《xx医院xxxx年度年财务分析报告4.9》由会员分享，可在线阅读，更多相关《xx医院xxxx年度年财务分析报告4.9（14页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、.县人民医院2012 年度财务分析报告一 、医院基本情况我院成立于 19xx 年，是一所集医疗、教学、科研、急救、预防保健为一体的综合型二级医院、自治区爱婴医院， 全市急救中心网络医院，医疗保险、新农合、社会保险、伤残鉴定、民政济困定点医院，血液透析指定医院。现占地面积 xx 万平方米， 原建筑面积 xx 万平方米， 新建住院综合楼 xx 万平方米，总建筑面积 xx 万平方米 . 设 xx 个临床科室， x 个医技科室， x 个职能科室， x 个疗区， x 个社区门诊 . 编制床位 xxx 张，医院现拥有职工 xx 人，卫生专业技术人员 xxx 人，高级职称 xx 人，中级职称 xx 人。二、
2、财务状况xxxx 年末总资产 xx 万元：其中固定资产 xxx 万元，流动资产 xxx万元，负债 xxx 万元，净资产 xxx 万元；全年总收入 xxxx 万元：其中医疗收入 xxxx 万元，比计划多收入xxxx 万元，预算收入执行率为 xx%，财政拨款 xxx 万元，比计划其他收入 xx 万元；全年总支出 xxxx 万元：其中人员经费支出 xxxx 万元卫生材料支出 xxxx 万元药品费支出 xxxx 万元固定资产折旧费 xxxx 万元提取医疗风险基金 xxx 万元其他费用 xxx 万元；本年收支结余 xxx 万元，全部转入事业基金。,.三、报表编制依据根据财政部关于印发医院会计制度财会 2
3、01027 号的通知和财政部卫生部关于印发医院财务制度财社 2010306 号的通知精神，自 2012 年 1 月 1 日起，我院开始执行新的会计制度及财务制度，报表按新制度要求进行编制，并加以说明 .四、财务分析（一）资产构成分析总资产 xxxxxxxx 元, 比年初增加 xxxxxx 元, 增长率为 xx%:其中流动资产 xxxxxxx 元, 占总资产的 25.3%,非流动资产 xxxxxxxx 元,占总资产的 74.7%；1、流动资产情况分析流动资产 xxxxxxx 元，比年初增加 xxxxxxx 元，增长率为 xx%: 其中货币资金 xxxxxxx 元，占流动资产的 xx%，比年初减少
4、 xxxxxxx 元，减少率为 xx%；应收在院病人医疗费 xxxxxxx 元, 占流动资产的5.1%，比年初减少 xxxxxxx 元，减少率为 3.9%；应收医疗款 xxxxxxx元, 占流动资产的 10%；其他应收款 xxxxxxx 元，占流动资产的 16.4%，比年初增加 xxxxxx 元，增长率为 247.3%；坏账准备 xxxxxx 元, 占应收款的 0.6%, 与年初持平；预付账款 xxxxxx 元，占流动资产的 16.1%，比年初增加 xxxxxx 元，增长率为 49.8%；存货 xxxxxx 元，占流动资产的 17%，比年初增加 xxxxxx 元，增长率为 191%；2、非流动
5、资产情况分析固定资产原值 xxxxxx 元, 比年初增加 xxxxxx 元, 增长率为 27.2%,.其中 : 专业设备 xxxxxx 元, 比年初增加 xxxxxx 元, 增长率为 47%,累计折旧 xxxxxx 元, 比年初增加 xxxxxx 元, 在建工程 xxxxxx 元, 比年初增加 xxxxxx 元, 增长率为 213.9%,待处理财产损溢 xxxxxx 元, 比年初增加 xxxxxx 元。3、负债情况分析流动负债 xxxxxx 元，其中：短期借款 xxxxxx 元比年初减少 xxxxxx 元，减少率为 23%；应付账款 xxxxxx 元，比年初增加 xxxxxx 元，增长率为 9
6、1.70%；预收医疗款 xxxxxx 元， 比年初增加 xxxxxx 元，增长率为 5.50%；应付职工薪酬 xxxxxx 元，比年初减少 xxxxxx 元，减少率为 27.2 0%；应付福利费 xxxxxx 元，比年初增加 xxxxxx 元，应付社会保障费 xxxxxx 元，比年初增加 xxxxxx 元，增长率为 12.9 %；应交税费 xxx 元，与年初数持平；其他应付款 xxxxxx 元，比年初增加 xxxxxx 元，增长率为 4.9 %；预提费用 xxxxxx0 元，比年初增加xxxxxx 元，增长率为 403.6 %。长期付债 xxxxxx 元，与年初数持平。4、净资产情况分析净资产
