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1、奥塑钢公司经营现状分析及评估、，. 刖 百根据集团公司各板块发展的需要，为了明确把握塑钢业务目前的 状况和未来发展的趋势，以便为集团的战略发展规划提供第一手的资 料，我们经过实地了解情况，完成了本份报告。由于时间和经验的欠 缺，粗浅之处在所难免。调查方法实际了解和座谈相结合。调查人员涉及生产、设计、采购、办公 室、销售、财务人员等，为确保资料的可信度，在了解情况的过程中， 我们注重了中层和基础员工的调查，并就敏感问题做了对比调查。资料收集行业内资料主要咨询了青岛市门窗行业协会， 同行业企业情况主 要通过其内部员工了解，但因时间和了解途径的关系，一手资料搜集 不够，是为欠缺。秘密程度本报告内容牵
2、扯到隐秘内容，请勿公示。目录第一章 行业分析（国内、青岛）；第二章现状评估；第三章解决方案；04 年指标调整。第四章财务指标和人力资源分析及第一章 行业分析一、全国行业状况（一）完成产业化进程，形成成熟的配套体系。塑料门窗经过1996年以来的大发展，行业规模得到迅速扩张，基本完成了产业化进程。 全国至 2003 年底， 型材生产厂家600 多家，生产线 4000 多条，门窗生产厂家15000 多家。目前，行业已经形成了以门窗专用材料、专用配套附件、专用工艺设备、多品种协同发展的产业化生产体系。具体来看， 我国塑料门窗的发展由于受到地区经济的影响而呈现出 “东快西慢” 的格局。东部主要指山东、东
3、北、东部沿海和广东，其中， 山东又居于东部之特别是青岛地区的型材产量早已超过万吨， 塑窗应用比例在新建住宅中已达70%以上，居全国之冠。（二）产品产能远远大于市场需求量。目前， 我国生产门窗用塑料异型材的企业有600 家， 生产线 4000多条，产能达300万吨，而据统计，2003年市场需求量仅为130万140 万吨。预计到 2005 年，型材产品的产品将达500 万吨。据分析，即使到了 2005 年，市场需求量也不超过160 万吨。开工不足、设备冗余、产品供过于求是2004 年行业面临的主要形势。（四）市场竞争激烈，大企业加快品牌化进程。2003 年，虽然原材料价格上涨幅度很大，但成品门窗价
4、格却成下降趋势。从全国范围看： 2003初到 2004年 2月，型材每吨平均涨价幅度 1000元，但门窗价格不涨反降。以安徽海螺集团、 大连实德集团为代表的各大企业加大新产品开发力度，在型材使用、产品款式、市场宣传等方面逐步向高档产品发展，加快了企业的品牌化进程。（五）行业发展前景广阔。2003 年门窗用塑料异型材需求量为 140 万吨，比 2002 年的 120万吨增加了 20 万吨，我国塑料门窗市场需求量仍然以每年近20的增长率在快速增加。（六）市场日渐规范，政府介入导致门窗企业面临重新洗牌。日前，建设部、国家质检总局、国家发改委、国家工商局、公安部等九部委日前联合下发了关于开展建材市场专
5、项整治的通知 ，通知要求在全国范围内对建材市场进行整理检查。 联合行动将到 2004年 4 月份结束。 这是迄今为止建材市场中规模最大的一次联合整治行动。 相信随着政府整顿力度的加大和规范性法规的出台， 门窗企业必将经历重新洗牌的过程。二、青岛地区情况（一） 小规模低档次重复上马， 市场无序竞争， 低档产品趋于饱和。青岛市约有2 0 0 0多家塑钢门窗生产企业，其中有生产许可证的仅有3 0 0多家，规模型企业110家，产能超过3万平米的近50家。目前， 青岛市门窗型材生产厂家全部出产低档型材， 由于低水平重复建设和劣质型材的恶性竞争， 采用普通型材的推拉式低档门窗市场已经饱和。现状：生产厂家为
6、夺取市场竞相压价。如8 5型的门窗，在北京售价为每平方米2 8 0元左右，而在青岛市同类产品每平方米仅售18 0元左右。2003 初到 2004 年 2 月，塑钢型材和铝合金型材每吨平均涨价幅度超过 1000元， 钢衬每吨涨价1000元， 浮法玻璃每平米涨价近5元，但门窗成品价格下降。以 85型为例，降价幅度达十几元每平米，以上两方面原因导致成品门窗基本处于无利状态。（二） 2004 年，门窗市场竞争依旧激烈，高档产品需求稳步增长。就目前市场发展来看， 一方面是随着房地产发展而出现一定的市场需求扩张； 另一方面是装修行业的放量增长；第三方面是农村市场的需求扩大。预计 2004年青岛市房地产开复
7、工面积达平米，较 2003年增长 23%， 门窗需求量也应当有相应增长。 随着青岛沿海高档商品房的建设和房价的攀升，对高档门窗的需求将稳步增长。（三）强者通吃，门窗品牌化初现端倪。澳柯玛在铝型材和塑钢方面的投资超过1000万，正逐步启动品牌化战略。预计2004 年门窗市场竞争将进一步加大，门窗行业将出现强者恒强，弱者恒弱的局面。（四）机遇及发展思考（ 1）市场高档门窗需求日渐旺盛，可借此促使产品升级；（ 2）目前正处于品牌化的酝酿阶段，大多厂家仍执迷于低档产品市场，品牌华意识不够，可加大产品宣传力度，塑造门窗行业知名品牌；3） 目前散户和农村市场基本被劣质门窗占领， 市场需求非常大，在宣传策略
