《2022年金融-基金从业资格考试题库及全真模拟冲刺卷61（附答案带详解）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年金融-基金从业资格考试题库及全真模拟冲刺卷61（附答案带详解）（16页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2022年金融-基金从业资格考试题库及全真模拟冲刺卷（附答案带详解）1. 单选题大堂经理陆经理在与李先生沟通并进行基金产品销售的过程中，以下行为恰当且有必要的是（ ）。.陆经理要求李先生出示身份证明.陆经理对李先生的风险承受能力进行了测评.陆经理要求李先生提供资产证明或收入证明陆经理向李先生出示了自己的基金从业、理财资格等专业资格证明问题1选项A.、B.、C.、D.、【答案】D【解析】第一项，陆经理要求李先生出示身份证明是正确的，每个人都要出示身份证明，出于反洗钱的要求；第二项，根据销售适用性，肯定要对李先生的风险承受能力进行测评；第三项，李先生的资产证明没必要，如果是私募基金，会需要提供；第
2、四项，从业人员要向投资者出示自己的资格证书。2. 单选题关于协议转让并购退出的步骤，以下表述错误的是（ ）。问题1选项A.受让方尽职调查完成后，则转让方与受让方即可立即签署转让协议，约定股权转让事宜B.受让方可按照股权转让意向书的约定对目标公司进行尽职调查C.转让方与受让方协商达成初步意向后，应当签署股权转让意向书D.转让协议签署完成后，由目标公司、转让方、受让方共同配合完成股权交割与登记事宜【答案】A【解析】本题考查并购退出。以并购方式实现退出的程序，可分为6个步骤：股权转让交易双方协商并达成初步意向。股权转让方与受让方对股权转让事宜进行初步谈判，并签署股权转让意向书，约定受让方对目标公司开
3、展尽职调查的相关安排、受让方在一定期间内的独家谈判权以及双方的保密义务等。受让方对目标公司进行尽职调查。按照股权转让意向书的约定，股权受让方可聘请法律、财务、商务等专业中介机构对目标公司进行尽职调查。履行必需的法律程序，转让方股权转让必须符合公司法的规定，同时，部分股权并购交易需经政府主管部门批准后方可实施。转让方与受让方谈判并签署股权转让协议。股权转让协议签署后，目标公司应当根据所转让股权的数量，注销或变更转让方的出资证明书，向受让方签发出资证明书，并相应修改公司章程和股东名册中的相关内容。向工商行政管理部门申请公司变更登记。3. 单选题关于合伙型股权投资基金清算，以下表述正确的是（ ）。问
4、题1选项A.基金存续期届满应当立即解散并进行清算B.合伙型股权投资基金解散，应当由基金管理人进行清算C.基金清算退出的资产分配顺序上，应优先向合伙人分配本金D.如果全体合伙人一致决定解散，基金可以解散清算【答案】D【解析】（一）基金清算的原因：基金合同约定的存续期届满；基金全部投资项目都已经实现清算退出，且按照约定基金管理人决定不再进行重复投资；基金股东会或股东大会、全体合伙人或份额持有人大会决定基金清算（D项正确）；法律法规规定或基金合同约定的其他基金清算事由。一般地，合伙型股权投资基金出现以下情形的，解散：1. 合伙型股权投资基金存续期届满且合伙人决定不再经营的（A错误）；2. 全部投资项
5、目到期退出的；3. 全体合伙人决定解散的（D正确）；4. 法律、行政法规及合伙协议约定的其他解散事由。（二）清算流程1.确定清算主体（1）公司型股权投资基金的清算，应当成立清算组，并由清算组负责清算相关事宜。有限责任公司的清算组由股东组成，股份有限公司的清算组由董事或者股东大会确定的人员组成。逾期不成立清算组进行清算的，债权人可以申请人民法院指定有关人员组成清算组进行清算。（2）合伙型股权投资基金的清算由清算人负责。清算人由全体合伙人担任；经全体合伙人过半数同意，可以指定一个或者数个合伙人，或者委托第三人担任清算人。未确定清算人的，合伙人或者其他利害关系人可以申请人民法院指定清算人。B项错误。
6、（3）信托（契约）型股权投资基金的清算由清算小组负责。基金清算小组由基金管理人、基金托管人（若有）及相关人员组成。基金清算小组可以聘用必要的工作人员。2.通知债权人3.清理和确认基金财产在进行基金财产分配之前，需要清理基金财产。清算主体应当编制基金资产负债表及其他相关财务报表，然后制定分配方案。4.分配基金财产（1）公司型及合伙型股权投资基金在支付清算费用和职工工资、社会保险费用、法定补偿金以及缴纳所欠税款、清偿债务后的剩余财产，向基金投资者进行分配；（2）信托（契约）型股权投资基金先支付清算费用及其他应支付的费用后，剩余基金资产按照基金合同的约定向基金投资者进行分配。C项错误。5.编制清算报
7、告清算结束后，清算主体应当编制清算报告，并履行相关通知及报备工作。4. 单选题关于投资协议常见条款，以下表述错误的是（ ）。问题1选项A.董事会席位条款又称保护性条款B.反摊薄条款的实质是一种价格保护机制C.股权投资基金可通过董事会席位条款约定委派人员出任董事会“观察员”D.反摊薄条款适用于后轮融资为降价融资时的情况【答案】A【解析】保护性条款是指股权投资基金为保护自身利益而设置的要求目标公司在执行某些可能损害投资者利益或对投资者利益有重大影响的行为时，需取得投资者同意的条款。在创业投资中，创业投资基金通常是被投资企业的小股东，因此会向企业家要求设置保护性条款，设立保护性条款的目的是保护作为小
