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1、word附件1商业银行监管评级定量和定性评价标准一、资本充足Capital Adequacy4一定量指标50分41.资本充足率40%42.一级资本充足率20%43.核心一级资本充足率10%44.杠杆率30%5二定性因素50分61.银行资本质量和构成8分62.银行整体财务状况与对资本的影响8分63.银行资产质量与拨备计提情况8分74.银行资本补充能力10分75.银行资本管理情况8分86.银行监管资本的风险覆盖和风险评估情况8分9二、资产质量Asset Quality11一定量指标40分111.不良贷款率20%112.逾期90天以上贷款与不良贷款比例15113.单一客户贷款集中度/单一集团客户授信
2、集中度25114.全部关联度15%125.拨备覆盖率2512二定性因素60分131.不良贷款和其他不良资产的变动趋势10分132.信用风险资产集中度5分133.信用风险管理的政策、程序与其有效性15分144.贷款风险分类制度的完善和有效10分155.保证贷款和抵质押贷款与其管理状况5分166.贷款以外其他表外资产的风险管理状况15分17三、管理质量Management Quality18一银行公司治理40分181.决策机制10分182.监视机制4分193.执行机制6分194.开展战略、价值准如此和社会责任8分205.激励约束机制6分216.信息披露6分23二部控制60分231.部控制环境10分
3、232.风险识别与评估10分253.部控制措施10分264.数据质量管理20分275.信息交流与反响5分296.监视评价与纠正5分30四、盈利状况Earnings32一定量指标50分321.资产利润率20%322.资本利润率20%323.本钱收入比率20%324.风险资产利润率15%325.净息差15%336.非利息收入比例10%33二定性因素50分331.盈利的真实性12分332.盈利的稳定性12分343.盈利的风险覆盖性12分344.盈利的可持续性7分355.财务管理的有效性7分35五、流动性风险Liquidity Risk37(一)定量指标40分371.存贷比30%372.流动性比例35
4、%373.流动性覆盖率35%37二定性因素60分381.流动性管理治理结构12分382.流动性风险管理策略、政策和程序12分393.流动性风险识别、计量、监测和控制20分394.流动性风险管理信息系统8分415.流动性风险管理的其他要素8分42六、市场风险Sensitivity To Market Risk43(一)定量指标30分431.利率风险敏感度50%432.累计外汇敞口头寸比例50%43(二)定性指标70分431.市场风险管理框架20分432.市场风险的识别、计量、监测和控制40分443.市场风险管理其他要素10分46七信息科技风险Information Technology Risk
5、48一信息科技治理15分481.信息科技治理组织架构8分482.信息科技对业务开展的专业支持和匹配度7分49二信息科技风险管理12分501.信息科技风险管理体系6分502.信息科技风险管理日常运作6分50三信息科技审计10分511.信息科技风险监视体系4分512.信息科技外部审计6分51四信息安全管理14分521.信息安全管理体系8分522.信息安全管理执行力6分53五信息系统开发与测试12分541.信息科技项目管理体系6分542.项目管理过程中的风险控制6分54六信息科技运行与维护15分561.信息科技运行与维护管理体系8分562.信息科技运行维护运作7分56七业务连续性管理12分571.业
6、务连续性管理体系7分572.业务连续性管理日常运作效果5分58八信息科技外包管理10分581.外包管理组织架构和外包战略2分582.信息科技外包管理4分593.跨境与非驻场外包管理2分594.重点外包服务机构管理2分60九信息科技监管重大关注事项601.信息科技治理结构重大变化602.重要信息系统突发事件613.涉与信息科技的案件614.存在严重违反相关信息科技监管法规制度的行为615.现场检查发现的重大风险隐患61一、资本充足Capital Adequacy一定量指标50分1.资本充足率40%高于最低监管要求的1.2倍：100分；最低监管要求的1倍至1.2倍：60分至100分； 最低监管要求
7、的0.6倍至1倍：0分至60分；低于最低监管要求的0.6倍：0分。2.一级资本充足率20%高于最低监管要求的1.2倍：100分；最低监管要求的1倍至1.2倍：60至100分；最低监管要求的0.6倍至1倍：0分至60分；低于最低监管要求的0.6倍：0分。3.核心一级资本充足率10%高于最低监管要求的1.2倍：100分；最低监管要求的1倍至1.2倍：60分至100分； 最低监管要求的0.6倍至1倍：0分至60分；低于最低监管要求的0.6倍：0分。4.杠杆率30%高于最低监管要求的1.4倍：100分；最低监管要求的1倍至1.4倍：60至100分；最低监管要求的0.6倍至1倍：0分至60分；低于最低监