8、和目标客户定位方面应着重于散户市场和农村市场开拓；（ 4）目前建材销售正逐步进入超市化时代，欧倍德、百安居、家世界等外来建材超市登陆岛城， 门窗销售要想进入散户市场， 必须考虑超市形式。结论： 门窗业的暴利时代已经结束， 低档次竞争， 技术设备落后，经营粗放的企业面临淘汰出局的危险。 只有通过有效的资源整合， 提升企业的生产管理水平，走品牌化发展道路，才能使企业健康发展。第二章 公司目前状况评估（具体分析见附后的第四章财务指标和人力资源分析及04年指标调整 ）一、产业及产品1、目前仍处于低档产品竞争行列，由于受行业总体形势影响，盈利水平较低（销售利润率2.01%，净利润率25.26%） 。2、
9、高档产品生产能力低，产品缺乏市场竞争力。由于受到设备和工艺的影响， 导致产品外观和质量较市场同类产品低，市场竞争力低。二、销售1、市场销售能力低，回款率低；主要依托集团开发项目，缺乏市场存活能力。2、销售队伍臃肿，人员素质低，产能不相配。3、没有基本的市场规划和产品推广计划，缺乏竞争对手分析。4、缺乏品牌拓展意识和具体策略。三、管理1、管理结构不合理，机构臃肿，层级太多，扁平化不够，导致效率低下。2、主要管理人员学历素质低，对现代化企业管理缺乏认知，导致管理混乱，粗放经营。3、管理人员#。4、主要管理人员#。四、财务对产品成本缺乏基本核算能力， 基本没有成本预算控制， 电算化能力有待提高。五、
10、采购缺乏制度约束，大宗材料采购缺乏监控。六、薪资管理人员和办公室及销售人员薪资所占比重偏大。工人基本工资处于同行业中等水平， 因工作量不足导致总体工资水平偏低。结论： 目前的塑钢公司在成本控制、材料采购、市场销售、产品生产、内部管理方面都不同程度存在问题，仍处于粗放经营的状态。在目前行业总体形势的逼迫下， 已经到了生死存亡的紧要关头， 如放任自流，必将被淘汰。第三章 解决方案一、 管理1、建议调整主要领导，重组领导班子。策略：以学历和能力为指标，主要采取内部选拔方式，重新构架领导团队。具体：销售、技术、生产、办公室负责人选可争取内部选拔；其它管理人员需再调整或招聘。2、建议压缩管理人员编制，缩
11、短管理链，组织扁平化。具体： 目前管理人员按40%精简，总数控制在#人以内，除分管副总（总工） 、销售经理、财务经理、生产部经理、办公室主任外，不再设置其它副主任级以上管理岗位。3、完善制度建设，合理化组织结构，明确部门职责，定岗定编。二、生产1、引进总工 1 人，主要负责生产调度和高档产品的开发，以提高内部管理和产品创新能力。2、建议添加设备，提高高档门窗生产能力，为产品品牌化做好铺垫。三、财务1、建议招聘或调配一名财务部经理，提高自身融资能力和成本预算、核算水平；2、建议加强集团监管力度，实行财务经理轮换制。四、销售1、针对品牌化战略，建议逐步实行客户代表制，现在即可淘汰的销售人员立即下岗
12、或调整岗位（如#） ，其它人员竞争上岗，签订目标责任，实行绩效工资。2、建议加快品牌化推广，针对重点区域制定市场推广计划（如青岛、城阳、即墨） ，加大市场宣传力度，尽快使产品实现品牌化。3、重视公司外部市场开发，以外部市场求生存。4、在超市设卖场，注重终端促销。5、实行销售人员的绩效考核及相应工资体制。五、薪资管理人员：增加职级，明确晋升渠道，加强愿景激励；办公室后勤人员：实行岗位工资，以岗定薪；销售人员：实行绩效工资；生产工人：在生产量能保证的条件下实行计件工资。六、资质为竞标考虑，建议提高企业资质到二级。注：目前是三级资质， 7 层以上招标普遍要求二级资质。第四章财务指标和人力资源分析及0
13、4年指标调整一、财务指标1、03年经营情况销售收入销售利润净利润人均产值人均创利总额利润率总额利润率2、03年管理费用及04年保本指标项目2003年数据2004指标调整（盈亏平衡）金额比例金额比例销售收入回款销售利润管 理 费 用管理人员工资管理人员福利 费固定资产折旧厂房整修办公费差旅费业务招待费房产土地使用 税内帐住房公积金/职 工教育费其它累计注：1、04年指标不包括 03年损益调整（#3）;2、此目标调整和集团计划不相符， 主要是成本比例偏差，03年实际成本比例达 92.35% , 而04年公司计划比例为 60%。分析：04年如果要达到盈亏平衡，销售利润必须提高到10%以上，同时，回款
14、率必须提高到 70%以上。要求：（1）销售成本降低9%;（2）重新确定目标客户，加强小合同客户的开发3、塑钢公司2003年合同额度及回款比例项目合同回款合同额（元）比例回款额回款比例内部市场外部市场总额4、同行业比较、人力资源分析1、总量和分布项目总量管理人员（副主任级 以上）生产人员 （包括、 技木、计 划、质检）财务销售办公室（包括司 机、食堂、 保安、办公 室人员等）采购库管人员数量分析人员比 例薪资总额（元）分析比例注：1、薪资以月度为单位分析；2、生产人员薪资包括分管生产的管理人员；办公室人员包括分管办公室的管理人员。分析：（1）作为低附加值的生产性企业，管理人员、销售人员、 办公室人员比重偏高，薪资所占总体比例超过人员比例。（2）如需达到04年保本指标，
