《证券从业《保荐代表人》考核题库含参考答案7》由会员分享，可在线阅读，更多相关《证券从业《保荐代表人》考核题库含参考答案7（27页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、证券从业保荐代表人考核题库含参考答案1. 单选题：某上市公司业绩快报中的财务数据和指标与相关定期报告的实际数据和指标差异幅度达到一定的标准时，上市公司应当以董事会公告的形式致歉。证券交易所对该项差异幅度的认定标准是（?）。A.40%以上B.30%以上C.20%以上D.10%以上E.5%以上正确答案：C2. 单选题：甲公司拟收购乙上市公司。根据证券法律制度的规定，下列投资者中，如无相反证据，属于甲公司一致行动人的有（）。I由甲公司的董事会秘书担任董事的丙公司II持有乙公司1%股份且为甲公司董事之弟的张某III持有甲公司20%股份且持有乙公司3%股份的王某IV在甲公司中担任监事且持有乙公司2%股份
2、的李某V持有甲公司30%股份且对甲公司有重大影响的某公司A.I、II、IIIB.II、III、IVC.I、II、IV、VD.II、III、IV、V正确答案：C3. 单选题：现行法律中对目前发现债券类性质金融产品有明确最长期限的包括（）。可转换公司债券短期融资券公司债可交换公司债券分离交易可转债A.、B.、C.、正确答案：B4. 单选题：【2013年真题】根据简单过滤器规则，下列说法正确的是（）。A.股票价格相对于参考基准上升了一定百分比，则卖出B.股票价格相对于参考基准上升了一定百分比，则买入C.股票价格相对于参考基准上升了一定百分比，则清仓D.股票价格相对于参考基准上升了一定百分比，则减持正
3、确答案：B5. 多选题：【2012年真题】下列关于期末可供分配利润的说法，正确的是（）。A.是一个能够全面反映基金在一定时期内经营成果的指标B.是指期末可供基金进行利润分配的金额C.如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣减未实现部分）D.如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣减未实现部分）正确答案：BD6. 单选题：【2018年真题】（?）是指在信贷资产证券化过程中，因承诺信托而负责管理特定目的信托财产并发行资产支持证券的机构。A.特定目的信托受托机构B.信贷资产证券化发起机构C.信用增
4、级机构D.贷款服务机构正确答案：A7. 多选题：【2012年真题】影响债券收益率的发行人因素包括（）。A.发行人的信用级别，如投资级别、非投资级别B.发行人的组织性质，如中央政府、地方政府、企业等C.发行人所处行业，如金融业、工业等D.发行人的谈判能力正确答案：ABC8. 单选题：承租人在计算最低租赁付款额的现值选择折现率时，不考虑的因素有（）。同期银行贷款利率同期银行存款利率出租人租赁内含利率承租人租赁内含利率租赁合同规定的利率A.、B.、C.、D.、正确答案：B9. 单选题：下列事项中，有助于提高企业短期偿债能力的是（）。A.利用短期借款增加对流动资产的投资B.为扩大营业面积，与租赁公司签
5、订一项新的长期房屋租赁合同C.补充长期资本，使长期资本的增加量超过长期资产的增加量D.提高流动负债中的无息负债比率正确答案：C10. 单选题：某上市公司发生的下列交易或事项中，属于会计政策变更的是（）。A.固定资产预计使用年限由7年减少至4年B.期末对原按交易发生日的即期汇率折算的外币长期借款余额按期末市场汇率进行调整C.发出存货的计价方法由先进先出法改为加权平均法D.对不重要的交易或事项采用新的会计政策正确答案：C11. 单选题：【2012年真题】（）是指个别证券特有的风险，包括企业的信用风险、经营风险、财务风险等。A.操作风险B.系统性风险C.非系统性风险D.管理运作风险正确答案：C12.