8、管要求的0.6倍：0分。注：1资本充足状况各定量指标采用每年的季度算术平均值作为评级依据。季度指标逐步恶化的银行，应综合分析风险趋势，在原评分根底上酌情扣分。2资本充足率监管要求，包括最低资本要求、储藏资本和逆周期资本要求、系统重要性银行附加资本要求以与第二支柱资本要求。3资本充足状况各定量指标，在商业银行资本管理方法试行有关监管标准的实施过渡期，由银监会确定每年的最低监管要求；过渡期完毕后，根据银监会相关制度方法确定最低监管要求。此外，银监会可以根据监管需要，适时调整针对某类银行的最低监管要求。4各指标上下限指标均包含本数，下同。5区间数值按照线性法折算实际得分，下同。6资本充足率低于最低监
9、管要求的银行，其综合评级结果原如此上不应高于3级。二定性因素50分1.银行资本质量和构成8分主要考察资本的质量，资本构成的稳定性、市场价值与其流动性。评分原如此：1核心一级资本在资本中的比重越高，资本构成越稳定，评分应越高。2分析核心一级资本构成的稳定性，如果存在资本未足额到位或资本抽逃等问题，不得分。3分析其他一级资本和二级资本的稳定性主要是债务性资本的市值变动和超额贷款损失准备的计提情况，稳定性越高，市场价值越大，评分应越高。4资本构成要素存在不稳定性，可能对银行承受风险能力造成不利影响的，得分应低于5分。2.银行整体财务状况与对资本的影响8分主要分析财务状况对资本的影响。在评价银行整体财
10、务数据准确性与真实性的根底上，重点分析银行的盈利质量和盈利对资本补充的能力。评分原如此：1银行财务状况不佳出现亏损，可能对银行资本充足状况形成不良影响的，得分应低于3分。2累计亏损严重以致净资产出现负数的银行，不得分。3.银行资产质量与拨备计提情况8分主要分析银行资产质量变化的趋势和方向，各项资产减值准备计提充足情况，以与对银行资本的潜在影响。评分原如此：1资产质量呈现恶化趋势，并可能对银行资本造成不利影响的，得分应低于6分。2计提资产损失准备不足，贷款拨备比率和拨备覆盖率按孰高原如此未达到最低监管要求的银行，得分应低于4分；不足程度越高，得分越低。3未对贷款以外资产计提减值准备的银行，得分应
11、低于5分。4.银行资本补充能力10分主要考察银行筹集资本，保持资本充足率各项指标符合监管要求的能力，进入资本市场或通过其他渠道增加资本的能力，包括控股股东提供支持的意愿和实际注入资本的情况。1银行资本不足时，能否多渠道与时补充核心一级资本，包括主要股东注资的可能性。2银行发行符合条件的二级资本工具资质和能力。评分原如此：1商业银行未在章程中规定，主要股东应当以书面形式向商业银行做出资本补充的长期承诺，并作为商业银行资本规划的一局部，或是章程中虽有规定但主要股东没有以书面形式做出承诺的，本项得分应低于6分。2当银行资本充足率不足监管最低要求，银行无法与时有效补充资本，得分应低于4分。3不具备发行
12、二级资本工具资格的，或由于银行自身原因导致募集不成功的，得分应低于6分。5.银行资本管理情况8分主要考察银行资本的管理政策、董事会和高级管理层的资本管理意识、资本管理水平、银行集团并表管理能力等。重点分析银行制定和实施资本规划的情况，包括规划制定的程序和依据、规划的科学性和实施的有效性。1银行资本管理组织架构、政策程序、信息管理系统等情况，是否与银行总体开展战略相统一，与银行业务规模、性质、复杂程度和风险状况相适应。2有附属机构的银行集团是否具备良好的并表资本管理能力，在并表围、资本充足率计算、监视检查和信息披露等方面满足资本管理要求。3部资本充足评估程序。银行是否建立健全一整套部资本充足评估
13、程序，确保主要风险得到充分识别、计量、监测、控制和报告，确保资本水平与风险偏好和管理能力相适应，确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势和长期开展战略相匹配，并将压力测试作为部资本充足评估程序的重要组成局部。4是否认期评估其资本充足率水平，并据此调整业务经营、约束资产扩；是否认期检查监测资本评估程序；是否认期向董事会报告资本规划实施的情况，确保资本管理措施的有效实施。5利润分配和薪酬政策是否稳健，银行盈利的留存比率是否适当，并能够与时按资本管理规划补充资本金。评分原如此：1银行如果缺乏明确的资本管理政策，没有建立资本约束机制的，得分应低于3分。2未建立符合银监会有关并表监管指引和商业银行资本管
14、理方法试行要求的并表资本管理体系，或应实施而未实施并表资本管理的银行集团，得分应低于4分。3并表围、并表方式不符合商业银行资本管理方法试行规定，对并表后资本充足率产生不利影响的银行集团，应根据影响程度酌情扣分。4银行的收益分配政策应与其资本充足状况相适应，银行累积未分配利润为负数而进展利润分配的，不得分；银行资本充足率未达到监管要求而进展利润分配的，不得分。5储藏资本比例接近为0的，不得分。6未建立部资本充足评估程序的银行，酌情扣分。6.银行监管资本的风险覆盖和风险评估情况8分主要考察银行资本和风险的变化趋势，分析银行的资本框架是否已覆盖所有重大实质性风险，并分配相应的资本。1银行资本是否已覆盖所有重大实质性风险。2风险评估结果对资本的影响。评分原如此：1监管资本至少应覆盖信用风险、市场风险和操作风险。监管资本未覆盖市场风险和
