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1、评级质量控制制度第一章总则第一条为规范评级业务项目实施和管理，确保评级质量，防范评级业务风险，特制订本制度。第二条为了保证评级质量， 公司在制度设计及执行中贯彻“制度完备、流程控制、风险管理、过程留痕”的方针。第三条研究能力决定技术水平，技术水平决定评级质量，公司各评级作业部门应加强评级体系建设，不断完善公司评级业务数据库，为评级人员开展评级工作提供良好的技术支持。第四条高素质的专业人才是提升评级质量的基础保障。公司人力资源管理部门和评级业务部门应加强对人员招聘、培训、考核等方面的管理，不断提高公司评级人员的业务素质和专业水平。第五条本制度适用于公司各类评级业务的质量控制和管理。第二章评级体系
2、的总体要求第六条公司应使用严谨的、系统的评级方法，对其掌握的全部评级相关信息进行详尽分析，得出评级结论。 公司在评级过程中所使用的评级方法、模型要与其披露的评级方法、模型保持一致。第七条公司对同一类评级对象进行评级，或者对同一评级对象进行跟踪评级，要采用一致的评级方法、模型与程序。第八条公司建立新产品评级的专家评估审核机制，负责评估新产品评级的可行性，审定其评级方法、模型和程序。如果出现结构性产品等新产品过于复杂且缺乏必要数据，影响评级的可信性的， 公司不应予以评级。第九条公司信用评级委员会要定期审查评级方法、模型和程序及其重大变更。第十条公司开展评级业务，应合理确定评级收费，以保证投入充足的
3、人力、物力等资源， 保证评级质量。公司应根据评级业务的实际需要和发展需求，保障必要的数据库建设、技术研发、人员培训等投入水平。第十一条公司应聘用具有评级相关知识与经验的评级人员，并根据评级项目特点组成项目组，确保项目组的整体专业素质、执业能力能够满足评级项目的需求，并保持项目组成员的连续性。首次评级和跟踪评级项目组成员发生重大变化的，公司要确保项目组成员具备必要的专业素质和执业能力。第十二条公司应对评级从业人员定期或不定期开展培训活动，采取有效措施提高从业人员的职业道德和业务水平。第十三条公司应建立评级信息质量审核机制，确保有充足的信息支持信用评级结果。 公司及评级从业人员应正确使用信息，确保
4、信用评级报告中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 若评级涉及的历史数据有限，应在评级报告的显著位置对评级局限性予以明确说明。第十四条公司应建立评级报告审核机制，加强内部审核和质量控制，确保评级报告的质量。第十五条公司应对可能影响评级对象信用等级的有关因素进行持续跟踪、监测，并及时公布跟踪评级结果。第三章评级报告的质量要求第十六条评级报告的撰写应坚持独立、客观和公正的原则，在全面、深入了解评级对象所有相关资料的基础上，分析和判断其信用风险，观点必须客观、全面、鲜明。第十七条评级报告内容符合公司评级方法、评级报告内容和格式准则的要求， 有关论述能客观地反映被评对象的信用状况，论据充分，观点鲜明
5、，针对性强，结论合理。第十八条评级报告的出具应遵循一致性原则，对同一类评级对象评级，或者对同一评级对象跟踪评级，要采用一致的评级标准。第十九条出具评级报告前必须履行尽职调查义务，对评级报告所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证。第二十条评级报告逻辑严谨，结构合理，层次清晰，语句通顺简洁、无差错，报告内容不能出现前后矛盾。第二十一条评级报告的论据内容要充分，论证过程要合理，报告中的每个评级观点必须运用充分的论据对其进行支持，论据要求能够论证评级观点。第二十二条评级报告所引用的有关资料应前后一致、来源明确、数据准确。第二十三条评级报告应采用浅显、简练、平实的语言，对评级结论的标
