职工食堂采购管理制度

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1、职工食堂采购管理制度职工食堂选购管理制度范本（精选5篇） 在当下社会，制度起到的作用越来越大,制度是维护公允、公正的有效手段,是我们做事的底线要求。我们该怎么拟定制度呢?以下是我收集整理的职工食堂选购管理制度范本(精选篇），欢迎阅读与保藏。 职工食堂选购管理制度1为进一步加强集团总部食堂管理,健全食堂管理制度,规范食堂财务收支,肃穆财经纪律,现就集团总部食堂财务管理中的有关事项规定如下： 一、食堂财务管理的总体要求 集团总部开办食堂是一项福利性事业,必需以服务职工为宗旨，不以盈利为目的；必需坚持职工自愿搭伙就餐的原则;必需仔细执行国家有关法律、法规和财务管理规章制度，开设集团总部食堂结算户，由

2、集团总部办公室实行“统一管理,独立建帐,成本核算,收支平衡”。 二、集团总部食堂物资选购与资产管理 （一）食堂物资选购应坚持“勤进快销,以销定进,以进促销”原则。所购物资必需做到质优价廉经济实惠。（二）建立和完善物资选购内部牵制制度。集团总部食堂物资必需实行双人（食堂主管、选购部主管）选购，相关人员监督验收数量和质量。 （三)建立物资选购验收制度。食堂物资选购回来后,必需办理过秤、验收等入库手续，经选购人员、复核人员、保管人员和审批人员在统一印制的“集团总部食堂实物自制单据”上分别签字认可后，方可登记入账。 (四)建立物资选购报批制度。选购人员每天应依据选购的品种、数量、价格等编制“食堂选购安

3、排表”，经复核人员、保管人员和审批人员同意审批后方可选购。 （五)建立食堂存货盘点制度。食堂存货按进库时间可分为：进厨存货和进库存货。进厨存货指购进后干脆进入厨房用于加工的原材料及辅料。进库存货指为加工过程中耗用而储存的原材料及辅料，如大米、面粉、食油、干货、山货、调料和燃料等。集团总部食堂应对进库存货进行按月定期清查盘点,年末结束进行一次全面的清查盘点,做到帐表、帐帐、帐实相符。盘盈或盘亏的存货应按有关规定进行帐务调整。 三、集团总部食堂收入管理 （一）集团总部食堂收入主要来源于职工和管理人员的就餐收入,食堂收到的就餐人员的就餐收入按职工人数打入职工个人卡。职工吃饭刷卡结算，节余部分可在规定

4、的时间购买其它食品。向职工和管理人员收取的伙食费，实行月初预收、月末结转确认伙食收入的方法。即：集团总部预收伙食费时,不作“食堂收入”，暂挂“应付帐款或预收款”，每月末以当月电脑打印的就餐交易额从预收款中结转确认当月伙食收入。食堂人员的就餐费同职工一样结算。（二）客饭收入,各来人单位在职工食堂就餐的根据实际成本填制集团公司自制客饭费用单来收取费用。 (三）食堂包装物出售、饭菜下脚处理等所产生收入,一律记入食堂收入，不得转移存储。 (四）职工伙食费的收取应充分考虑职工的承受实力,以伙食支出的估算成本为依据,力求收支基本平衡。（五）食堂实行自收自支,自负盈亏,集团总部行政一般不予补助。食堂以伙食资

5、金购置食堂设备或其它支出而造成亏损的，集团总部可赐予肯定经费补助。 四、集团总部食堂支出管理 (一)集团总部食堂支出要以服务职工为中心，根据“量入为出”原则支配各项支出，严格支出管理,提高伙食资金的运用效益。食堂支出主要包括:1、伙食支出:是指集团总部食堂开展伙食活动而发生的各项支出。详细包括: (1)粮食支出:集团总部食堂加工过程中所耗用的米、面粉等支出； （2)菜金支出：集团总部食堂烧菜所耗用的支出; (3)调料支出:集团总部食堂加工过程中耗用盐、味精、鸡精等支出; (4）燃料支出:集团总部食堂加工过程中耗用煤、煤气等支出； （5）职工就餐时所用的水果； （6)其他材料支出：集团总部食堂加

