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1、南开大学21春个人理财离线作业1辅导答案1. 信用卡给银行带来的收入有( )A.年费收入B.刷卡手续费C.透支产生的利息和滞纳金D.预借现金手续费参考答案：ABCD2. 遗属需求法更适合以自我为中心的客户，而生命价值法则更适合以家庭为中心的客户。( )A.正确B.错误参考答案：B3. 在股票市场大幅下滑期间，股票债券的相关系数为( )。A.正相关B.负相关参考答案：B4. 防伪税控系统的两大功能是( )。A.防伪，识伪B.防伪，税控C.开票D.打印报表防伪税控系统的两大功能是( )。A.防伪，识伪B.防伪，税控C.开票D.打印报表答案：B5. 某债券的久期为823年，收益率为8，其修正的久期为
2、( )。A937年B672年C823年D762年某债券的久期为823年，收益率为8，其修正的久期为( )。A937年B672年C823年D762年正确答案：D该债券的修正久期=823(1+8)=7626. 首次公开发行股票在规定数量以上的，可以向战略投资者配售股票。这一过程不需要( )。A发行人与首次公开发行股票在规定数量以上的，可以向战略投资者配售股票。这一过程不需要( )。A发行人与战略投资者事先签署配售协议B报中国证监会备案C公司股东大会通过D报中国证券业协会备案正确答案：D7. 日常生活中，人们应综合考虑当前与未来收入、开支以及工作时间、退休时间等，决定自己的消费和储蓄，达到财富的合理
3、分配。( )A.正确B.错误参考答案：A8. 风险调整资本回报率(RAROC)是一个用来衡量赚取回报所承担风险的指标，它是衡量风险调整后的财务绩风险调整资本回报率(RAROC)是一个用来衡量赚取回报所承担风险的指标，它是衡量风险调整后的财务绩效的一个有效工具。RAROC的核心思想是( )。A不以盈利的绝对水平对资金使用进行决策，而以风险调整后的收益大小作为决策依据B以股权成本决定经济资本C将风险资本报酬率和风险调整后资本有效结合D以最大风险承受力决定经济资本的使用量正确答案：ARAROC的核心思想是：将未来可预计的风险损失量化为当期成本，对当期收益进行调整，衡量经过风险调整后的收益大小；考虑为
4、非预期损失做出资本储备，进而衡量资本的使用效率，使银行的收益与所承担的风险挂钩。经济资本的大小由所面临风险决定而非股权成本，其他选项均不能正确阐述RAROC的正确思想。9. 世界各国货币当局为何特别重视外汇储备的管理?世界各国货币当局为何特别重视外汇储备的管理?主要由于以下几方面原因：(1)在浮动汇率制下，西方各主要货币间的汇率频繁波动，大起大落，各国货币当局如有不慎，便会使手中的储备资产损失严重。因此，各国货币当局必须密切注意国际外汇市场汇率的变化，及时采取措施，进行外汇储备的保值。(2)由于世界各国货币当局采取不同的利率政策，确定不同的利率水平，并且利率水平经常变动，因而不同货币储备资产的
5、收益不同，其收益也随利率水平的变动而经常波动。各国货币当局如果不对储备货币加以管理，不但难以获得较好的收益，而且会由于某些国家的通货膨胀，使储备货币的价值受到损失。因此，必须加强对各国利率政策的研究，及时采取有效措施，调整储备货币的结构，以获得较高的收益。(3)金融工具不断创新使储备资产的投向多元化。随着国际金融市场的发展，新的金融工具层出不穷，使储备资产的投向多元化，这就要求各国货币当局对储备资产的投向进行统筹管理，精心安排，使储备资产取得最佳效益。10. 某股票现在的价格为50元，其对应行权价为48元的认购期权合约价格为4元，假设该股票短时间内的Del某股票现在的价格为50元，其对应行权价
6、为48元的认购期权合约价格为4元，假设该股票短时间内的Delta为0.6，则该期权此时的杠杆倍数为( )A.12.5B.12C.7.5D.7.2答案：C11. 在权益法下，对于长期股权投资，注册会计师应获取的审计证据包括( )。 A公开印发的股利手册 B货币资金账在权益法下，对于长期股权投资，注册会计师应获取的审计证据包括()。A公开印发的股利手册B货币资金账户C投资收益账户D在被投资企业的股权比例BCD12. 一般纳税人有下列情形之一的，不得领购使用增值税专用发票。( ) A会计核算不健全的 B销售的货物全部属于一般纳税人有下列情形之一的，不得领购使用增值税专用发票。()A会计核算不健全的B
7、销售的货物全部属于免税货物的C纳税人当月购买专用发票而未申报纳税的D向他人提供专用发票，期限未改正的ABCD13. 下列金融工具中：商业期票、银行承兑汇票、公债券、企业债券、股票。风险最大的是_。 A商业期票 B银行承下列金融工具中：商业期票、银行承兑汇票、公债券、企业债券、股票。风险最大的是_。A商业期票B银行承兑汇票C企业债券D股票D14. 什么是证券欺诈行为?主要包括哪些行为?什么是证券欺诈行为?主要包括哪些行为?证券欺诈行为是指证券公司及其从业人员违背客户真实意愿，从事损害客户利益的行为，包括：违背客户的委托为其买卖证券；挪用客户所委托买卖的证券或账户上的资金；私自买卖客户账户上的证券
