《信用社银行班主任工作量化标准及操作规程》由会员分享，可在线阅读，更多相关《信用社银行班主任工作量化标准及操作规程（4页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、信用社（银行）班主任工作量化标准及操作规程一、制定行之有效的制度规定及操作规程（一）建立健立建全内勤各岗位责任制和工作质量考核制度。 岗位职 责必须分清，不相融岗位必须分离，使各岗位之间相互制约，并要形 成文字材料，与岗位责任人员签字备查。（二）制定会计重要岗位轮换计划 ，二年轮换一次，负责轮换计 划落实。岗位轮换时要严格执行交接手续，并建立重要岗位人员工 作档案。（三）内勤岗位人员须持证上岗， 保证每季度对内勤各岗位职责遵守 情况及工作质量考核一次，考核资料形成书面文字存档备查。（四）建立业务学习制度和业务技能考核制度， 做到有规划、有考核、 有记录。采取多种形式的业务学习，每月不得少于 2
2、 次；定期举行业 务技能考核，每季不得少于 1 次。对上级下发的各种规章制度文件， 及时组织传达落实到相关岗位。二、做好日常会计核算工作的组织与管理。（一）日常监督。 每日做好内勤人员各岗的调配工作；监督按规定程 序办理现金收付及转账业务；严格执行钱账分管，换人复核，双人临 柜，按日结账的规定；账务处理无积压，记账无串户，存款无透支； 现金收付换人复核，票面登记符合规定；坚持双人临柜，双人管库， 双人守库，双人押运的“四双”制度；业务印章按规定保管、使用； 严格印、 压（押）、证三分管制度， 必须做到 “人在章在， 人离章锁”， 办理业务的微机终端必须做到“人在启动，人员离开退出操作界面； 严
3、格执行密码管理规定，操作人员按制度定权限处理业务。（二）定期检查。1、财务费用开支实行 “一支笔”审批的管理办法， 大额费用支付（固 定资产购建和装修）要集体讨论，讨论形成的意见要有文字记录；严 格资金调拨程序，加强资金头寸管理；严格执行财务管理制度和办法， 财务支出、费用支出要合规合法， 如：开支是否符合财务实施细则， 是否有挤占成本购置固定资产、 专项费用及业务宣传费、 业务招待费 等超比例或挤占其他费用，财务费用支出原始凭证（报销凭证）是否 符合规定等等；客户办理结算业务，按规定验证印鉴（或结算 IC 卡 身份）；正确办理大额支付系统、特约电子汇兑汇划业务，遵守联行 系统管理、大额支付系
4、统运行管理办法 、大额支付系统业务操作 规程和特约电子汇兑业务管理等有关规定；落实和执行票据法 、 支付结算办法和人民币账户结算管理办法情况，正确及时办 理结算业务， 保证大额支付系统运行正常； 正确使用统一开发的会计 电算化软件，严格会计电算化管理，做到岗位明确，责任清楚，安全 可靠；重要会计事项坚持双人管理；及时准确备份数据，重要会计档 案双备份等情况。2、定期按旬、月监督检查的内容：正确使用会计科目；按规定正确 设立和使用账户，大额现金支付要符合规定；会计凭证使用正确，要 素齐全；按规定及时编报财务会计报告及各种报表， 做到报告内容完 整、真实准确、签章（字）齐全；各种登记簿按规定设置齐
5、全。正确 设置和使用会计账簿， 账务记载和错账更正应符合规定； 重要空白凭证和有价单证分别纳入表外科目核算， 有指定的专人保管， 账实相符， 领用严密；按规定编发联行报单、收发信件（查询和查复） ，及时准 确计算汇差，及时查清联行未达，及时核对联行往来账务（包括分社 的轧账记录）；正确实行权责发生制核算原则（按规定计提应收、应 付，职工福利费、工会经费、教育经费、折旧、手续费和税金及附加 的计提等）固定资产、低值易耗品按规定核算，作到账、簿卡和实物 相符；正确实行利率政策，真实准确计收各项利息收入和其他收入； 按规定管理应收（付）款项和无形资产。3、定期按月、季检查的内容：会计档案的管理是否按
6、规定及时完成 相关资料的收集、整理工作；各种会计档案按制度要求立卷归档，指 定专人并设置专用保管库管理； 按制度要求妥善保管会计电算化系统 使用的软盘、光盘等磁介质档案；会计档案应定期检查，妥善保管； 严格遵守会计档案调阅和销毁制度。定期开展财务收支分析， 写出分析报告， 全面完成县联社下达的各项 财务指标等情况。组织开展好账务的核对工作，使账务核算达到“六 相符”，即：账账、账款、账据、账表、内外账全部相符。按季检查信企对账情况。 检查记账员是否按季填发对账单， 并及时发 送有关客户； 发出的对账单是否按期收回， 未达账项是否逐笔勾对并 认真查清处理； 收回的对账单是否齐全， 是否按科目账号
7、顺序装订保 管。四、坚持查库制度，作好查库记录。 实行寄库的，要签定“寄库协议”， 寄库协议条款必须明确。 保证每旬对本网点至少查库一次， 并要督促信用社主任每月查库一次。1、库房、守库室及营业厅的管理。库房内不得有易燃易爆物品。内 库款、实物摆放整洁；不得存放非保管物品。2、现金和有价单证的检查。票币整点及时，做到点准、墩齐、挑净、 扎紧，出纳错款按规定处理，无白条抵库；券别符合规定；账款、账 物必须相符。3、重要空白凭证。建立重要空白凭证销号制度，作废凭证按规定保 管；重要空白凭证的保管使用是否符合有价单证和重要空白凭证的管 理规定，对使用、 结存数量进行清查核对，并在登记簿上进行详细登
8、记。4、每月不定期到各分社查库一次。检查库房管理、核对账款、有价 证券及重要空白凭证是否账实相符、 库房的安全措施等， 登记查库登 记簿做好查库记录。五、会计人员变动、短期离职均应作好交接，详细记载交接表或登记 簿，做到手续清楚，款箱交接手续要齐全六、努力熟悉业务，提高服务水平，为客户营造轻松、快捷、准确、 温馨的服务环境。 抓好员工的劳动纪律， 员工要在营业期间内挂牌服 务，公布监督电话，工作期间不准干与工作无关的事情，保持良好的 工作环境。七、内勤主任必须履行坐班职责， 每日将内部人员的工作情况详细记 载坐班主任日志，日志需保管连续和完整，作为文件档案管理，工作 变动，必须办理交接。八、内勤主任要严格遵守岗位职责和质量化标准， 每年度内要根 据* 农村信用社会计出纳规范化管理考核标准的要求，对本单位 内勤工作开展二次全面自查