6、工过程中耗用除上述以外的支出。 、其他支出：集团总部食堂聘请临时工等所开支的人员工资等支出。详细包括:炊事员工资、社会保障费、管理人员管理补贴、水电费支出、非正常支出及其他杂项支出。 (二)食堂支出的管理程序和审批规定。 、全部主食、副食、蔬菜等物资材料购入,必需按实际支付的价格及运费等实际成本计价。物资材料购入时应填制食堂物资入库单,数量、价格、质量须经食堂有关管理人员验收、过秤签字后按序入库,并记入有关帐簿。现购现用物资材料的购入和交付运用，可不通过填制食堂物资入库单和食堂物资出库单，购买验收后凭选购单及发票干脆列入伙食支出。 、领取主食、副食、蔬菜等物资材料，必需填写食堂物资出库单，出库

7、时以加权平均后的成本作伙食支出。食堂物资出库单须经有关食堂管理人员签章，并记入有关账簿。3、食堂的差旅费、通讯费、办公费、低值易耗品等支出，须经食堂负责人审核，报集团总部领导审批后,向食堂出纳办理报销手续,干脆列入当月支出。 4、食堂需购置固定资产,由食堂负责人提出申请，报集团总部领导审核，审批同意后，方可按集团总部招投标（集中选购）书目及标准规定办理设备选购手续，购入后办理好固定资产登记入帐手续。5、食堂人员的聘请人数应符合规定的人数，其工资标准由集团总部同意后执行。 （三)集团总部因工作须要而发生的客伙支出,原则上要求在集团总部内部食堂就餐,费用按实际支出成本结算。 （四)食堂菜类的选购应

8、有两人及以上人员到菜市场选购并填写“集团总部食堂物资自制单据”,选购验收后由验收人及食堂主管签字并付款，其他物资的选购原则上须对方开具正规的税务发票报销。（五）全部结算的票据都要求合法规范，票据开具的内容反映实际的经济交往事项，票据反映的业务内容真实，符合经济交往事项的实际状况。(是否存在伪造作假，如大头小尾、涂改、不套复印纸等）;发票的正确性:内容齐全、填写规范、开具的内容与发票类别相符、在规定的额度和时间内开具等;要求对方单位开票时必需要求做到按号码依次填开，填写项目齐全,内容真实,字迹清晰;开票时,同时要求填写付款方(集团公司全称)并有开票方开票人和收款人签字,同时在发票联上加盖发票专用

9、章。 (六)集团总部食堂全部支出项目除菜市场购买的菜类及零星支出在00元下的项目由食堂主管签字汇总后由领导统一签字后支付,其他也由领导签字后支付。食堂用劳保用品及食物福利等的发放须报主管领导审批，发票报销时附审批单。 五、集团总部食堂财务收支结余及安排管理 （一)食堂财务收支结余是指集团总部食堂因伙食经营而发生的当期收入与支出相抵后的余额。集团总部食堂不应以盈利为目的,必需坚持“收支平衡、略有节余”的原则。副营收支的 收益和其它收支的收益应当单独反映。 (二）食堂应每月反映财务盈亏状况，按月编制“集团总部食堂资产负债表”、“集团总部食堂收支明细表”，刚好发觉问题,分析缘由，消退亏损。 六、财务

10、公开食堂每月财务报表于次月集团总部第一周例会上公示。 七、集团总部食堂会计档案管理食堂的会计档案资料,纳入集团总部会计档案资料统一管理。 职工食堂选购管理制度1、目的 为进一步加强公司食堂管理,健全食堂管理制度,规范食堂财务收支，肃穆财经纪律,现就公司食堂财务管理中的有关事项规定如下: 2、总体要求 公司开办食堂是一项公益性事业,必需以服务员工为宗旨，不以盈利为目的；必需仔细执行国家有关法律、法规和财务管理规章制度,实行“统一管理,独立建帐，成本核算，收支平衡”。 3、公司食堂物资选购管理 3.1食堂物资选购应坚持“勤进快消,以消定进”原则。所购物资必需做到质优价廉,经济实惠。 .2建立和完善

