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1、制度2021年集团借款和报销的规定单位名称：XXXX部门：XXXX日期：2021年XX月XX日管理制度2021年集团借款和报销的规定集团借款和报销的规定为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，依据公司的规范化管理要求，特制定本标准及程序。公司各部门一切费用开支和财务开支，由公司总经理负责，实行一支笔审批制度。一、借款审批及标准(一)出差人员借款，必须先填写“借款凭证”，经部门负责人或分管领导同意后，经财务核准，报总经理批示，方可借款。前次借款出差返回时间超过三天无故未报销者，不得再借款。(二)外单位、个人因私借款，填写“借款凭证”后，经总经理批准后，方可借款。凡公司职工借用公款，在原借款未还清
2、前，不得再借。公司员工借款，原则上不得超过借款人当月工资数，如有特殊情况，须先经总经理批准后，方可借款。(三)借款出差人员回公司后，七天内应按规定到财务部报账，报账后结清所欠部分金额。七天内不办理报销手续的，财务部门负责监督借款人还清全部借款。否则，财务部门有权在当月工资中扣除，不足部分由借款人补齐，并扣罚当月30%绩效奖金。(四)其他临时借款，如业务费、备用金等，按相关规定办理。(五)允许借款范围：1、阶段性预付款(按进度付款)。2、采购零星材料，累计达100元以上的。3、出差人员必须随身携带的差旅费。4、公司规定部门或人员所需的备用金。每年初各部门、分公司以书面报告形式核定备用金标准交行政
3、办公室，经分管领导签字后，报总经理批示后执行。5、确实需要现金支付的其他支出。(六)不允许借款范围：1、没有特殊情况，代替其他单位和个人垫付的各种款项;2、未经审批的任何借款。二、固定资产及低值易耗品采购标准及审批1、各部门需新购入固定资产和单价在200元以上的低值易耗品，由各部门先作好采购计划，并以书面形式报告，经分管领导、综合管理部、财务部签字核准，报公司总经理批准后，方可购买。如需向公司借款，按第一条 标准执行。2、各部门添置其他低值易耗品，应本着节约的原则，确实需要添置的情况下才添置。各部门应事先填好购物申请单，报行政办公室、财务部审核，由行政办公室统一购买。三、各项费用报销要求1、报
4、销单据必须是带税务章的发票，否则不予报销。2、报销单据不管多少均须贴报销封面，报销封面须用钢笔填写，同时，不同经济内容的发票要分门别类予以报销。3、报销手续要齐全完备报销的正常程序是：经办人、证明人签字，注明事由，部门负责人签字，经分管领导签字，财务部门审核，总经理审批后报销。根据财务管理要求，凡购买实物均须有验收人签字并附入库单，否则不予报销。物业经理人：.pmceo.cOm 篇2：山浦集团借款与报销管理制度山浦集团借款与报销管理制度填写差旅报销申请单并附上往返的原始交通票据差人员签字后由主管领导签字确认(如两人以上人员出差，所有出差人员都需签字)行政人事部核实签字财务部复核后完成报销工作一
5、、本制度旨在对所有涉及公司现金管理性质的活动：包括费用报销、采购付款等对外支付.本规定所包含的所有付款行为、费用报销、采购付款等行为必须经董事长签字才能作为合法有效凭证入帐。三、付款审批程序：(一)员工借款：分为员工因私借款、员工因公借款、员工备用金借款。以上三种借款按照下列流程执行：1、员工因私借款：公司原则上不对个人借款，如确有特殊情况，由借款人出具书面借款申请并标明借款归还时间，部门经理审核、财务部经理及资金负责人审核签字后董事长签字审批后借资，借款金额不得超过借款人当月(未发放月)应得工资额。2、员工因公借款：2.1借款前要先提交预算审批单，经董事长批准后才可以填写“借款单”，注明借款
6、人，借款事由，借款归还时间，大小写金额。2.2借款人所在部门经理审核借款必要性、合理性，并在本单位意见处签字。2.3财务部经理及资金负责人依据借款标准签字审核2.4董事长签字审批。2.5资金负责人根据签字齐全的借款单付款，并要求借款人签字。2.6借款人必须在使用并得到合法有效的原始凭证后两天内报销(未拿到凭证的以书面说明理由)。特殊用途的借款必须在借款单标明的借款归还时间内归还借款。2.7按期未及时归还的借款，由资金负责人列出扣款申请，经财务经理审核后从工资中扣回，同时给予罚款处理。2.8如果是借支差旅费，还要由借款人出具经部门负责人核准的出差申请，并经董事长批准后，财务部方可受理借支手续。3
