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1、街道办事处财务管理制度（3篇） 街道办事处财务管理制度网，为您提供专业的原创定制服务和范文参考服务，如需帮助请联络网页客服或联络我们的全国无偿电话：4000-12-1855第一章总则第一条为加强办事处机关、机关财务、资金管理，提升资金使用效率，确保办事处各项工作正常运转，依据相关法律法规，结合本办事处实际，特制订以下财务管理制度。第二条制度适合用于办事处机关单位、处直各站所。第三条办事处财政所统一核实本处机关单位和各站所的经济业务。第二章收入管理第四条办事处的各项收入一律纳入财政统一核实，做到一个漏斗向下，一个银行开户，一个账户管理。需要开据发票的，由财政部门开具财政厅统一印制的“往来结算收据
2、”或“非税收入收据”，总会计建立专用的票据领用、结报手册，在使用票据时，必需加盖办事处财务专用章。第五条处值各部门收取的各类款项应立即解缴银行对应帐户，不得截留，不得坐支，不得以报销条据充抵现金，严格实施收支二条线。第三章支出管理第六条依据省、市、区纪委有关党政关键领导不直接分管人事、财务、物资采购和工程项目标暂行要求文件精神，办事处各项支出根据主任审核，分管领导签批，书记审定的措施实施。单次支出不超出*元的，由主任审核，分管领导签批后支出；单次支出金额超出*元不超出*0元的，经关键领导和分管领导讨论同意后，主任审核，分管领导签批，书记审定后支出；单次支出金额超出*0元不超出50000元的，由
3、民主理财小组审核同意后按上述步骤签批支出；单次支出金额超出50000元的，由党工委扩大会研究同意后方可支出。第七条办事处日常性办公用具，由办事处采购办公室在每三个月初依据预算数量一次性购置，购置的办公用具由办公室安排专员保管，严格发放管理。办公室每个月底公布一次办公用具的领用情况，并报领导存阅。第八条暂时性采购一律实施“办公用具采购申请单”制度，由部门责任人写明品牌、型号、数量等，经书记或主任同意，由采购办公室统一办理采购。报账时由办公室凭发票和“办公用具采购申请单”统一签批。除办公室外，任何单位和个人不得自行挂账购置物品。全部发票报销经手人应在票据上说明资金用途，经财会人员审核，按要求程序审
4、批同意后方可向出纳报销。对手续不齐，不符合财务制度要求的凭证和单据，出纳会计不得报销。第九条宣传品、条幅及牌匾制作。宣传品、条幅及牌匾制作由各分管领导提出需求，并报经办事处关键领导同意后填写“办公用具采购申请单”，由采购办按关键领导同意数额、标准制作。严禁任何单位和个人私自安排制作。第十条计生办需购置的专用药品和医疗器械经领导同意并填报“办公用具采购申请单”后，由计生办会同采购办负责采购，采购的物品由计生办负责保管。第十一条购置的物品属于政府采购的，一律由区政府采购中心集中采购。第十二条出纳会计要严格审查支出票据，票据内容要真实有效，不得涂改、伪造、换开发票，出具的发票不得笼统开为“办公用具”
5、，如购置品种多，可另附加盖销货单位公章的销货明细单，同时由办公室对购置的物品进行核定。任何单位和个人，在没有关键领导同意和无“办公用具采购申请单”的支出，一律不得报销。第十三条因工作需要安排公务接待的，就餐前须通知办公室就餐人员和就餐人数等，由办公室报关键领导同意后安排就餐。除办公室安排就餐外，其它任何人不得私自安排公务接待，不得假公济私，不然，一律自付。第十四条根据区财政局有关公务接待标准的通知文件精神，就餐开支标准每人不超出90元，陪同人数不得超出贵宾人数，标准上不得饮酒，严禁就餐时用公款购烟。第十五条招待费每三个月结报一次，由办公室负责办理结报手续，经领导签批后由财政转账支付，菜单无经办