11、物资选购牵制制度。为降低成本,除需求量很小的物资,公司食堂物资必需实行两家供应商比价供应,择低供货，如米、油应、蔬菜等占成本比重较大物资。月底由选购人员汇总品种、数量选购量及单价对比表，并以此表作为参考，以降低成本为目标,分析确定下月供应商单位及其供应物资的种类、数量。 3.3建立物资选购验收制度。食堂物资选购回来后,必需办理过秤、验收等入库手续，经选购人员、保管人员在统一印制的“食堂物资选购订单”上分别签字认可后，财务部方可作为结算凭据。对于未按要求供应，品种、数量、质量等不符合的,选购人员、保管人员可以拒绝签字，物资可以拒收。单据签收不全,财务部一律不予付款。 .4建立物资选购报批制度。选

12、购人员应依据选购的品种、数量、价格等编制“食堂选购安排表”，经审批人员同意审批后方可选购。 35食堂如需购置固定资产,由食堂负责人提出申请,报公司领导审核，审批同意后，办理设备选购手续，购入后做好固定资产登记。 4、公司食堂收入管理 4.食堂收入来源。食堂收入主要来源于单位员工和外单位职工的就餐收入,每月末以当月电脑打印的就餐交易额确认当月的刷卡伙食收入。我公司员工免费午餐和来访来宾支配的工作餐，由公司依据就餐人次，在月底统计一次性补助收入。 4.充值消费。全部职工在我公司食堂就餐，应首先由食堂管理人员为其办办理饭卡,做好登记,进行饭卡充值,持卡刷卡消费。除特别状况（如刷卡机不能刷卡消费时）,

13、不允许手工记账消费。公司补助充卡,确定补助名单后,可以分次批量充值，次数不超3次。 .3职工伙食费的收取应充分考虑员工的承受实力，以伙食支出的估算成本为依据，力求收支基本平衡。 5、公司食堂支出管理 公司食堂支出要以服务员工为中心,根据“量入为出”原则合理支配各项支出，严格支出管理，提高伙食资金的.运用效益。食堂支出主要包括: 51伙食支出:是指公司食堂开展伙食活动而发生的各项支出 详细包括： 511粮食支出：公司食堂加工过程中所耗用的米、面粉等支出; .1.菜金支出：公司食堂烧菜所耗用的支出5.1.3调料支出:公司食堂加工过程中耗用盐、味精、鸡精等支出； 5.4燃料支出：公司食堂加工过程中耗

14、用气体等支出; 5.1.5其他材料支出:公司食堂加工过程中耗用除上述以外的支出。 5.2其他支出:公司食堂聘请职工的工资等支出。详细包括:炊事员工资,非正常支出及其他杂项支出。6、公司食堂财务收支结余及安排管理6.1食堂财务收支结余是指公司食堂因伙食经营而发生的当期总收入与总支出相抵后的余额。 6加强食堂的成本核算，对食堂成本实行每月结算，月底根据食堂汇总计算出“月份食堂收支状况汇总表”，报告公司领导,做到刚好发觉问题,分析缘由，降低成本，消退亏损 7、公司食堂资料档案管理 食堂的原始核算资料，由食堂选购员每月汇总后,月底和“月份食堂经营状况汇总表”一起交财务部报销结算保存。 8、考核由财务部

15、牵头,名职工代表组成检查小组，每月对食堂选购定价、物资验收等程序进行2-3次不定期检查,对检查中发觉的问题,对公司提出考核建议,行政部依据公司领导批示在次月发资时扣发相关责任人工资。9、附则9.本制度由公司财务部制定，经董事长核准签发,自xx年月日起实施执行,原相关费用制度作废,未尽事宜以财务部发文为准。 .2本制度由财务部负责说明、监察。职工食堂选购管理制度3 一、对米、油、面粉、肉类、鱼类、海鲜类、调味品、干果类等大宗物品实行定点选购。选购定点的选择由职工食堂管理委员会遵循“货比三家,优质优价”原则,严格审核资质并实地考察,召开食堂管理委员会成员会议确定供应商，并仔细做好中选供应商的会议纪要。选购人员应严格执行选购定点规定。需提前与定点选购处预约的,应主动与定点选购处联系购买。若上述物品在定点选购处无法购买到，需在外购买的应在收据上注明缘由。如发觉在定点选购处能购买到的物品未在定点选购处购买,财务有权不予报支。由此所产生的食品卫生质量问题,由选购人员负责。 二、对蔬菜类食品，原则上应在超市进行选购。 三、凡选购物品必需要求供应商供应其资质相关全部资料和物品的“三证