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1、索引号：（审计机关名称）企业经营环境及状况汇总表会计期间_ 被审计企业：工作底稿索引号重要事项说明1、 外部环境2、 企业生产条件3、 企业财务状况4、 市场状况 审计人员： 审计日期： 复核人员： 复核日期：索引号：（审计机关名称）企业经营环境及状况汇总表会计期间_ 被审计企业：工作底稿索引号重要事项说明5、 外部环境6、 企业生产条件7、 企业财务状况8、 市场状况 审计人员： 审计日期： 复核人员： 复核日期：索引号:（审计机关名称）企业主要产品及工艺流程说明会计期间_ 被审计企业：（1） 主要产品（指企业的主产品） 产品种类 主要用途 实际产量 设备设计能力（按大类填写） （主要的直接
2、用途）（2） 主要生产设备(指生产加工主产品的生产性设备，不含辅助设备)设备名称 购置时间 制造厂家 性能状况 生产能力 利用状况(3)主要产品的工艺流程 资料提供人员： 复核人员： 复核日期：索引号：（审计机关名称）企业市场竞争情况说明会计期间_ 被审计企业：1、 国内企业间的竞争（1） 主要竞争对手及估计其占有率、市场位置 市场占有率 市场区域（填至省） 被审计企业名称： 竞争对手（填全称）：（2） 被审计企业的竞争优势或劣势（简要说明本企业在成本、价格、质量、品种、销售网络方面的优势或劣势）（3） 市场是否存在潜在竞争对手？是否存在替代或潜在替代产品？（4） 企业是否建立有效的竞争者档案
3、来估计竞争者的动向？2、 国际竞争1 同类进口产品在国内市场上的份额及竞争优势2 该企业出口方式及该企业在国际市场上的竞争力 资料提供人员： 复核人员： 复核日期：索引号：（审计机关名称）企业销售情况说明会计期间_ 被审计企业：1、 销售策略和销售主渠道（简要说明产品推广、销售渠道建立、销售方法及售后服务等方面的政策和措施）2、 定价制度（对受国家计划或其他方面控制的，需另外说明）3、 前十名客户客户名称 销售额 占该企业销售额比例合计4、 销售区域（以省为单位列写）区域分布 销售额 占总销售额比例出口合计 资料提供人员： 复核人员： 复核日期：索引号：（审计机关名称）企业采购情况说明会计期间
4、_ 被审计企业：1、 主要供应商名单供应商名称 供应材料名称2、 主要原材料的供应（1） 企业生产所需主要原材料以及占总成本的大致比例（2） 企业主要原材料来源（指国产或进口以及相应的比例）（3） 原材料采购定价政策及价款支付方式（原材料价格受国家计划价控制或其他控制的，应另作说明，“支付方式”如采用商业信用，须说明信用额度和天数）3、 能源、技术供应状况 资料提供人员： 复核人员： 复核日期：索引号：（审计机关名称）企业重大投资及资本性支出情况说明会计期间_被审计企业：项目名称项目编号批准文号或文件编号预算总额已完成投资资金来源预计回收期 资料提供人员： 复核人员： 复核日期：（“重大投资及
5、资本支出”是指由企业管理层批准的对企业长期发展有重要影响的项目。）索引号：（审计机关名称）企业重大改组、购并情况说明会计期间 被审计企业：1、重大收购、兼并事件被购并企业名 称政府批文合同（协议）编号购并方式购并时间审计后净资产额购买价格2、重大股权转让被转让企业名称转让对象政府批文合同（协议）编号转让时间转让价格评估净资产3、重大中外合资项目合资项目名称外方合资者政府批文合同编号投资总额中方投资额投资方式 资料提供人员： 复核人员： 复核日期：索引号：（审计机关名称）企业享受特殊政策说明 会计期间_ 被审计企业：简要说明适用于本行业或本企业的特殊（优惠）政策，如财政、税收、贷款条件等。1、
6、国家计划调控政策（1） 计划内销售数量、销售价格及完成情况 （2） 计划内原材料供应数量、价格及完成情况（3） 其他特殊政策或限制2、 企业享有的税收优惠政策3、 企业享有的进出口优惠政策4、 企业享有的其他特殊优惠政策 资料提供人员： 复核人员： 复核日期：索引号：（审计机关名称）企业基本情况表 会计期间_被审计企业名称（中文）法人代表（英文）法定地地址电话经济性质所属行业开业日期邮编经营范围经营期限总资产净资产区 产额营业收入税后利润投资者名称注册资本实收资本金额 出资比例 金额占注册资本合计批准机关及证书号码营业执照号 号码注册日期主管工商机关主管税务机关主要负责人董事长总经理财务负责人
7、办公地址休假日联系人备注：审计人员： 审计日期： 复核人员： 复核日期：索引号：（审计机关名称）企业历史沿革说明会计期间_ 被审计企业：企业历史沿革说明： 资料提供人员： 复核人员： 日期：（填写企业成立时间、背景，现有生产规模、资产规模及生产能力，简述企业发展过程。）索引号：（审计机关名称）（被审计企业名称）组织结构图总公司技术部门财务部门人事部门采购部门销售部门生产部门公司公司公司公司公司公司公司公司公司（企业组织结构图应包括各职能部门、直接管理的下属公司，重点说明被审计企业内部的管理体制。上述仅为示意图，供被审计企业或审计人员绘制时参考。） 索引号：（审计机关名称）企业所属公司和经济实体表 会计期间 被审计企业：公司或经济实体名称性质成立日期投资额资产总额净资产销售收入主营业务与本企业往来账总经理地理位置联系电话资料提供人员： 复核人员： 复核日期：（“机构或经济实体名称”应填写全称；“性质”为所有制；“主营业务”以营业执照为依据填写，“与企业往来账”应填写本企业与经济实体间的应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款等科目的净额。） 索引号：（审计机关名称）企
