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1、被检查公司：房地产公司内控检查检查公司：检查小组成员:填写说明：1每一项内容应明确回答“是”、“否”或“不适用”，对于抽样检查的项目， 样本超过80%e合表述要求，可标注该项为“是”；2, 如项目中含有非“是”或“否”能回答的问题，请在说明列简短说明；3, 对于检查方法为抽样检查的，要求另行完成详细检查内容的工作底稿（模版见 抽样检查工作底稿样板），并将样本合规个数、合规百分比以及相应底稿的索引号填列在索引号列；4，抽样检查的抽样方法见抽样检查的抽样方法，如果实际业务发生数量小于 最小样本量，则全部检查；5, 检查方法为“检查”是指检查相关文件或系统中的交易轨迹，该方法仅表明集 团建议采用检查
2、方法，如与实际情况有出入，可以采用更适用方法来检查该项控制，但 须知会集团财务部或风险部；6, 检查方法为“检查”，则检查样本个数由检查人把握，检查的样本个数以可以 证实该项控制点确实执行的数量为宜；7,“（六）上年检查发现的问题是否整改”中，请逐条列示被检查公司上年存在 的问题，并逐一在“是/否”栏标注本年是否已经整改？如有例外情况，请说明。检查项 目检 查 方 法检查人负责人检 查 日 期是/否/不 适 用抽样检查底 稿 索 引 号说明责任人现状及初步的检查方案抽 样 总 数抽 样 单 位合规 个 数合 规 百 分 比（一） 资金安 全方 面：（重 点）1，销售 确认和 销售回 款运 营销
3、售现场管理运营1负责销 售收款询 问运营业务的 财务人 员2010年至今 是否有 变动？2如有， 是否通 过交接 表等进 行书面 交接确认？检查运营3如交 接，是 否有财 务部负 责人监 交确 认？检查运 营4是否有 销售现 场现金 保管管 理制度？询 问/检查运 营5是否有 销售收 款相关 制度？询 问/检查运 营6收款员 上岗前 是否经 过相关 制度的 培训或 学习过 相关制 度？询 问/检查运 营7是否由指定的收款员抽样检运 营100天收款 （尤其节假日）？查8收款员 是否由 财务部 安排并 知会财 务部全 体？询 问/检查运 营9收款时 是否有 业务人 员 陪 同？询 问/观察运 营1
4、0销售现 场现金 是否当 日/或 隔日送 存，有 无大额 现金存 放现 场？询 问/观察运营11办理现 场销售 业务的 人和收 取款项 的人是 否为不 同的 人？询 问/观察运 营12销售现 场的票 据管理 人员和 收款人 员是否 为不同 的人？询 问/观察运 营13现场收询运款人员 是否清 楚财务 收款要 点及 pos机 操作指 南？问/观 察营14POS机刷卡是 否与收 据核对 清晰？抽 样 检 查运 营100笔 该 类 业 务15人民币 刷卡是 否于当 日结 算？抽 样 检 查运营100笔 该 类 业 务16外币刷 卡是否 单笔结 算？抽 样 检 查运 营10笔 该 类 业 务17销售现
5、 场的现 金余额 与收据 开列数 据每天 核对？抽 样 检 查运营44天18调房变 更是否 有相关 审批制 度？抽 样 检 查运 营21笔 该 类 业 务19退房变 更是否 有相关 审批制 度？抽 样 检 查运营22笔 该 类 业 务20更名变 更是否 有相关 审批制抽 样 检 查运营23笔 该 类 业度？务121在售楼 盘时否 取得的 销售许 可证？抽 样 检 查运 营3楼盘22公司是 否制定 销售代 理单位 的监控 和管理 制度？询 问/检查运 营23对销售 代理单 位，是 否有奖 励、处 罚措 施？询 问/检查运 营24是否于 醒目的 位置公 示客户 易理解 的财务 收款流 程图？观察运
6、营25现场是 否标明“缴纳 款项请 索取票 据”等 字样？观 察运 营26是否正 确开具 收据和 发票？抽 样 检 查运营100笔 该 类 业 务27发票和 收据 上，客 户签名抽 样 检 查运营101笔 该 类 业等要素是否清 晰完整？务28是否每 天报送 收付款 资金日 报表？抽 样 检 查运 营44天29收付款 资金日 报表是 否得到 销售后 台书面 或邮件 确认反 馈？抽 样 检 查运营44天30从第三 方收 款，是 否取得 第三方 与购买 方的书 面承诺 书？抽 样 检 查运 营20笔 该 类 业 务31已办理 完毕的 收款单 据转交 会计岗 是否有 登记签 字？抽 样 检 查运 营
7、100笔 该 类 业 务销售现 场的特 殊业务 管理运 营32收取面 积补差 款是否 依据抽 样 检 查运 营20笔 该 类 业面积补 差明细 单 ?务33面积 补差明 细单 是否至 少经过 工程或 客服部 门的审 核？抽 样 检 查运营20笔 该 类 业 务34收取装 修款是 否依据 装修 房号明 细单 ?抽 样 检 查运 营20笔 该 类 业 务35装修 房号明 细单 是否经 过工 程、客 服部门 的审 核？抽 样 检 查运 营20笔 该 类 业 务36退房 审批 单 是 否存在 且审批 流程符 合公司 制度规 定？抽 样 检 查运 营20笔 该 类 业 务37应退房 款是否 得到财 务部
8、签 字确 认？抽 样 检 查运 营20笔 该 类 业 务38开岀的抽运20笔收据是 否收 回？样检查营该 类 业 务39诚意金 是否在 预售 许可 证 取 得后收 取？抽 样 检 查运 营20笔 该 类 业 务40诚意 金台 帐 是 否存 在？询 问/检查运 营41诚意 金台 帐 余 额是否 与相应 银行账 户余额 一致？询 问/检查运营42代收 费用明 细帐 是否存在？询 问/检查运 营43代收 费用明 细帐 余额是 否与相 应银行 账户余 额 一 致？询 问/检查运 营44客户 欠款明 细表 是否存 在？询 问/检查运营45是否建询运立 电 话催收 记录 或 邮 件催收 记录 薄？问/检查营46客户 欠款明 细表 是否对 客户欠 款的原 因予以 记录？询 问/检查运 营销售定价管理运营47公司是 否有楼 盘销售 价格的 制定机 制？询 问/检查运 营48财务部 门是否 能够参 与定价 审批？询 问/检查运营49楼盘销 售前是 否有价 格审定 单？抽 样 检 查运 营3楼盘50价格审 定单上 是否有 总经理 签字？抽 样 检 查运营3楼盘51销售折 扣的审 批流程 是否按 照制度 执行？抽 样 检 查运营20笔 该 类 业 务52折扣变 更是否 有相关 审批制 度？抽 样 检 查运 营20笔 该 类 业 务53退定的 审批流 程是否 按照制 度执 行？询 问/检