8、，或假借客户的名义买卖证券；违背客户真实意愿、损害客户利益的行为。15. 不考虑应有储蓄的收支平衡点只能实现( )期的收支平衡，考虑应有储蓄的收支平衡点能实现( )期的收支平衡。A.短，短B.短，长C.长，短D.长，长参考答案：B16. 经民政部门批准成立的某非营利性社会团体2008年4月发生如下业务： (1)按规定标准收取会费5万元；(2)出租房屋经民政部门批准成立的某非营利性社会团体2008年4月发生如下业务：(1)按规定标准收取会费5万元；(2)出租房屋取得收入20万元；(3)为某项目提供技术咨询与服务取得收入7万元；(4)举办科技讲座取得收入2万元；(5)主办的纪念馆取得门票收入0.5
9、万元；(6)经营的打字店取得收入3万元。计算该团体当月应纳营业税额。税法规定，按规定收取的会费、提供技术咨询与服务费收入、纪念馆门票收入免征营业税；出租房屋收入应按“服务业租赁业”征收营业税；举办科技讲座取得的收入应按“文化业其他文化业”征收营业税；打字店取得的收入应按“服务业其他服务”征收营业税。 应纳营业税额=205%+23%+35%=1.21(万元) 17. 下列属于中国人民银行职责的是( )。 (1)经理国库；(2)指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的下列属于中国人民银行职责的是( )。 (1)经理国库；(2)指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；(3)维护支付、清算系
10、统的正常运行；(4)持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备。A(1)(2)B(1)(3)(4)C(3)(4)D(1)(2)(3)(4)正确答案：D18. 对于衣领策略，以下说法正确的有( )A.一般的操作方式是买入一手认沽期权同时卖出一手认购期权B.对于衣领策略，以下说法正确的有( )A.一般的操作方式是买入一手认沽期权同时卖出一手认购期权B.是风险对冲类策略C.优于配对认沽期权策略D.提供了低成本的保护，放大了潜在收益答案：AB19. 下列选项中关于缺口分析的局限性的表述正确的是( )。A缺口分析忽略了同一时间段内不同头寸的下列选项中关于缺口分析的局限性的表述正确的是( )。A缺口分析忽略了
11、同一时间段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异B大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入和费用的影响C只能反映利率变动的短期影响D以上说法都正确正确答案：D20. 投资者的风险承受能力与投资者的年龄成反向关系。( )A.错误B.正确参考答案：B21. 有关家庭财务报表的编制，下列叙述中错误的是( )。A.已实现资本利得是收入科目B.财产险保费是负债科目C.每月房贷缴款额，利息部分是支出科目D.预收款是负债科目参考答案：B22. 老张期初资产60万，其中25万投资资产，35万自用资产，若本期工作储蓄8万，投资报酬率10%。则老张的资产增长率为( )。A.16.5%B.17.5%C.18
12、.5%D.19.5%参考答案：B23. 期货价格与现货价格之间有何联系?期货价格与现货价格之间有何联系?表现为期货价格是以当前市场的现货价格为基点变化的。期货价格与现货价格之间的关系有三种情况：期货价格=现货价格，期货价格现货价格或期货价格现货价格。某一特定证券在某一时间、地点的期货价格与现货价格之间的差额叫基差。它反映了期货价格与现货价格之间的变动幅度。24. 保险费率需要经常进行调整的社会保险基金筹集方式是( )。 A完全基金制 B权责发生制 C部分基金制 D保险费率需要经常进行调整的社会保险基金筹集方式是()。A完全基金制B权责发生制C部分基金制D现收现付制D25. 评估部门复核人员不得
13、兼职( )工作。A.评估分析B.约谈说明C.实地核查D.评估处理评估部门复核人员不得兼职( )工作。A.评估分析B.约谈说明C.实地核查D.评估处理答案：ABCD26. 我国在商业银行风险监管核心指标上的监管体现了我国风险管理水平的提高，具有极高的现实意义。关于我国在商业银行风险监管核心指标上的监管体现了我国风险管理水平的提高，具有极高的现实意义。关于核心指标体系的评价说法不正确的是( )。A该套指标体系覆盖了商业银行的主要风险领域和风险点B既反映了流动性风险和信用风险，也反映了市场和操作风险C既反映了各类风险的总体水平，又反映了风险结构与波动性D该套体系完善地衡量了风险的静态水平正确答案：D
14、27. 证券公司是金融市场的参与主体，运营状况直接影响到整个金融体系的稳定和安全。一般来讲对于证券公证券公司是金融市场的参与主体，运营状况直接影响到整个金融体系的稳定和安全。一般来讲对于证券公司的监管主要分为以下两类( )。A资本性和资产性B资本性和风险性C市场性和流动性D审慎性和经营活动正确答案：D28. 投资目标包括( )。A.资产保值B.资产增值C.当前收入D.总收益参考答案：ABCD29. 使用信用卡时，要充分运用最长宽限期，每次消费时选择离结账日最近的信用卡消费。( )A.正确B.错误参考答案：B30. 企业应当限制接触未签字的工薪支票。支票应由有关专职人员签字，工薪应当由独立于( )之外的人员发放。 A工企业应当限制接触未签字的工薪支票。支票应由有关专职人员签字，工薪应当由独立于()之外的人员发放。A工薪职能B销售职能C考勤职能D生产职能AC31. 黄金等贵金属的投资风险要大于
