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1、鄂尔多斯市X有限公司关于印发年度审计工作计划的通知集团公司各单位：根据集团公司实际情况，结合审计工作重点，为更好地将内控审计、财务审计工作做好、做实，现将年度审计工作计划印发如下，请各单位配合执行。公司X年月20日鄂尔多斯市X集团有限公司X年度审计工作计划x年审计工作将根据集团公司发展目标，对立科学的审计理念，坚持“围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，按照“季度审、半年报、常态查、善创新”的审计工作思路，围绕增强集团公司经济效益这个中心，重点对集团公司的热点和难点问题以及带有普遍性和倾向性的问题进行审计。一、工作目标紧密围绕集团公司X年经济工作目标，依据各项法律、法规、制度，认真履行公司
2、赋予监察审计部门的各项职责，全面地监督财务收支的真实性、合规性、效益性，突出重点领域、项目、资金和环节。二、工作重点x年审计工作重点是以财务审计为基础,以内控审计为中心，以专项审计为补充，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用，在实施审计监督同时，提高审计服务职能。在加大常规监察审计力度的同时，更加注重事前跟踪、过程控制和事后整改监督，以监督促完善，从治理机制和完善制度的层面揭示问题，提出建议，改善公司经营，提高可持续发展的能力。努力构建与集团公司发展态势相适应的审计监督模式和审计服务体系，着力提升审计服务质量，切实履行审计监督职能，为
3、集团公司的发展提供保障。三、工作内容（一）完善审计制度,促进集团内控管理制度健全与完善。（二）开展安全工作专项审计，加强安全生产管理。（三）开展内控风险专项审计，检查并评价各单位内部控制的合法性、充分性、有效性及适宜性。（四）进行全面财务审计，加强企业财务规范管理，提高企业财务透明度和资金使用效率。（五）开展半年度经营业绩审计，及时预防预算执行过程与内控管理中问题的发生。（六）进行工程项目专项审计，对工程招标、合同签订、竣工验收、付款情况等进行审计。（七）开展年度经营业绩审计，作为对子公司考核的依据。（八）根据集团公司需要进行的其他审计任务。四、专项活动开展内控专题月“十个一”专项活动，通过一
4、次内部控制专题讲座、一次关键岗位风险点梳理、一次“两个责任”落实自查、一次四项费用检查、一次制度流程梳理、一次风控意识宣传、一次专题会议、一批次内控审计、一系列专项检查、一次总结报告等形式多样的工作方式，加强公司内控风险控制。五、时间安排（一）第一季度：对X年度经济业绩进行审计；完善审计制度，并对各部门进行安全专项审计工作；按季度进行财务审计。（二）第二季度：围绕内控审计开展内控专题月活动，并组织召开审计专题会议；按季度进行财务审计。（三）第三季度：开展半年度经营业绩审计；开展工程专项审计；按季度进行财务审计。（四）第四季度：对各单位进行内控审计整改落实回头看，形成书面报告；按季度进行财务审计。六、审计分组（一）第一组成员：（二）第二组成员：（三）第三组成员：在审计时邀请总会计师指导，并邀请法务等专业人员参与。七、自身建设年监察审计部将以部门“协作、高效、创新”的工作目标为指引，继续加强审计人员培训，通过“周例会、半月谈”的形式组织审计人员内部培训，同时按照集团公司要求进行月度业务知识及安全知识学习。在条件允许的情况下积极组织相关人员外出参加各项审计专题培训，进一步提高审计工作质量。鄂尔多斯市X有限公司年月日