6、人签字的，办公室不予结报。在外接待的也可随时结报，凭陪同人员的签单、发票和“公务接待呈批单”报销。第十六条办事处公务车辆实施定点维修，车辆维修前须向关键领导说明车辆损坏原因和损坏程度和维修金额，并填报“车辆维修申报单”，由关键领导签字后交办事处采购办公室，采购办公室在确定维修金额后通知驾驶员凭“车辆维修申报单”到定点单位维修。办事处凭“维修申报单”和维修统计每三个月和维修单位结算一次，维修资金一律经过转账结算。第十七条办事处全部车辆加油一律定点加油，每车一卡，对号加油，从*年10月1日起，除特殊情况外，燃油支出不得再出现加油票据。办公室每个月最少查验一次加油统计和行驶里程，做好台账，并将每次查
7、验结果交由关键领导审阅。第十八条严格控制租用社会车辆，办事处政府及各部门标准上不租用社会车辆，如遇特殊情况急需租用，要事先向关键领导汇报行驶里程和租用金额，并经领导同意。实施谁租用谁报账，不许可车主直接报账，经办人需在票据上签字并说明租车用途后一周内签报。第十九条因公出差的差旅费在区政府要求的标准范围内据实报销，生活费补助标准为省外及合肥市每人天天50元；省内其它地域每人天天30元。如差旅费中含有餐费，或统一安排食宿的，则不予报销生活补助。第二十条因公外出学习、考察的，需提交相关部门的文件并取得关键领导同意后方可参与，结束后凭有效票据和文件报销。对个人的学历教育、职称评定、考试考级等费用一律自
8、理。第二十一条严格控制个人补助支出，以下情形能够发放个人补助：上级部门安排的重大专题工作并有专题经费的；确因工作需要加班并经领导同意的；办事处集体研究认为需要发放补助的。对正常工作日期间属于业务范围内的工作，不得以任何理由发放补助。第四章现金管理第二十二条现金由出纳一人收支结报，建立现金日志帐，并每个月登记现金收付的发生额，出纳要自觉实施现金管理制度，不得移用挪用，不准多头管理现金。第二十三条办事处出纳的库存现金实施不定时的抽查制度。第二十四条除经审批开设的帐户外，禁止私设小金库，各帐户必需是对公账户，不得公款私存。第二十五条工作人员因公支出标准上自己先行垫付，如确需借款的，经办事处关键领导审
9、批后可预支，预支款必需在事情办结后10日内结清。第二十六条除发放给个人的工资、补助、奖金等需现金发放外，其它支出单个项目总金额超出*元的，一律转账支付。第五章工程项目管理第二十七条办事处及直属单位基础设施建设、农田水利工程建设等办事处财政投资的工程项目，必需按区政府采购管理办公室要求实施招投标，定标后由工程项目主管单位将招标结果以书面形式报办事处立案；工程完工后，负责工程监督管理实施的单位将经过审计的工程决算表，由经办人、工程责任人、分管项目领导推行签字手续后，由办事处根据审批程序签报。第二十八条零星小型维修等支出不需要招标的，可采取议标的形式，由分管领导提出意见，经党工委扩大会议研究同意后实
10、施。第六章专题资金管理第二十九条专题资金必需专款专用，并纳入办事处财政统一管理，专门核实，资金使用由分管领导提出方案后按办事处审批程序签批。第三十条拨付村级组织的办公费和专题经费，由财政所转入三资管理中心使用，各村在使用经费时到三资管理中心报账支出，做到票据合规，手续齐全，三资管理中心要严格审查支出票据，不得白条列支。第七章资产管理第三十一条各办公室配置的办公用具，由办公穿到统一登记造册，实施谁使用谁负责的标准，任何人全部有爱惜公物的义务，不得以任何理由将办公室财产供家庭个人使用，办公用具损坏的由党政办负责修理，确需添置的经领导同意后由采购办采购。第三十二条集体财产禁止随意调换、随意改变用途、
