《商业银行核心系统简介》由会员分享，可在线阅读，更多相关《商业银行核心系统简介（33页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、银行核心系统入入门简介（银银行科技人员员入门必读手手册）全文目录1 科目常识 21.1 资产 21.2 负债 21.3 所有者者权益 31.4 资产负负债共同类（往往来类）（共共同类） 331.5 损益类类 41.6 或有资资产负债类 41.7 表外科科目 41.8 其它 42 简单会计原原理 52.1 内部账账户 52.2 复式记记账法 52.3 冲账 53 业务流程描描述 64 常见规范及及检测 74.1 传票以以及日志 774.2 常见检检测内容 775 系统架构及及部分模块常常见设计方案案 85.1 常见总总体架构 885.2 计息 85.3 储蓄/对公 1005.4 客户信信息 11
2、5.5 贷款 115.6 清算与与结算 1225.7 额度控控制 135.8 冲账 145.9 其它 15 银行核心系统入入门简介 本文的目标标读者是准备备从事银行核核心系统开发发、维护的从从业人员。请请注意，是“准备”，换句话说说，可以理解解为一份对科科技人员，尤尤其是对新入入门的科技人人员业务知识识方面的培训训手册，旨在在让诸位从业业务方面迅速速上手（从技技术角度上手手的手册我已已经贴过一份份了，所以如如果是用4000的同行，可可以结合本手手册双剑合璧璧，效力倍增增）。这里的的着重点将会会主要在于简简单的银行会会计原理，以以及银行整体体的业务流程程，还有相应应的模块实现现手法和注意意事项，
3、对金金融的会计知知识方面应该该可能会比较较粗浅，这一一点与金融系系统常见的业业务培训手册册有所不同，注注意体会。 基于此，本本文将会假设设读者具备一一定的计算机机技术，具备备少量银行方方面的业务知知识，所以如如果有从事非非IT部门的的读者（比如如财务信贷的的同事们），就就请不要太计计较里面的表表述。当然如如果有错误，还还是非常欢迎迎指出的。 对于已具备备了若干开发发、维护知识识，或者是即即将采用国外外系统来建设设的同行们而而言，本文的的内容可能就就过于浅显了了，看得不爽爽不要怪我没没有事先提醒醒。 考虑到某方方面的问题，这这里的系统简简介将尽可能能的脱离某个个具体的系统统，仅就银行行业务核心系
4、系统的共性，进进行介绍以及及探讨。最后再说一下，没没有什么手册册、心得是万万能的，个人人的LEVEEL UP始终是要靠靠自己的领悟悟，这里只是是希望能让诸诸位新人不用用象很多人当当年一样，独独自摸索与徘徘徊。1科目常识基本法法则之一：资资产 = 负负债 + 所所有者权益。（新新会计准则有有所不同）比如说，我们手手头上有400万，买了一一个100万万的房子，找找银行贷款了了60万，那那么资产就是是100万，负负债是60万万，所有者权权益是40万万。可以简单单的把所有者者权益就理解解成为是真正正属于自己的的钱。再引申申一下，早些些年乃至现在在，香港人所所谓的“负资产”的说法是非非常错误的，因因为“
5、负资产”实际上是指指房子的市值值比向银行贷贷的钱还要小小，也就是负负债大于资产产，所以严格格的来说，应应该称之为“负所有者权权益”才对。资产产，从理论上上来说，是不不可能为负的的，最多也就就是零 。一一个号称是金金融中心的地地方，实在是是不应该出现现这种失误，不不过算了，不不要和他们计计较。就银行业务而言言，会使用会会计科目号来来对账务进行行标识，会计计科目号最长长为5位，国国家标准，通通常分为下面面六种，这里里只做简单介介绍，详细科科目可结合著著名的的“业务状况表表”来进行理解解。再次重申，下面面的说法绝对对不严谨，仅仅仅只是为了了便于IT人人员理解银行行的会计原理理、业务知识识。1.1资产
