.21有证面积143.m2,评估面积1334534m;6.2.2生产区北面围墙内约112006m2(168亩)土地,土地使用证正在办理,未进入评估，后续如何解决？五、产成品、原料、生产用辅助材料、备品配件盘点汇总51产品盘库状况经实际盘点,截止月x日9:炭黑总量为4805.3吨，其中炭黑产成品xx吨,与账上库存xx吨相差xx吨。生产系统中残存炭黑为x吨，不合格需返料解决炭黑xx吨（具体详见附表四）。5.2原料盘库状况对煤焦油、生产油(配制好的炭黑油和脱水的煤焦油）进行了盘点,各储槽中除槽外,其他各槽均无明显水层，煤焦油计量均为无水层实际数量。在各计量核算中
9、煤焦油密度按照11810t/3进行核算。截止x月x日9:0实际油库存总量为668.吨，其中煤焦油x吨、中温沥青x吨、生产油xx吨、蒽油x吨（具体详见附表五)。5.生产辅助材料生产辅料涉及包装袋、液碱、木质素、炭酸钾、扎包扣、打包带、柴油,通过现场盘点、抽核对账务数据进行核对，盘点、抽查数额与账务数据一致(具体详见附表六)。5.4备品备件x月xx日盘点134项，合计xxx元。xxx公司xxx资产清查组x月x日附表一机器设备有帐无物明细表原序号设备名称规格型号生产厂家计量单位数量原值净值备注台合计附表二机器设备有物无帐明细表序号设备名称规格型号生产厂家计量单位数量原值净值 备注合计5 3,42,0
10、.5 2,990,4470附表三机器设备不属固定资产细表(备件或低耗品)原序号设备名称规格型号生产厂家计量单位数量原值净值备注合计：附表四xx公司x月x日盘点表产成品盘点日期:x月x日上午9:00 单位:吨炭黑产成品焦油加工产成品存货名称结存备注存货名称结存备注 实际结存合计 备注:未包装产品生产系统中残存数量 返料产出的不合格品 附表五xxxx公司x月x日盘点表原料油盘点日期:x月xx日上午:00 单位：吨油罐号存货名称直径比重换箅率原料油罐盘点记录备注T/M上月结存（吨）本月盘点油标高（米)本月结存（吨)油品名称总标高(米） 实际结存 586.0 698.58 附表六xx公司x月xx日盘点表生产辅料盘点日期:x月x日上午9:0 单位:吨存货编码存货名称存货规格存货单位结存数量盘点数备注