11、改变造型、改变结构，凡出现前述情况的收回其财产的使用权，或收取相当金额的资金用以恢复原状。第三十三条每十二个月初由党政办负责对公有财产进行清查，对报损的财产在台账中按步骤进行核销。并做好当年购置预算。第三十四条低值易耗的固定资产的报废，由党政办公室提出方案，报关键领导审批。第三十五条车辆等大型固定资产的处理，报区财政局审批，出售、转让的车辆经区财政局审批后再办理过户手续。第三十六条全部的资产处理收入均纳入财政预算管理，统一缴入国库。第八章附则第三十七条对违反本管理制度的单位和个人，经查实后，根据相关要求给批评教育、组织处理或纪律处分，涉嫌违法犯罪的，依法追究刑事责任。第三十八条本制度自二o一四
12、年十月一日起实施第三十九条本措施由办公室和财政所负责解释。一、财务收支管理制度、小区级财务做到收有凭，付有据，各项收支一定要实事求是，不得避实求虚，要含有真实性、合理性、正当性。2、各项收支凭据要立即记账，要素要齐全，手续健全，尤其对开支的发票要注明资金去向，拒绝白条入账。3、小区内各项收支一定要参考年初财政收支预算方案实施，做到先算后用，压缩开支，年底结算时不得超预算开支，降低年内负债，确保资金正常运转。4、小区内年度结算为12月30日，在年底结算时确保当年应收未收、应付未付多种款项，根据权责发生制标准记入年底决算收益分配。5、小区干部因办公事，预借差旅费及垫付多种费用，应立即和小区报账员结
13、清账款，推行结账手续，不得拖欠。6、小区干部补助根据小区级财务管理制度相关要求发放，不得超要求发放。7、市、区、街道拨给小区级救灾资金的管理：救灾资金只好用于受灾小区民衣、食、住、行等方面的支出，小区居委会实施专账管理，严格做到专款专用，不得克扣截留，巧立明目、弄虚作假，挪作其它开支。受灾小区民应由小区两委摸底造册后，经过党员、组长会议认定后，并张榜公布，无异议后才能发放给受灾小区民。8、通常上级拨给小区内兴办公益事业项目建设资金，事先有预算，事后有结算，要实施专账管理，专款专用，并张榜公布，接收群众监督，不得挪作其它开支。9、不得用集体公款发红包、赠予重金礼品，干部下小区督查工作时，一律按政
14、府统一标准进行工作餐补助，一律不得报烟酒和进餐厅茶楼高消费。0、小区内争取项目资金，严格严禁小区内为她人提供方便，开具收款收据，借用小区内集体银行账户过渡，进行存入和支出现金，套取国家集体资金为个人全部。二、财务审批制度、严格实施一支笔审批。小区内各项财务开支发票经过民主理财小组组员审核后，再由小区主任审批报销。2、审批权限：500元内由小区主任审批；501元至10000元由小区主任、书记会签；10000元以上由小区主任、书记、理财小组组长签字审批；兴办公益事业及购置固定资产、重大开支应由小区居民代表大会或民主理财小组讨论同意，由小区两委申报，蹲点领导审核，递交乡党委、政府审批同意后才能开支。
15、3、对小区内各项开支发票手续不健全、要素不齐全、字迹不清的，小区主任应拒绝审批报销。三、财务人员管理制度、小区级报账员兼任出纳工作，但有的小区报账员和出纳进行分设，支部书记和小区主任不得兼任出纳工作，必需根据中国会计法及小区集体经济组织会计制度相关法律法规认真落实落实，按章办事。2、小区级报账员负责小区内财务收支、往来结算、各项统计报表、记好小区内现金日志账，将小区内各项收入、支出汇总，每三个月月底向主管部门交账，办理交账手续，查对账户余额。3、小区级报账员接收上级主管部门管理、培训和考评，提升业务素质和财务管理水平。4、财务人员严格遵守财政纪律，认真负责、廉洁奉公，全心全意为人民服务，做好本职员作。5、小区级报账员严格实施核实、监督的职能，写好年度核实分析，参加确定年度财务预算计划和监督财政计划实施情况。6、财务人员不得弄虚作假，伪造、变造、涂改和有意毁灭会计原始凭据及相关财务资料，不得设置账外