6、 单选题：2015年7月国家发改委发布项目收益债券管理暂行办法，以下关于项目收益债券的说法正确的是（）债券募集资金用于特定项目的投资与建设，债券的本息偿还资金完全或主要来源于项目建成后运营收益的企业债券项目收益债券可以公开发行，也可以面向机构投资者非公开发行可以申请一次核准，分期发行。自核准发行之日起，应在六个月内首期发行，剩余数量应当在二十四个月内发行完毕。发行项目收益债券，应由有资质的评级机构进行债券信用评级，公开发行的项目收益债券，还应按有关要求对发行人进行主体评级和跟踪评级发行项目收益债券，可以由有资质的承销机构承销，也可以由发行人自行销售进行承销。A.、B.、C.、D.、正确答案：A
7、13. 单选题：以下关联交易构成发行人IPO障碍的有（?）。丈夫和妻子分别持有A公司80%和20%的股份，妻子持有为A公司提供包装材料的B公司100%的股份。发行前妻子将B公司转让给无关联第三方，但为保持经营稳定，仍担任B公司高管为解决关联交易，委托第三方向关联方购买原材料，再卖给上市公司拟上市公司无偿使用大股东专利，3年盈利3300万元，使用费市场价格200万元，临申报前大股东把专利转让给发行人，转让价为4000万元生产笔记本电池的公司，联想入股10%，关联销售达30%，遵循市场价原则A.、B.、C.、D.、E.、正确答案：D14. 单选题：受让上市公司国有股和法人股的外商，应当具备以下（）
8、条件。其主营业务的科技水平在同行业平均水平之上具有较好的财务状况和信誉具有改善上市公司治理结构和促进上市公司持续发展的能力有较强的资金实力，净资产不低于2亿元，资产负债率不高于70%具有较强的经营管理能力A.、B.、C.、D.、正确答案：D15. 单选题：挂牌公司控股股东及实际控制人挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为（）。挂牌当日挂牌满半年挂牌满一年挂牌满两年挂牌满三年A.、B.、C.、D.、正确答案：C16. 单选题：甲公司为母公司，分别控制乙公司和丙公司，2007年1月1日，甲公司从集团外部取得丁公司
9、80股权(非同一控制企业合并)，丁公司可辨认净资产公允价值为2000万元，账面价值为1500万元。2009年1月1日，乙公司购入甲公司所持丁公司80股权，丁公司按照购买日净资产公允价值计算实现的净利润为1000万元；按照购买日净资产账面价值计算实现的净利润为2000万元。无其他所有者权益变动。则2009年1月1日，乙公司购入丁公司的初始投资成本为（）万元A.2400B.2800C.3200D.2000正确答案：A17. 单选题：在下列股利政策中，股利与利润之间保持固定比例关系，体现风险投资与风险收益对等关系的是（）。A.剩余股利政策B.固定股利支付率政策C.固定或持续增长股利政策D.低正常股利
10、加额外股利政策正确答案：B18. 单选题：A公司为一家在创业板上市的公司，基于业务发展需要，该公司拟对外发行新股，根据规定，其保荐人对A公司的持续督导的期间为（）。A.当年剩余时间B.当年剩余时间及以后的2个完整会计年度C.当年剩余时间及以后的3个完整会计年度D.当年剩余时间及其后1个完整会计年度正确答案：B19. 多选题：【2013年真题】从控制过程来看，证券投资组合管理通常包括的基本步骤有（）。A.确定证券投资政策B.进行证券投资分析C.投资组合的修正D.投资组合业绩评估正确答案：ABCD20. 多选题：【2012年真题】申请基金行业高级管理人员任职资格，应当具备的条件有（）。A.取得基金
11、从业资格B.通过中国证监会或者授权机构组织的高级管理人员证券投资法律知识考试C.最近1年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚D.具有3年以上基金、证券、银行等金融相关领域的工作经历及与拟任职务相适应的管理经历正确答案：ABD21. 单选题：【2013年真题】基金净值收益率的计算方法不包括（）。A.算术平均法B.时间加权法C.几何平均法D.移动平均法正确答案：D22. 单选题：上市公司股东大会规则规定，监事会或股东决定自行召集股东大会的，须书面通知董事会，同时向（）备案。I证券交易所II公司所在地中国证监会派出机构III中国证监会IV中国证券登记结算有限公司A.I、IIB.II
12、I、IVC.I、II、IIID.II、III、IV正确答案：A23. 单选题：【2014年真题】债券指数化投资策略的目标是使债券投资组合的收益（）。A.与某个特定指数的收益相同B.高于某个特定指数的收益C.高于市场平均收益D.与市场平均收益相同正确答案：A24. 单选题：【2013年真题】中华人民共和国证券投资基金法规定，中国证监会应当自受理基金募集申请之日起（）个月内作出核准或不予核准的决定。A.1B.2C.3D.6正确答案：D25. 单选题：甲公司2012年1月10日开始自行研究开发一项无形资产，12月31日达到预定用途。其中，研究阶段支出70万元；进入开发阶段后，相关支出符合资本化条件前
13、发生的职工薪酬30万元、计提专用设备折旧30万元，符合资本化条件后发生职工薪酬100万元、计提专用设备折旧200万元。另有100万支出无法判断是属于研究阶段还是开发阶段的支出，则假定不考虑其他因素，甲公司2012年应确认无形资产（）A.360万元B.400万元C.300万元D.330万元正确答案：C26. 单选题：下列各项交易或事项中，不会影响发生当期营业利润的有（）。计提应收账款坏账准备出售无形资产取得净收益开发无形资产时发生符合资本化条件的支出自营建造固定资产期间处置工程物资取得净收益A.B.C.D.正确答案：C27. 单选题：【2014年真题】根据目前我国基金注册登记业务的通常做法，投资
14、人T日申购基金成功后，基金注册登记人在（）日为投资人登记权益。A.T+0B.T+1C.T+3D.T+2正确答案：B28. 单选题：以下属于上市公司的内幕信息的有（）。公司的一名董事因交通事故以外死亡公司的监事会主席因受贿被司法机关判处刑罚公司第一大股东持股比例8%，第二大股东持股4.9%的股份被司法冻结公司与银行贷款签订2亿元长期贷款合同，贷款金额占公司净资产25%A.、B.、C.、D.、正确答案：D29. 单选题：【2018年真题】以下是独立董事的特别职权的有（?）。上市公司与关联人达成的总额高于300万元的关联交易提议召开董事会向董事会提请召开临时股东大会独立聘请外部审计机构，费用由公司承担A.B.C.D.正确答案：A30. 多选题：【2012年真题】基金产品的投资所涉及的思路包括（）