8、股东的投资者，防止其利益受到大股东侵害。保护性条款针对的通常是涉及投资者经济利益或者公司控制权的重大事项。董事会席位条款指的是在投资协议中股权投资基金和目标公司之间约定董事会的席位构成和分配的条款。董事会是公司治理的重要组成部分，董事会席位条款的实质是对被投资企业的控制权分配进行约定。通常，董事会席位条款会约定董事会席位总数及其分配规则。有时，在未获得董事会席位的情况下，股权投资基金会希望委派人员出任董事会“观察员”角色，观察员通常不具有投票权，也不承担决策的作用，只是作为帮助投资人更好地了解公司日常运营情况的辅助性角色。反摊薄条款也称为反稀释条款，本质上是一种价格保护机制，适用于后轮融资为降
9、价融资时，用于保护前轮投资者利益的条款。5. 单选题创业投资基金通常不参与投资的情形是（ ）。问题1选项A.基金调查发现某企业产品市场竞争力较强，但市场竞争者增多导致产品市场份额增长速度减缓，决定投资这家企业B.基金在参与了某项目展示会后投资了其中一个团队的项目，该团队目前只有项目的初步设想C.基金经过调研发现某科技团队的技术产品的市场份额稳步提高，业绩增长速度增加，决定投资这支团队，帮助其扩张市场，增加盈利能力D.基金调查发现某上市公司的市场价值严重被低估，通过杠杆收购使其私有化，调整公司结构，使其盈利效率增加【答案】D【解析】创业投资基金是指主要投资于处于各个创业阶段的未上市成长性企业的股
10、权投资基金。通过注资的形式对企业的增量股权进行投资，从而为企业提供发展所需要的资金。具体来说，创业投资基金的运作还具有以下特点：第一，从投资对象看，主要是未上市成长性创业企业。第二，从投资方式看，通常采取参股性投资，较少采取控股性投资。第三，从杠杆应用看，一般不借助杠杆，以基金的自有资金进行投资。故选D项，ABC三项属于创业投资基金参与投资的情形。第四，从投资收益看，主要来源于所投资企业的因价值创造带来的股权增值。并购基金通过购买股权的形式对企业的存量股权进行投资。并购基金的投资对象主要是成熟企业。并购基金往往借助于杠杆，即采取杠杆收购形式。6. 单选题关于即期利率与远期利率的区别，以下表述符
11、合题意的是（）问题1选项A.计息方式不同B.付息方式不同C.计息日起点不同D.即期利率永远大于远期利率【答案】C【解析】远期利率和即期利率的区别在于计息日起点不同，即期利率的起点在当前时刻，而远期利率的起点在未来某一时刻。7. 单选题某商业银行担任多只基金的基金托管人，当发生下列哪些事件时，该银行应当编制并披露临时报告书（ ）。.该银行董事在最近12个月变动达到10%.该银行基金托管部门负责人发生变动.该银行住所发生变更.该银行因基金托管业务相关行为受到重大行政处罚问题1选项A.、B.、C.、D.、【答案】B【解析】需要进行临时信息披露的有：基金托管人的专门基金托管部门的负责人变动，该部门的主
12、要业务人员在1年内变动超过30%，托管人召集基金份额持有人大会，托管人的法定名称或住所发生变更，发生涉及托管业务的诉讼，托管人受到监管部门的调查或托管人及其托管部门的负责人受到严重行政处罚。第一项，该银行的董事不是主要业务人员，也不是负责人，所以第一项不能选。8. 单选题当物价不断上涨时，名义利率比实际利率（ ）。问题1选项A.高B.低C.不确定D.无关【答案】A【解析】名义利率是指包含对通货膨胀补偿的利率，当物价不断上涨时，名义利率比实际利率高。9. 单选题关于QDII基金的估值责任人，以下表述错误的是（ ）。问题1选项A.QDII基金的托管人应当确保基金的份额净值按照基金合同规定的方法计算
13、B.QDII基金的托管人负有估值复核责任C.QDII基金的资产估值责任主体是基金托管人D.QDII其金的托管人应当确保基金的份额净值符合有关法律法规的规定【答案】C【解析】我国基金资产估值的责任人是基金管理人，QDII基金同样是由基金管理人负责基金的估值。但基金托管人对基金管理人的估值及净值计算结果负有复核义务。基金管理人应根据法规履行与基金估值相关的披露义务。托管人在复核、审查基金资产净值、基金份额申购和赎回价格之前，应认真审阅基金管理人采用的估值原则和程序。当对估值原则或程序有异议时，托管人有义务要求基金管理人作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。10. 单选题基金经理下达1笔18元/股
14、买入某只股票100万股，盘中交易员下达指令时，此股票的价格下降到17元/股，则交易员下达的价格为（ ）。问题1选项A.17元B.18元C.交易员需跟基金经理反馈D.交易员需跟交易主管反馈【答案】A【解析】交易员有权择时完成交易。结合交易执行的隐形成本机会成本。正是因为交易员在收到指令之后可以自己择时，所以会产生机会成本，以题干为例，变成了17块钱，那是机会成本是负值，如果变成了20块钱，那机会成本是正值。肯定是按照17块钱成交。11. 单选题某投资者得到了100只QDII基金的单位净值，从小到大排列为NAV1-NAV100，其中NAV1-NAV10的值依次是1.0007、1.0014、1.0030、1.0040、1.0080、1.0122、1.0124、1.0193、1.0200、1.0309，则NAV的下2.5%分位数是（ ）。问题1选项A.1.0030B.1.0022C.1.0014D.1.0025【答案】B【解析】因为100*2.5%=2.5，所以下2.5%分位数，就是从小到大排列第2.5小的数，即（1.0014+1.003）/2=1.0022。12. 单选题关于经纪人和做市商的特点，