6、资产类的科科目，用“1” 作为为首位科目号号，如“1011”，表示现金金。所谓资产，也就就是说“理论上属于于银行的钱”， 比如说说现金，贷款款等。比如说说某家分行，有有100万现现金，然后把把这100万万都贷出去了了，那么资产产仍是1000万，只不过过归属（科目目）由现金变变成了贷款。至至于这笔贷款款能不能收回回，这个不归归我们管，就就算不能回收收，只要没被被核销（核销销，术语之一一，可以理解解为银行不要要这笔贷款了了），那么就就仍然属于资资产，所以我我们称之为“理论上属于于银行的钱”。资产类科目都是是借方科目，也也就是借记时时余额增加，贷贷记时余额减减少。1.2负债负债类的科科目，用“2”作
7、为首位科科目号，如“2011”，表示对公公存款。本来不属于银行行的钱，就称称之为“负债”。比如说我我们存在银行行的钱，虽然然银行可以使使用这笔钱，比比如说把它贷贷款贷出去啊啊，比如说打打新股啊，买买QDII啊啊，但是这笔笔钱只要我们们去取，原则则上银行就应应该给我们，也也即是大家常常常在营业大大厅里看到的的“存款自愿，取取款自由”之类的意思思。这类钱，可可以简单的理理解为“本来不属于于银行的钱”，也就银行行欠我们的钱钱。负债，很有趣的的东西喔，银银行是负债经经营的，比如如说一家银行行贷款有1000亿，其实实它本身是没没有那么多钱钱的，这些钱钱都是来自于于我们存在它它那的钱。如如果大家一起起都去
8、银行的的钱取出来，那那它就经营不不下去了，这这种恶劣的行行为，称之为为“挤提”，是很不友友善的，是要要负责任的，我我们不要去做做。负债类科目都是是贷方科目，也也就是借记时时余额减少，贷贷记时余额增增加。1.3所有者权益所有有者权益类的的科目，用“3”作为首位科科目号，如“3121”，表示利润润分配。上面说过了，所所有者权益，也也就是真正属属于银行的钱钱，即是所谓谓的“核心资本”。原则上，它它包括了一家家银行注册时时的资金，历历年来的盈利利（假设有盈盈利的话，当当然还要扣除除各类成本开开销），如果果是股份制银银行的话，还还包括股本金金之类的吧。这类科目相对数数量较小，金金额较大。所有者权益类科科
9、目，增加记记贷方，减少少记借方，余余额反映在贷贷方。1.4资产负债共同类类（往来类）（共共同类）资产产负债共同类类，通常表示示往来账户，用用“4”作为首位科科目号，如“464111”，表示通存存通兑。这类科目，通常常是指一些往往来类账户，所所谓往来类账账户，嗯，就就是金融往来来的账户喽。这个科目有点麻麻烦，可能要要结合具体业业务来解释一一下：比如说我们在招招行有个账户户，然后跑到到工行的ATTM上去取钱钱（招行也是是，中山这种种伟人的故乡乡居然都不开开个点，严重重BS一下），那那么取款成功功之后，我们们的招行上的的账户的钱就就少了，工行行ATM里面面的现金也少少了。这笔钱钱是工行替招招行先支付
10、的的，要找招行行要的。所以以工行一定会会有一个科目目，用来标记记它有多少钱钱要找招行要要；而招行也也要有一个科科目，也是要要用来标记它它有多少钱要要给工行。（怎怎么要，那在在后面清算一一节里面会提提到。至于跨跨行ATM的的取款原理，就就不用再细说说了吧。）这这个用来标记记应付，应收收的科目，就就是往来类科科目，对于工工行方而言，当当时使用到的的就是一个类类似于资产类类的科目（有有点类似于应应收账款的意意思，或者也也可以理解成成一种短期的的贷款，总之之就是工行先先付出的资金金）；招行当当时使用的就就是类似于负负债类的科目目。上面提到的，因因为是银行与与银行之间的的业务往来，所所以用来标识识资产与
