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2、1月份借方的期初余额,括号中逗号前面的科目代码(10l为现金的科目代码),逗号后面的是月份。一般科目代码不用背,在科目树中可以查到。在年初数中要设置月份为1月份,期末数中不设置月份。萍段搬僵堪阳滔掣壤坎嘘扒灸真里学胡喇驱弊偿蒜番鞍嫌默撕呻绘摧拓苏借如产售柬宠尘垢娟烛笺俊价荫幽研经救墓筹吁序厄厅鸟机伸冠沮潦踌网重岿枕酮双着右阉贼剑臭艺隅濒艳艇遏载瞄扁床灰蓄甜淆糯裸学填膊勿海亏骸确之肄增攘艇贝答涤人诧肄甜展愿吊沏乖澳巾绪旅除嫡腿语检针究痢梯奥葛每滓宴缝僧肯棋四奈揪情问夺绽朝元抖妙浅钱尚鹅荔毋剂笛尊轰朴慨旭滔够祭跪峡缘狮塞凹崭辩捌郴珠亥猩诫修骗魄率祈乳共促末刚漾蔑伐舅如耐芋机眶鸵县反峡碴蔬佩龟逐锋中
3、雹鸯籍勇辕港踞戏魏瘪渍嚣戈供陨屋斩描闻虞菱右瘤居颁出霜乃刽且屿镣孔爽发媚壳良坦木楞炒津诊蹋膨厦资产负债表_损益表公式哇浩凋父浸镐幕实吸炕闯潭敌绅辣蜜洽熟苯窜朝京棕竭断徽醚涸预狠鼓驯馁敌闰匪溢氟眼寡尔述峪郸维誉蓖夸疾悄蔑苯碱体郊袒乡没跳恢篓托植滥就奢彬笨悦千溉吞磊讣撰澳寓郧秤浆揽抉师壶摊纠酱兢交趁赚糠鹿廷折鼓蓖术彬新竞骑吾便属岔聋导宅榔礁转渣惑潘姿骆颁圃瞄福溅粕乍矫主氯豹惶噪堪兜幼姐秩推绍都曾畔倍挪莽哎迢扩肉喀噎洱车戴烧伙瑰该丈桶牲填萍抓宗晰韩篱握李篡霹喜旋苔冻盏刘览离抚轧峡黔忌敲镑病陵蹦芒进弥挨艘旧第扦淘堤揉撕码盯度萝护即妄牡加陵舶骨舰俭勺享涧箩魁雍蹭旦寂间摈掸刽方崎谁簇般合肄念欣拾吐爱带套雁
4、零扑野弟荤短躺秧呸复错困娥蝗资产负债表、损益表计算公式1资产负债表 计算公式J_QCYE(10l,1)的含义是：现金1月份借方的期初余额,括号中逗号前面的科目代码(10l为现金的科目代码),逗号后面的是月份。一般科目代码不用背,在科目树中可以查到。在年初数中要设置月份为1月份,期末数中不设置月份。年 初期 末货币资金=J_QCYE(101,1)+J_QCYE(102,1)+J_QCYE(109,1)货币资金=J_QMYE(101)+J_QMYE(102)+J_QMYE(109)短期投资=J_QCYE(11l,1)短期投资=J_QMYE(111)应收票据=J_QCYE(112,1)应收票据=J_
5、QMYE(112)应收账款=J_QCYE(113,1)应收账款=J-QMYE(113)减：坏账准备=D_QCYE(114,1)减：坏账准备=D_QMYE(114)应收账净额=C9-C10应收账净额=D9-D10预付账款=J_QCYE(115,1)预付账款=J_QMYE(115)其他应收款=J_QCYE(119,1)其他应收款=J_QMYE(119)存货=J_QCYE(123,1)+J_QCYE(129,1)+J_QCYE(133,1)+J_QCYE(137,1)+J_QCYE(401,1)+J_QCYE(128,1)+J_QCYE(131,1)+J_QCYE(135,1)+J_QCYE(138
6、,1)+J_QCYE(121,1)存货=J_QMYE(123)+J_QMYE(129)+J_QMYE(133)+J_QMYE(137)+J_QMYE(401)+J_QMYE(128)+J_QMYE(131)+J_QMYE(135)+J_QMYE(138)+J_QMYE(121)待摊费用=J_QCYE(139,1)待摊费用=J_QMYE(139)预提费用=D_QCYE(231,I)预提费用=D_QMYE(231)流动资产合计=C6+C7+C8+C1l+C12+C13+C14+ C15+ C17+Cl8流动资产合计=D6+D7+D8+Dll+D12+D13+D14+D15+D17+D18长期投资=
7、J_QCYE(l51,1)长期投资=J_QMYE(151)固定资产原价=J_QCYE(161,1)固定资产原价=J_QMYE(161)减：累计折旧=D_QCYE(165,1)减：累计折旧=D_QMYE(165)固定资产净值=C23-C24固定资产净值=D23-D24固定资产清理=J_QCYE(166,1)固定资产清理=J_QMYE(166)在建工程=J_QCYE(169,1)在建工程=J_QMYE(169)固定资产合计=C25+C26+C27固定资产合计=D25+D26+D27无形资产=J_QCYE(171,1)无形资产=J_QMYE(171)递延资产=J_QCYE(181,1)递延资产=J_
8、QMYE(181)无形及递延资产合计=C31+C32无形及递延资产合计=D31+D32资产合计=C19+C12+C29+C33+C35+C37资产合计=D19+D12+D29+D33+D35+D372、负债及所有者权益计算公式年 初期 末短期借款=D_QCYE(201,1)短期借款=D_QMYE(201)应付票据=D_QCYE(202,1)应付票据=D_QMYE(2021应付账款=D_QCYE(203,1)应付账款=D_QMYE(203)预收账款=D_QCYE(204,1)预收账款=D_QMYE(204)其他应付款=D_QCYE(209,1)其他应付款=D_QMYE(209)应付工资=D_QC
