《银行存款余额调节表练习》由会员分享,可在线阅读,更多相关《银行存款余额调节表练习(2页珍藏版)》请在金锄头文库上搜索。
1、银行存款余额调节表2009年4月30日编制单付:中远公司 单位:元项目余额项目余额企业银行存款日记账余额(1)( )银行对账单余额(5)( )加:银行已收企业未收的款项合计减:银行已付企业未付的款项合计(2)( )(3)( )加:企业已收银行未收的款项合计减:企业已付银行未付的款项合计(6)( )(7)( )调节后余额(4)( )调节后余额(8)( )5、海丰公司2007年9月25-30日银行存款账面记录如下:(1)25日开出支票#1706,支付购入材料运费280元;(2) 26日开出支票#1709,支付购入材料价款29870元;(3) 27日存入销货款转账支票55000元;(4) 28日开出
2、支票#1710,支付委托外单位加工费3150元;(5)30日存入销货款转账支票36000元;(6) 30日开出支票#1712,支付职工培训费360元;(7) 30日银行存款账面结存金额为86786元.银行对帐单记录为:(1)27日支票#1709付出 29870元;(2)28日转帐收入 55000元;(3)28日代交电费 2310元;(4)28日支票#1706付出 280元;(5)29日存款利息收入 699元;(6)29日代收五一公司货款 22640元;(7)30日支票#1710付出 3150元;(8)30日银行对帐单余额 68330元.要求:根据上述资料找出未达账项,并编制银行存款余额调节表.项目金额项目金额银行存款日记账余额银行对账单余额加:加:减:减:合计 合计