11、负债债的科目会有有分别，如果果是行内之间间的往来，那那么不会搞得得那么复杂（或或者也可以说说搞得更复杂杂），就会用用一个科目来来搞定，这个个科目根据具具体需要，临临时用的，有有时表示资产产，有时表示示负债（其实实也就是科目目上的余额有有时是借方，有有时是贷方。因因为这个科目目既不是资产产，也不是负负债，只是临临时用来表示示营业往来的的，通常每天天会清零，也也就是所谓的的清算。一般而言，城市市级别的商业业银行因为是是一级法人，所所以清算之后后，行内往来来账户上余额额为不为零都都没什么关系系，反正都是是自已家的钱钱；而信用社社会比较麻烦烦一点，因为为通常一个联联社都是由多多个信用社组组成，每个信信
12、用社都是一一个法人，所所以联社内部部的往来类账账户原则上每每天应该都清清零，否则账账务上就不好好看了。（注注意，这里指指的只是行内内的往来账，如如果是银行与与银行间的，那那每天一定是是要清零的，否否则就是属于于错误的情况况了）这类科目在我们们做过的项目目里，基本上上都简化了，只只有一个轧差差类型的。也也就是把当天天的借方发生生额和贷方发发生额一减，哪哪个大就谁记记在哪边。我记得以前还有有一种双方类类的科目，那那真是玩死人人。双方类的的科目是指这这个科目既有有贷方余额，又又有借方余额额；对应贷方方余额，既有有借方发生额额，又有贷方方发生额，同同理，对应借借方余额，也也是既有借方方发生，又有有贷方
13、发生，如如果只有上期期的借贷方余余额，以及当当期的借贷方方发生额，那那是无论如何何也推算不出出当期的借贷贷方余额各是是多少的。（必必须根据发生生账务时，是是借方余额，还还是贷方余额额来判断），不不知道这类科科目的起因为为何，总之如如果有的而且且可能的话，最最好能拆分之之几个性质单单纯一点的子子目来处理。不好意思，因为为对这类科目目感触颇深，也也被玩过很多多次，被玩很很久，一时激激动，就多说说了几句。1.5损益类损益类的的科目，用“5”作为首位科科目号，如“5011”，表示利息息收入。损益类科目，理理解起来应该该不难，就是是指银行在一一年的业务里里面的收支科科目。比如的的存款利息，对对于银行来说
14、说是一笔支出出；贷款利息息，对于银行行来说，是一一笔收入。这这两个科目就就都属于损益益类科目。一般来说：收入类科目属贷贷方科目，借借记时增加，贷贷记时减少；支付类科目属借借方科目，贷贷记时增加，借借记时减少。在理解上，可能能与资产、负负债类的科目目有些相反：资产是指属于银银行自己的钱钱，是借方科科目；对应于于这里，收到到的钱是银行行自己的，却却又是贷方科科目。 这里，按会会计原理来理理解可能会更更简单一点，下下面一章会讲讲到。1.6或有资产负债类类或有资产负负债类的科目目，用“6”作为首位科科目号，如“6011”，表示承兑兑汇票。闻歌知雅意，顾顾名思义，“或有”，那自然就就是“或者有”，也就是
15、可可能没有了，所所以如果没见见过也不奇怪怪。这类科目见得少少，一般可以以忽视它的存存在。1.7表外科目用“77”作为首位科科目号。1.8其它这里再罗嗦嗦一下，在科科目下面呢，一一般为了便于于分类统计，所所有的银行都都会再设子目目（一个子目目一般又会对对应多个小子子目，或者说说是说是多个个账户），这这个子目，有有的地方叫“业务代号”，有的地方方叫“结算码”，总之都是是一个意思。要注意一下，科科目号是国标标，子目通常常是自己内定定的，对应于于信用联社，就就有可能是省省里统一定的的。也就是说说科目这个东东西走遍全国国大致上都是是一样，子目目这个东西可可能出省，出出了城市，或或者说一个市市里不同的银银行，可能都都不一样。2简单会计原理22.1内部账户这个问问题，我在刚刚学的时候，曾曾经颇疑惑了了一段时间，所所以虽然很简简单，但还是是单独拿出来来说一下。所谓内部账户，是是与客户账户户相对应的。也也就是说这些些账户不是用用来登记、反反应客户的账账户信息，而而是反应行内内的账务情况况，比如说损损益类科目的的账户，就都都是内部账户户。客户的账户，一一般是客户来来银行开户的的时候，才建建立的用来登登记账务的账账户；内部账户，一般般是分行成立立之初，统一一生成的。（一一般都一个专专门的程序，由由操作人员来来调用的吧