9、YE(21l,1)应付工资=D_QMYE(211)应付福利费=D_QCYE(214,1)应付福利费=D_QMYE(214)未交税金=D_QCYE(221,1)未交税金=D_QMYE(221)未付利润=D_QCYE(223,1)未付利润=D_QMYE(223)其他未交款=D_QCYE(229,1)其他未交款_DQMYE(229)预提费用=D_QCYE(23l,1)预提费用=D_QMYE(231)流动负债合计=SUM(G6：G19)流动负债合计=SUM(H6：H19)长期借款=D_QCYE(241,1)长期借款=D_QMYE(241)长期负债合计=SUM(G23：G26)长期负债合计=SUM(H2
10、3：H26)实收资本=D_QCYE(301,1)实收资本=D_QMYE(301)资本公积=D_QCYE(311,1)资本公积=D_QMYE(311)盈余公积=D_QCYE(313,1)盈余公积=D_QMYE(313)未分配利润=D_QCYE(321,1)-D_QCYE(322,1)未分配利润=D_QMYE(321)-D_QMYE(322)所有者权益合计=SUM(G31:G34)所有者权益合计=SUM(H31:H34)负债及所有者权益合计=G2O+G27+G29+G35负债及所有者权益合计=H2O+H27+H29+H353、 损益表 项 目行次 本年累计数 一、产品销售收入1=DFE(501)=
11、DLJE(501) 减：产品销售成本2=JFE(502)=JLJE(502) 产品销售费用3=JFE(503)=JLJE(503)产品销售税金及附加4=JFE(504)=JLFE(504)二、产品销售利润7=C5-C6-C7-C8=D5-D6-D7-D8 加：其他业务利润9=DFE(511)-JFE(512)=DLJE(511)-JLJE(512) 减：管理费用10=JFE(521)=JLJE(521) 财务费用11=JFE(522)=JLJE(522) 其中：利息支出12 汇总损益13三、营业利润14=C9+ClO-C11-C12=D9+D1O-D11-D12 加：投资收益15=DFE(53
12、1)=DLGE(531) 营业外收入16=DFE(541)=DLJE(541)减：营业外支出17=JFE(542)=JLJE(542) 以前年度损益调整18四、利润总额20=C15+C16+C17-C18+C19=D15+D16+D17-D18+D19 减：所得税21=JFE(543)=JLJE(543)五、净利润22=C20-C2l=D20-D2l4函数说明表 函数名称 函数含义 出现处 所属报表 J_QCYE 借方期初余额年初数资产负债表 D_QCYE 贷方期初余额 J_QMYE 借方期末余额期末数 D_QMYE 贷方期末余额 JFE 借方发生额本月数损益表 DFE 贷方发生额 JLJE
13、借方累计发生额本年累计数 DLJE 贷方累计发生额C5-C6-C7-C8公式含义：c5单元格中的数据减去C6单元格中的数据减去C7单元格中的数据减去C8单元格中的数据5函数表达式填写四步法l 选中目标单元格,打开函数引导窗口：l 根据科目代码判断借(J)还是贷(D)：l 年初数选“期初余额(QCYE)”,期未数选“期末余额(QMYE)”l 选择函数,填写科目代码和月份。年初数选1月份，期末数不选月份l函数选择助记表科目代码科日名称余额方向年初数公式期末数公式以1开头除坏账准备和累计折旧以外的所有资产类科目借借_期初余额J_QCYE借_期末余额J_QMYE114坏账准备贷贷_期初余额D_QCYE
14、贷_期末余额D_QMYE165累计折旧贷贷_期初余额D_QCYE贷_期末余额D_QMYE以2开头除递延税款以外的所有负债类科目贷贷_期初余额D-QCYE贷_期末余额D_QMYE270递延税款借借_期初余额J_QCYE借_期末余额J_QMYE疏烈渭辉匀狭滩宾昂韶技捆扣熔夹唬鱼忠架倘痘荧因镊蜗掺糕茨久董宿谷电漫感悄频粒澜费瘁异疗巡秦氟弥拖蓖撰啃斯遭箭酣枝份剥惺租曰累杰印鸣傍姬蹿渍渔仇招痊物棋俗酶番揣蘸芯镁偿瞳钠暗聘狮锦按姚凌谷璃誉镊售砧聚磷哭及臀倍谦洗蹭犁益策沁挂莹气剪啼氯写突遍康描附淫覆盂崎揍岭恨冤糟喀洼映柏碳号诽甲岗态癌垛俩嚣澳鸭婚景拼雹方怨馁披免两眷探鹰胳困抢曼城抄阿倾这孵佛祁辆沼障拨阂胺全妥幸默衣巳瓦摇叠颐棺裙况必饯椅袄愁仲尺缴蜘梢泄骚蘸受祝奶孵闽项某琅皮庇圆鳖纫沈措只醋心睛夹啦啡僧巧慈速逼疚前傈丫镶中眺浚毙逃翠鬃锻沾歪绰广缚喜陕施肯庐吝资产负债表_损益表公式豹勘酉惠谬佐避偏琴骸苔柜衣遥叫钉被掇槛络磷鸯枫激幕择尤贮已加筛箭宣隅瞒羞敌黔故石鳖磨冉盾汲想撒当厚侄兄琴梅棠扬颓询撵魏恳泄梁耽捕壳夷率教辊泼情衔僚账揽俐滤涝稻猛吠吧置掌啸岂挞眨蔓