6、识做出明确释义。第二十四条报告格式符合公司相关要求。第四章评级质量控制措施第一节项目组的组建与职责第二十五条评级项目组的成立1、评级部门负责人至少指派两名评级人员作为评级项目组成员，项目小组成员应保持稳定；2、项目组成员需具备监管部门要求的从业资格，评级项目组的整体专业素质必须满足相应性质的评级业务需要，项目组负责人要具有分析师（含）以上技术职称，参与过5 个以上信用评级项目，且具有 3 年以上信用评级工作经验；3、项目组成员还要符合公司回避制度、防火墙制度、合规管理制度以及公司其他相关制度的规定。第二十六条公司合规管理部门对评级项目组成员的资质条件进行合规性审查。第二十七条项目组的工作职责1
7、、项目组应该严格按照公司评级程序、评级人员执业行为守则以及其他相关文件的规定， 进行项目的前期准备、 尽职调查；2、项目组依照公司评级方法、标准和评级报告撰写要求，对评级对象进行分析和评估，并完成评级报告撰写。第二十八条评级项目实行项目负责人制，项目组负责人要保证评级报告按时按质完成，并对报告质量承担首要责任。第二十九条评级过程中要严格遵守公司的内部控制和管理制度的相关规定。第二节资料收集、整理及核实第三十条项目组负责人要组织项目组成员严格按照公司评级程序和制度要求收集资料、现场考查和访谈。1、项目组成员要指导评级对象准备和提供评级所需资料，指导评级对象填制相关信息采集表格；2、对照但不限于评
8、级所需资料清单收集资料，确保所收集的书面资料加盖受评单位公章或部门章；3、确保所收集资料不存在重大遗漏；4、做好所采集数据的处理和校核工作，对收集到的评级信息进行严格审核，包括但不限于对信息来源、 可使用范围及各类数据信息进行审核；5、按照要求制作工作底稿，对所依据评级信息进行审慎分析；第三十一条项目组负责人要对评级资料的完整性和真实性进行审慎评估，并对由于审慎性不足而产生的问题负责。第三节信用评级报告撰写第三十二条项目组成员对评级对象进行分析和评估，项目组负责人负责信用分析报告的撰写。第三十三条项目组成员均要对评级报告初稿进行通读、修改、补充和完善，并履行以下工作：1、核对数据，确保评级对象
9、提供的数据或引用数据、指标计算表数据和报告中出现的数据三者之间无差错；2、评级报告格式运用正确；3、全文无明显的文字及语句差错。第四节报告审核第三十四条为确保评级质量，强化业务风险控制，在提交评级委员会评审前， 公司对评级报告和工作底稿实行三级审核，依次由项目组负责人、评级部门负责人或经评级部门负责人授权的高级分析师、评级总监进行。第三十五条二、三级审核责任人对评级报告及工作底稿质量进行打分，提出修改意见并对意见落实情况进行监督确认。第三十六条三级审核程序顺次承接，不得跨越、遗漏任何审核步骤。第三十七条提交三级审核的报告初稿和工作底稿可采用电子文档，需在修订状态下校审。第三十八条信用评级委员会
10、是评审评级报告和工作底稿、确定信用等级的最高机构， 信用评级委员会组织召开的评审会议所形成的书面意见，项目负责人必须进行调整或说明。第三十九条报告最终定稿由信用评级委员会主任在信用等级表决及评级报告质量评价表上签字认可。第四十条根据需要，评级部门设置文稿复核人员，对拟出具的报告质量进行复核，核查无误后的报告方可正式交付打印。复核的内容包括：1、报告格式及附件是否符合要求；2、报告结构是否完整、合理；3、报告文字是否正确无误；4、报告图表是否正确无误；5、报告字体、排版是否正确无误；6、报告签署栏（成员、电话、联系地址等）是否正确无误；7、报告页眉页脚是否正确无误；8、其他错漏。第五节 跟踪评级及复评第四十一条首次评级完成后，公司要按照跟踪评级制度的相关要求委派评级人员负责评级对象的跟踪评级。第四十二条评级对象申请复评且得到受理后，项目组要严格按照公司复评制度的相关要求进行复评。第五章评级质量评价与奖惩第四十三条二、三级审核人员及评审委员审阅报告时，应按照评级报告质量要求对评级报告进行评分。第四十四条公司每年定期进行优秀评级报告的评选工作，对评选出的优秀评级报告的撰写者给予一定奖励。第四十五条对于被评定为“不合格”评级报告的第一责任人，公司将采取一定的处罚措施。第四十六条本制度由公司总经理办公会负责解释和修订，自下发之日起执行。
