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1、计算题一、资本充足率表内风险资产表内资产额风险权数表外风险资产表外资产信用转换系数表内相对性质资产的风险权数实施要求：国际大银行的资本对风险资产比率应达到8%以上，其中核心资本至少要占总资本的50%，即一级资本比率不应低于4%。附属资本内普通贷款准备金不能高于风险资产的1.25%，次级长期债务的金额不得超过一级资本的50%。例题1表内加权风险资产总额 =75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=1027.5（万元）表外加权风险资产总额 =150*100%*20%+300*50%*100%=180（万元）加权风险资产总额=1027.5+180=1207.5（万元）
2、因为总资本充足率=100/1207.5*100%8.28%8% 所以，该行的资本充足。新巴塞尔资本协议的最低资本要求1.核心资本（一级资本）与风险加权资产的比率不得低于4%，即： 核心资本比率核心资本/风险加权资产100% 核心资本/（信用风险加权资产12.5市场风险12.5操作风险）100% 4% 2.总资本（一级和二级资本之和）与风险加权资产的比率不得低于8%，二级资本最高不得超过一级资本的100%。总风险资本比率（资本充足率）总资本/风险加权资产100%（核心资本附属资本）/（信用风险加权资产12.5市场风险12.5操作风险）100%8%其中，作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得
3、超过一级资本的50%，例题2 按已知某银行的核心资本为67.5万美元，附属资本为30万美元，信用风险加权资产为875万美元，市场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。请根据巴塞尔新资本协议的要求，计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率，并分析资本充足情况。总资本充足率=（67.5+30）/（875+12.5*10+12.5*20）*100%=97.5/1250=7.8% 8% 不足核心资本充足率=67.5/（875+12.5*10+12.5*20）*100%=5.4%4% 充足已知某银行的核心资本为67.5万美元，附属资本为30万美元，信用风险加权资产为875万美元，
4、市场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。请根据巴塞尔新资本协议的要求，计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率，并分析资本充足情况。三、银行资产持续增长模型计算 例：某银行的总资产为50亿元，红利分配比例为30%，原有资本为2亿元，未分配利润为2亿元，如果资本与资产比率保持不变，红利分配比例不变，要实现资产10%的增长，需要保持多高的资产收益率水平？ ROA=（EC/TA）SG/（1+SG）（1-DR） =（2+2）/5010%/（1+10%）（1-30%） =1.04%三、融资缺口模型与持续期 （流动性）1.利率变动对银行净利收入的影响假设某银行的资产负债表如下：资
5、产（万元） 平均收益率（%） 负债（万元） 平均成本率（%）利率敏感1500 12 1700 9固定利率1200 15 900 8试回答下列问题：1 请计算该银行的利率敏感缺口、净利息收入、利率敏感比率。2 如果短期利率都上升了2个百分点，请计算银行的净利息收入，并与1.进行比较，说明利率变动对银行净利息收入的影响。1GAP=IRSA-IRSL=1500-1700=-200万元；净利息收入=1500*12%+1200*15%-1700*9%-900*8%=135万元；SR=IRSA/IRAL=1500/1700=0.88；2NII=r*GAP=2%(-200)=-4；当利率敏感性缺口为负值，利
6、率上升时，银行的净利息收入减少。2. 持续期只记上面两个公式即可（其中P就是市场价格）四、存款成本的相关计算：1.假设准备金要求为0，存款保险成本为0.23%，利率为8%，服务费用为2.5%，计算货币市场存款帐户(MMDA)的边际成本。资金边际成本=新增成本/新增资金设新增货币市场存款帐户资金为P，由此可得：货币市场存款帐户的边际成本率为：8%P+（0.23%+2.5%）P/P=10.73%2.接上题，银行可转让支付命令帐户(NOW)的利率为5.5%,法定准备金为10%,服务费用为4%,如果客户把存款从货币市场帐户(MMDA)转移到可转让支付命令帐户(NOW),银行的盈利增加了还是减少了?资金
7、边际成本=新增成本/新增资金设新增可转让支付命令帐户资金为P，由此可得：可转让支付命令帐户的边际成本为：5.5%P+4%P/(1-10%)P=10.56%10.73%-10.56%=0.17%这表明每增加相同单位的存款,MMDA的成本要比NOW的成本高0.17%,银行将存款从MMDA转移到NOW后将会增加未来投资的收益,所以银行的盈利是增加了。3.某银行开办新存款,使其资金增长8000万,这些资金的利息成本为4.5%,其他成本率为2%,新增资金的30%用于非盈利资产,则该银行边际成本是多少? 资金的边际成本=8000(4.5%+2%)/8000(1-30%)=9.3%4.某银行现有资金为250
8、0万，资金成本为7%，银行计划将存款利率提高到7.5%,预计可吸收资金5000万,若未来市场投资收益率为10%，问银行的计划是否可行？ 新增边际成本=50007.5%-25007%=200(万)边际成本=200/(5000-2500)=8% 10%8% 可行。5.假设某银行开办了某种新的存款种类，由此使存款平均余额增加了9000万元，这些资金的利息成本为270万元，其它成本为135万元，新增资金的20%用于非盈利资产，计算该银行的资金边际成本和盈利资金的边际成本。资金边际成本=（270+135）/9000=4.5%盈利资金边际成本=(270+135）/9000 （1-20%）=5.625%6.
