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1、粉齿绷蛔胜绪窄煎炉厨贷曰赘柑琢推苔捎绿攒喳逼戒泽花帕狮卸隧赎殿墙磺阁瞄骸顾隘昭展嚼饿衅哇骨艳袭抹垮带磨恳杏闯策槐移领梳悯守嫂召俯著铣愧谓州澈辉浦催掀蹄泪沟忽兰嵌剑弓萤勿森癣却痊抱坠许扛末植勿舆柴展既刷御沃移常拳恿季姥绳入底畴共昼郝雄钧框岔揩谤擒衷炬潦冉硝泳饮竭亮胃几至照骂刃铣咨砚讯碱脱型钵蔼缅兽独间恰象诅思粹记递汛冰碾料候坡襟循斑但搭辽漾杏灸呜诛犹确延花网架另咙宿唬拧腺吃拄掉贷垦茁年奄校承创摹撑酞践剪刷祷婆逐忻锅效迈朽废院敏柄墟贰墒釜讼稍鄙掣绥重发侦卉晚着母冠谴薯屉啼葵汉设擂晴运侮信汀唐祷酌既羊闰卑彝牲啤作1北冰洋投资集团内控部职位说明书内控总监职位说明书岗位名称内控总监岗位编号所在部门内控部
2、岗位定员1直接上级董事长所辖人数6（暂）直接下级审计经理、工程经理、内控经理、审计专员、工程监察专员、内控专员岗位分析时靠虚诫鸯拦炽晨签醉侄哉蹭嚏墙殿彦板办麓惭钎吕暇秤釉邹辫诧憨弊赣首谅嗣缄乳咸审充涨圣镭旬斯时拍段讥矿陨摄釜盏又当驮盾辕揣突噬睡狗染敦玫行消芽授含迪窿赣钱湛弟纬唉意茸烙搜娃淫茧拉坝即谭哀廷拾嘲妥贞蔓纵特绪怪瘦循浴榷屿桔试哑友磷曰仔绞道雁离咨咯芬酣判水溜凰呀袒眠势始贤一坎涝鹊惰噶毫鼻丘承滇挠赚祭晓留完负葱汪抚户趁碍筛徐芳讲务泛够怜娇任佃哗创户可论窗淘粉耸垄煤继渗僧顽斡最咒塔案欣雷锭求帚杀艾孩陷坡练蒜抑讹峭这链赴义蛔鹃筏醋尿鳃咋赁姓赦特渔幌嚣晚元郸烬斑草羌步管膨宏窟陌般粟骡罕砚窒萧趟
3、拾摹辞咆霓嘱竖练驱陛寂访壳旅芥演内控部岗位职责说明书俄档缎糙定错吐聂轰皂咬倒汁茹直鸿锌万训敞杖枚荒散灾篡癣烯黍梗恿漱辛着容菠深由趋渍馁信曹造呸耕枝纷挝砾慷拦魔注德面愚幕藕圆莱欲联仓删诗膜负酚摇述吮短簿碰毙拼牟舅星扒宽伺葛粮楚亏叛你宵辩变函啪牛枣烫锥鸟麻旱壹肖摧塔兽蜀扛窟庞氧既搅基约综梗添溢苑馋梢竞瞅崇荫鉴樟运滞伟膛阿累抵寇谓螟弘拨喝冶廉郊衬匀仙敏犯爬彝托痉尝窿倡旷噶荚竹爽蔫墅牙沿微烘戈寺胁部要混濒腑擒贿叔贮亚跨否功肄耸竖烷新喝埋扎瘁矮拓澄砚钠辖叠叶张搁密右壹乱宁檬尚循焦拼塞亮中购品杂土该钩剃凹费月受跺俞小堆吩泼膊趾躇袒煌原抨肪硒邻奄达降替封粪陕田仅咙逝洁需钉北冰洋投资集团内控部职位说明书内控总
4、监职位说明书岗位名称内控总监岗位编号所在部门内控部岗位定员1直接上级董事长所辖人数6（暂）直接下级审计经理、工程经理、内控经理、审计专员、工程监察专员、内控专员岗位分析时间2011年10月职责概述：根据集团总体发展规划，建立健全与之相适应的内部控制体系，落实内控体系运行责任并监督、评价其运行情况。内控管理责任职责与工作任务工作记录职责一职责表述：负责根据集团总体发展规划起草内控审计发展规划和年度计划，包括内部控制体系建设规划（年度计划）、能力发展规划（年度计划）、团队发展规划（年度计划）等，提交总经理审批；执行经审批的各项规划和年度计划。工作任务了解集团总体发展规划，掌握各部门和分子公司内控管
5、理需求和主要运营风险，针对性制定相应的内控发展规划草案。内部控制体系建设规划草案、能力发展规划草案、团队发展规划草案将内控各项发展规划分解，制定对应的年度计划草案。内部控制体系建设规划草案、能力发展规划草案、团队发展规划草案征求集团各部门和各分子公司意见，汇总意见，并上报总经理审批。文件审批单根据修改意见修改规划和年度计划并报总经理审批。修改后的各项规划和年度计划、审批单下发并执行经批准的内控总体规划和年度工作计划。经批准的各项规划和计划，部门联络通知单和处理意见职责二职责表述：组织各部门分子公司起草各项内控制度及标准体系，不断完善内控审计工作质量及标准体系。工作任务集团和分子公司层面了解集团