7、共计 xxxxxx 元，比年初增加 xxxxxx 元，增长率为 20.75%；其中：事业基金 xxxxxx 元，比年初增加 xxxxxx元，增长率为 26.4%；专用基金 xxxxxx 元，比年初增加xxxxxx 元，增长率为 0.7 % 。五、收入情况分析财政补助收入 xxxxxx 元，预算财政补助为 xxxxxx 元，预算拨款执行率为 135.43%. 比上年多拨款 xxxxxx 元，增长率为 62.30%。,.医疗收入 xxxxxx 元，预算收入为 xxxxxx 元，预算收入执行率为112.48%；比上年多少 xxxxxx 元，增长率为 35.0% ；其中：药品收入xxxxxx 元，占业
8、务收入的 32.0%，比上年增加 341 万元，增长率为33.8%。（一）门诊收入情况分析表单位：元项目2012 年2011 年增加额增长率 %门诊收入22.8%其中：挂号收入38.9%诊察收入62.9%检查收入-16.6%化验收入24.3%治疗收入12.1%手术收入43.0%卫生材料收人药品收入24.3%其中：西药收入22.3%中草药收入44.3%中成药收入182.3%药事服务费收入0.00其他门诊收入5664.9%门诊收入 xxxx 元，比上年增加 xxxx 万元，增长率为 22.8%；其中：药品收入 xxxx 元，占门诊收入的 32.3% ，比上年增加 xxxx 万元，增长率为 24.3
9、%。由于人均可支配收入的增多，老百姓健康意识的增强，做常规体检的人数越来越多，这样每门诊人均费用就有所提高，所以门诊收入也就会大幅度提高。（二）住院收入情况分析表,.单位：元项目2012 年2011 年增加额增长率 %住院收入43.9%其中：床位收入25.1%诊察收入检查收入29.6%化验收入49.8%治疗收入-12.4%手术收入84.0%护理收入156.7%卫生材料收人药品收入40.6%其中：西药收入40.8%中草药收入中成药收入-11.4%药事服务费收入0.00其他住院收入1881.1%住院收入 xxxx 元，比上年增加 xxxx 万元，增长率为43.9%；其中：药品收入 xxxx 元，占
10、住院收入的31.7% ，比上年增加 xxxx 万元，增长率为 40.6%。由于医院提高医疗技术，开展新的医疗项目，住院人数的增加，所以住院收入大幅增长。六、支出情况分析总支出xxxx元 , 其中医疗业务成本xxxx 元 ,比上年增加xxxx元， 增长 率为25.5%, 管 理费 用xxxx元 ,比 上年减 少1614394.87xxxx 元，增长率为 -48%。（三）医疗支出情况分析表单位：元项目2012 年2011 年增加额增长率 %医疗支出18.3%人员经费28.3%卫生材料费64.1%,.药品费32.7%固定资产折旧费无形资产摊销费0.00提取医疗风险基金其他费用1 -34.7%办公费-
11、2.6%印刷费1002.4%手续费水费-55.8%电费25.3%邮电费-86.1%取暖费148.8%差旅费-29.6%维修（护）8.0%会议费316.8%培训费-64.0%公务接待费20.3%专用燃料费1.0%劳务费-6.3%福利费-40.9%其他-98.2%交通工具费47.7%对个人和家庭的补-14.6%助基本建设支出其他材料-35.6%1、人员经费 xxxx 元，人员经费支出比率为34.39%,比上年同期增加 xxxx5 元，增长率为 28.3%；主要原因是职工人数的增加，人员经费随之增长。2、卫生材料费 xxxx 元，比上年增加xxxx 元，增长率为 64.1%；因为就诊人次和住院人数的
12、增加，所消耗的卫生材料也会随着增长。3、药品费 xxxx 元，比上年增加xxxx 元，增长率为32.7%；因为总的业务量大幅度增长，所以药品消耗也是增长。4、固定资产折旧费xxxx 元。5、提取医疗风险基金xxxx 元。,.6、公用经费 xxxx 元，公用经费支出比率为18.44%,比上年同期增加 xxxx 元，增长率为 -34.7%。七、本年收支结余xxxx 元，业务收支结余率为14%，全部转入事业基金。七、基本数字与财务指标门急诊人次 xxxx 人次 , 比上年减少 xxxx 人次，增长率为 -6.8%；出院人数为 xxxx 人, 比上年增加 xxxx 人，增长率为 18.3%；平均住院日为 4.8 天, 比上年增加 1.5 天, 增长率为 45.5%;病床使用率为62.5%, 比上年增加19.1 个百分点，增长率为44%；床位周转次数为46 次, 比上年增加4 次,增长率为9.5%；药品收入占业务收入的31.96%，比上年减少0.25 个百分点 , 增长率为 -0.8%；总资产增长率为 25%, 比上年增加8 个百分点，增长率为47%；净资产增长率为