7、、员工备用金借款：3.1备用金是为了方便有采购和其他经常业务的部门员工，对于需要备用金的部门员工，应出具书面备用金审批表，经部门负责人审核并报董事长批准后交财务部备案，对于超备用金的借款按前述员工因公借款规定处理。3.2备用金专款专用，财务部有权检查备用金的使用情况。3.3备用金借款实行“前帐不清，后款不借”的原则。3.4报销还款后仍有超备用金额度借款的，财务部将拒绝继续借支(董事长特批的除外).3.5所有借支备用金的部门员工，在年度终了前或者离岗时应将所借备用金结清。(二)费用报销：包括办公费用、店用消耗品费用、差旅费、招待费用、提货、发货费、汽油费、水电费、房租、广告费、装修费等。1.费用
8、支出前相关部门经理或指定负责人提交费用支出申请，经财务部经理及资金负责人审核费用支出标准并签字后，由经办人将费用支出申请报董事长签字审批(店内的临时维修费及水电费可以先支付后申请)。2.费用发生后，经办人填写“报销凭单”，注明经办人，大小写金额，在用途栏注明详细报销项目并附上已经审批通过的费用支出申请。3.财务部经理、资金负责人及会计审核费用支出单据及相关账目核对无误后签字确认。4.经办人将审核无误的报销单据报董事长签字审批。5.资金负责人根据签字齐全的报销凭单予以报销。6.对按期未报销的经办人，公司视情节给予一定罚款处理，超出一个月未报销者，财务部有权扣发经办人的工资抵偿。(三)对外采购付款
9、：1、北京公司采购部签订采购合同后需将合同原件交财务部留存备案。2、采购付款时采购部门填写采购付款申请单，注明付款项目、数量、金额及货物入库情况，采购部门经办人及负责人签字确认后报财务部审核。3、财务部经理、会计、资金负责人审核采购付款申请单内容与合同内容完全一致，与帐目核对无误后签字确认。4、经办人将审核无误的采购付款申请单报董事长签字审批5、经办人将审批通过的采购付款申请单传集团财务管理中心办理付款。6、需要北京公司财务部办理采购付款时，要得董事长批准后由资金负责人依据签字齐全的采购付款申请单办理付款。(四)其他项目付款：公司对超过10000元的其他项目的付款，付款流程也按照对外采购付款实
10、行，项目经办无权利向公司借款及支付。财务部也必须在获得合同原件后，并核实经办人提交的付款申请单，核实无误后，签字确认，由经办人将付款申请单报董事长审批签字后才方可传给集团财务管理中心办理付款。(五)、员工领款：1、各部门人员向公司借款，经部门领导及董事长签字确认后，必须亲自去财务领款，不得委托他人代领，财务部门如发现非本人亲自领款，有权利拒绝借款。2、每月奖金发放，由财务总监及董事长签字确认后，部门经理必须按照实际出勤及业绩情况核算奖金，在发放奖金时，必须本人亲自到财务部签字确认并领取奖金。3、对未按照以上流程执行的个人或部门，公司视情节的严重给予财务部以及相关个人、部门一定的罚款处理。篇3：
11、地产分行借款/名片申请工作程序指引地产分行借款/名片的申请工作程序指引借款申请1、填写清楚借款审批单上的各项内容，包括领用部门、金额、用途、工号等。2、文员填写单借款审批单-分行经理-区域经理-区域总监-行政主任-财务部经理-(副)总经理签名;3、单据交到财务部经理处，财务部会转交(副)总经理审批后，财务出纳会按指定帐号转款;4、行政文员到财务部出纳处借出现金(或由出纳打款到指定帐号，但该收款人的资料必须亲自写在借款申请单上面，方为生效);5、付款后收回发票，同时填写费用报销单6、文员填写费用报销单-分行经理-区域经理-区域总监-行政主任签名-财务经理-副总经理;7、(副)总经理签名后，行政文
12、员主动到财务核销该笔借款单，核销借款时财务部会出具收据，文员需进行存档。长期性的借款，例如：分行水电费租赁税备用金、管理费用备用金等无须每次核销原借款单，可再次将报销款项再打回文员帐上，以备下月用，即是可以循环利用;工作流程：填写借款审批单分行经理签名区域经理区域总监签名行政主任签名(副)总经理签名财务打款给文员文员收到发票填写费用报销单分行经理区域经理签名区域总监签名行政主任签名财务经理签名(副)总经理文员到财务部出纳处核销该笔借款名片申请1、各文员在行政部办公平台填写申请，申请内容按照平台表格要求来填写等;2、由行政部前台文员负责每周五下单通知印刷厂印刷;3、印刷厂直接送货到分行(最多4个
13、工作日)4、文员验收(签收单由文员送至前台文员陈华处)名片申报数量每次为1盒/人，申请名片数量不超过2盒/人，如有特别情况，需有情况说明，经分行经理、区域经理、区域总监、行政主任、(副)总经理签名同意后，才予以安排;员工辞职需交回所剩名片，由行政文员负责销毁或存档于分行以备员工二进;名片上的个人信息(如中/英文姓名及手机号码)有变化，则中文名须与本人身份证上一致，英文名及手机号码需特别注明有所更换。名片上只可印一个电话号码;印刷名片注意事项新入职：由分行文员见同事工作证后上行政部平台自行帮同事申请;晋升：由分行文员见通知后上行政部平台自行帮同事申请;转职:由转入方文员上行政部平台上自行帮同事申请.工作流程：在平台填写名片申请行政部通知印刷厂印刷厂直接送货到分行文员验收并将送货单交到总公司前台文员处。优质文档2