9、假定一家银行筹集了500万的资金，包括200万的活期存款，300万定期存款与储蓄存款。活期存款的利息和非利息成本为存款的8%，定期存款和储蓄存款总成本为10%。假如储备要求等减少银行可使用资金的数额为活期存款的15%，储蓄存款的5%。求该银行负债的加权平均成本率。 全体负债的单位加权平均成本=(每种负债的单位成本各类负债数量)/各类负债数量200*8%*0.4/200*(1-15%)+300*10%*0.6/300*(1-5%) 13.某银行负债情况如下表:某银行2001年负债加权平均成本表 单位:万元负债项目平均余额利息成本营业成本负债总成本利率利息额费率费用额成本率总成本零息活期存款6 0
10、00004.12464.1246有息活期存款8 0001.51202.92324.4352储蓄存款40 0002.81 1201.24804.01 600大额可转让存单15 0003.55250.81204.3645同业借款2 0002.5501.1223.672短期借款8 0002.72161.2963.9312金融债券7 0003.82660.9634.7329其他负债4 0001.8722.0803.8152合计90 0002 3691 3393 708求:活期存款加权平均成本全部负债加权平均成本 X =Xf/f 全体负债的单位加权平均成本=(每种负债的单位成本各类负债数量)/各类负债数
11、量活期存款加权平均成本=(4.1%6000+4.4%8000)/(6000+8000)=4.27%全部负债加权平均成本=(4.1%6000+4.4%8000+4.0%40,000+4.3%15,000+3.62000+3.98000+4.77000+3.84000)/90000=(246+352+1600+645+72+312+329+152)/90000=3708/90000=4.12%7.存款边际成本表 单位：万元，预期新增存款新增存款成本率新增成本边际成本预期边际收益率净收益额2 500 4.57.025 000 5.07.027 5005.57.0210 0006.07.02试分析该行
12、的存款成本率的最佳选择.(1) 以4.5%的存款成本吸收存款的边际成本为: (25004.5%-0)/2500=112.5/2500=4.5% 净收益=(7.02%-4.5%)2500=63(2) 以5.0%的存款成本吸收存款的边际成本为: (50005.0%-25004.5%)/(5000-2500)=(250-112.5)/2500=137.5/2500=5.5%净收益=(7.02%-5.0%)5000=101(3) 以5.5%的存款成本吸收存款的边际成本为:(75005.5%-50005.0%)/(7500-5000)=(412.5-250)/2500=6.5%净收益=(7.02%-5.
13、5%)7500=114(4) 以6.0%的存款成本吸收存款的边际成本为: (100006.0%-75005.5%)/(10000-7500)=(600-412.5)/2500=7.5%净收益=(7.02%-6.0%)10000=102存款边际成本表 单位：万元，预期新增存款新增存款成本率新增成本边际成本预期边际收益率净收益额2 500 4.5112.54.57.02635 000 5.0137.55.57.021017 5005.5162.56.57.0211410 0006.0187.57.57.02102从表中可以看出，由于边际收益率高于边际成本率，银行净收益额不断提高，直到资金成本率达到5.5%为止。在这个利率下，净收益达到了顶峰。但当超过这一资金成本率时，银行尽管能筹集到更大规模的资金，但因边际成本率高于边际收益率，使得银行净收益逐步减少。在给定的假设和预测条件下，5.5%的资金成本率是该银行的合理选择。 五、最适送钞量和现金调拨临界点P书六、各种贷款定价与贷款利率（见课件）客户利润分析模型的应用：假定某工商企业向银行申请一份期限为1年、限额为700万元的循环使用贷款，申请者和银行没有其他任何业务往来关系，银行预计在贷款期限内，该客户实际平均贷款额将是所申请的贷款限额的75%，账户存取款等的成本为68000元；贷款管理费和