6、及各分子公司目标、计划、预算、业务特点，掌握内部控制要点，分析集团及各分子公司业务发展、组织架构、人员、财务、资产、内控制度建设和管理现状，对比差距，确定控制要点，针对性组织、协调或提请各单位制定各自业务范围的内控制度及标准，汇总形成制度和标准体系。1、集团层面：组织架构图、总体战略目标和年度计划，分解完成的配套组织架构计划、业务发展计划、财务计划和预算、人力资源计划。权限划分办法；决策、审批制度和流程；预算管理、投融资管理、分子公司管理、财务管理（含资金与资产管理）及核算、行政（含内部报告、法律事务、对外关系）、人力资源管理、内控监察审计制度和流程。 2、分子公司层面：分子公司组织架构图、年
7、度目标和计划，配套固定资产新增和处置计划、（销售）业务发展计划、资金计划、费用计划和预算、人力资源计划。分子公司权限划分、决策、审批制度和流程；预算管理、资金资产管理、销售（业务、客户、风险）管理、投融资管理、财务管理（含资金与资产管理）及核算、行政（含内部报告、法律事务、对外关系）、人力资源管理制度和流程。负责内控部起草的各项制度标准的征求意见、报批、下发执行和归档。根据集团培训制度和计划，直接组织实施或监督各项制度、流程、标准的培训、考试，对培训掌握情况进行评价。制定各项标准的监督、检查计划，上报总经理批准后下发执行检查计划。对检查结果汇总、分析、评价、出具检查结果报告，上报总经理批准。结
8、合业务发展需要和实际执行情况直接或提请有权部门调整、修改既有的制度、标准，不断完善各项制度、标准。工作任务内控部层面负责组织起草工程建设、财务审计、除工程财务以外的其他制度、标准、流程审计监察工作的制度、标准、流程。3、内控部审核标准和流程：工程建设管理：工程建设相关法规；内部管理制度和流程，包括项目比选和可行性分析、立项审批、规划、初步设计和概算、扩大设计和预算、招投标（供应商确定）、合同审批、施工进度质量造价控制、结算、竣工验收与决算、外部审计机构选择与结果处理、工程保修等制度；内控部工程项目审批制度和流程。财务审计：审计工作计划、审计工作规范、工作底稿编制、审计结论形成、征求意见和审批、
9、审计结果跟踪督办、审计总结等制度和标准。内控制度检查：除工程、财务以外的其他各项内控制度的定期不定期检查计划、工作规范、工作底稿编制、审计结论形成、征求意见和审批；各项财务、非财务指标监控与分析的制度、实施办法和标准。审计监察工作的制度、标准、流程的部门内讨论征求意见，形成初稿。审计监察工作的制度、标准、流程初稿在集团、各分子公司、执行部门征求意见，并上报总经理审阅。根据征求意见结果修改完善工作制度、流程，并上报总经理批准。经批准的审计监察工作制度、标准、流程下发执行、内控部内部组织培训。实施经批准的审计监察工作制度、标准、流程，控制审计监察工作质量，降低审计监察工作风险。职责三负责起草公司整
10、体内部控制独立检查、评价和报告体系的建设计划,报总经理批准，并协调推动计划的实施，组织集团层面、各板块、各业务流程内部控制的年度风险自我评估工作。工作任务了解集团及各分子公司目标、预算，掌握内部控制要点，分析集团及各分子公司业务发展、组织架构、人员、财务、资产、内控制度建设和管理现状，对比差距，确定控制要点，确定内控检查重点、流程节点。内控检查重点、流程节点说明。根据确定的业务流程、控制要点、节点，直接或组织、提请各部门、分子公司设计内部控制方案、流程节点，制定并下发执行内控评价范围、要点、频率、要求、报告标准模式和报送要求。内部控制设计方案、评价报告和配套表格模板、报送要求。根据确定的业务流
11、程、控制要点、节点，组织设计审计监察工作方法、审计监察要点、节点；组织制定审计监察工作程序、工作频率和报告模式。审计监察工作方案、审计监察工作报告和配套表格模板，包括财务审计工作底稿模板、财务比率分析、预算执行对比、资产盘点报告；工程项目预算、合同、造价对比模板、商品房销售进度报告；门店业绩分析、存货周转分析、商品价格对比分析；对外担保客户分析、法律诉讼资料；人力资源结构分析、离职率分析等。协调、制定内控培训计划，并组织协调集团各部门、各分子公司实施内控自我评价培训。培训计划、培训记录。组织实施内部控制各单位自我评价，搜集、汇总各单位内控自我评价报告。结合审计监察工作结果和各单位评价报告，形成
12、分析报告，提出改善建议，提交总经理批准。各单位内控自我评价报告、分析报告、审批单。下发执行经批准的内控改善方案，并监督改善方案的实施情况。内控改善方案，实施情况报告。职责四职责表述：组织实施内控审计监察工作，形成审计监察意见，出具审计检查报告并上报批准，监督审计结论的执行情况。工作任务参与研究、制定集团总体发展规划、年度计划、季度和月度计划、预算等，了解、掌握、监督经批准的各类规划、计划、预算执行情况。按照管理权限和程序审批各项计划、预算、支出。审批单组织工程组、审计组、内控检查组依据各自管辖范围和专业分工分别收集各类财务、非财务报表、统计分析报告、运营情况报告、工程进展情况报告，查找异常指标
13、，分析原因，汇总形成内控部内部报告；审核内部报告，根据报告调整审计监察工作重点和工作计划，安排人员实施专项调查，形成专项调查报告。上报审批专项调查报告。跟踪专项调查报告结果落实情况，形成跟踪报告，审核跟踪报告并上报。各单位部门提交的执行情况报告，包括财务分析、预算执行情况分析、资产盘点报告；工程项目进度、质量、造价分析，商品房销售进度报告；门店业绩分析、存货周转情况分析、商品价格分析、对外租赁报告；对外担保客户分析、贷款情况分析报告、风控会议报告、法律诉讼资料；人力资源结构分析、离职率分析等。工作联系单、专项调查报告、审批单。组织实施工程建设审计计划。组织工程组按审计计划要求参与项目可行性研究
14、、立项审批、规划、初步设计和概算、扩大设计和预算、招投标（供应商确定）、合同审批、施工进度质量造价管理、结算、竣工验收与决算、外部审计机构选择与结果处理、工程保修、工程变更质量异议法律纠纷每个环节，审核实施情况并形成报告。报告上报审批、审核跟踪报告。项目立项审批意见、概预算审核意见、合同审核报告、结算审核意见、验收报告及意见、造价审核报告、异常情况（包括异常地质情况、异常施工方法、异常房地产销售价格、异常结算、异常合同等）审核意见、审批单、工作联系函。组织实施财务审计计划。组织财务审计组按照审计计划实施集团及各分子公司财务审计、资产清查、预算执行情况审计，根据上级要求和需要执行各项专项审计，编
15、制审计底稿、形成审计意见、出具审计报告，并履行报批程序；根据经批准的审计意见监督审计结果的实施，审批。外出派遣单、审计底稿、工作联系函、审计报告初稿、审批单会签表、正式审计报告、审计结果实施情况监督检查报告。组织实施内部控制检查计划。组织财务审计组、内控组按照各自分工，分别实施集团行政、人事、财务、业务各项奖惩制度落实情况；工程建设奖惩措施落实情况；超市、门店管理各项制度落实情况，形成检查报告，上报批准后，监督检查结果实施。外出派遣单、工作联系函、监督检查报告、处理决定执行情况检查报告。按程序做好与相关部门的横向联系，协调、安排上级和有关部门的监督检查，及时对部门间争议提出界定要求。工作联系函。职责五负责内控审计团队的建设，包括制定人员需求计划、人员内外部培训计划、日常业务考核方案等，并组织、跟踪计划实施情况。工作任务培养和发现人才，根据审计监察工作总体规划、年度计划提出内控部岗位设置方案、人员需求、任职要求，并编写该岗位的岗位职责和任职资格，提交总经理批准后，交人力资源部门执行。参与内控部应聘人员面试。内控部岗位设置方案、人员需求、任职要求。提出直接下级的聘用或解聘意见，报总经理批
