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1、设计院财务管理规定1 .总则1.1 为加强本院财务管理工作， 发挥财务在经营管理方面和 提高经济效益中的作用，根据市局有关规定，结合本院实际，制 定本规定。1.2 财务室是本院的财务管理中心，负责科学合理地组织本 院的各项财务活动，包括本院日常财务收支、资金的筹集和调配、 业务效益分析等。2 .财务收支管理2.1 日常性财务收支须严格按规定执行，工资标准、福利发 放、业务招待费、办公费用等经常性支出报院长批准后执行。为 保证财务的统一性、严肃性，财务报销实行“一支笔”签批制度。2.2 报销的各类原始凭证，必须是正规税务发票，且字迹清 晰，用途清楚，日期签章齐全，数量、金额一致。否则，财务室 不
2、予报销。2.3 各室（队）人员因外出审查、培训等各项业务费用的报 销，审查需提供审查会通知、会议签到表，培训需提供相关文件， 经财务审核后，由室（队）主任汇总，统一报院长批准。2.4 报销凭证必须由财务室（主管会计）对发票的真实性、 合法性、完整性进行审核，然后由院长审批签字后方可报销。2.5 当月末发生的经济业务，次月上旬以前须报财务室，特 殊情况须说明事由；拖欠达二个月以上的，财务室不予报销。3 .员工借支管理3.1 所有因公借支，须经院长审批。因审查会或因公出差需借款时， 由项目负责人或具体负责人填写借款单， 经所在的科室主任审核后，由室主任上报院长审批。3.2 职工因公出差借款标准为住
3、宿费 300 元/ 天（标准间两人一间，按实际出差人数计算） ，餐费每人100 元/ 日。其他费用不预借款， 由职工自行垫付待回院后办理报销手续 （如有特殊情况须向院长申请批准） 。3.3 借支职工应严格按还款计划在规定的时间内归还借款，（借款人必须在借款单上注明还款日期， 一般情况， 出差以 1 月为限，特殊情况需跨月的请院长审批）否则，财务室有权扣发其工资、奖金和补助等，并加收 1% 的月息。3.4 严禁外单位人员在本院借款， 并严禁职工在外以本院名义借款。3.5 无论任何借款，上次借款未还清的，下次借款一律不再办理。4 现金、印鉴、票证管理4.1 本院现金主要用于支付职工工资、福利、零星
4、采购、差旅费等。 财务人员不得滥开现金支票提取大额现金。 对大宗材料、设备仪器、固定资产的采购等必须采用银行转帐结算方式。4.2 本院财务专用章、财务负责人印章应由专人分管，不得由出纳同时保管。 对外提供财务资料加盖财务专用章时须经院长批准。4.3 财务人员应严格按国家银行、 税务等部门的管理有关规定管理票证，不得随意向外提供本院收据、发票，不得借出本院现金支票、转帐支票和银行帐号。5 医药费管理5.1 职工相关医药费用报销参照市人保局医疗保险制度实施。6、差旅费管理1.1 差旅费的开支范围： 职工出差期间的住宿费、 车船费 （含 飞机票和标准保险费） 、伙食补助费、出差补助等。1.2 在徐州
5、市城区范围开会、 办公事不得填报出差补助和住 宿费。1.3 食宿、交通补助的报销标准：1.3.1 食宿补助： 每人每天餐费补助 100 元， 住宿依照标间标准 300 元以内安排（两人一间，按实际出差人数计算） 。1.3.2 出差补助：每人每天出差补助 50 元，单位提供交通 工具的出差人员，不享受出差补助。7 、办公费管理7.1 办公用纸张、 笔记本等文具用品统一由办公室购置和发放，由各部门负责人统一领发。7.2 财务室每月做出材料消耗统计表，并随时与办公室通报情况，以便及时采购入库保障办公用品的正常供应。7.3 部室需到外打印文件或材料，须经办公室审稿批准，月末由办公室统一审核结算。 不经
6、批准， 擅自到外打印费用自负。7.4 公费订阅报刊、杂志、书籍。由各部室根据需要列出计划、 经办公室汇总、 报院长审批后， 由办公室统一征订并收发。7.5 各部室因工作需要对外发送信函、邮件、传真等由办公室统一办理。7.6 本院水电费由财务室按月计数向有关部门交纳。8 、招待费管理8.1 本院来客统一由后勤中心接待。8.2 因业务需要提高招待标准或在外地招待客人的， 事先须 经院长批准。8.3 不经办公室安排或院长同意自行招待客人的，费用一律不予报销。8.4 招待用烟、水果、茶叶等物资，由后勤中心统一采购和 分发，有关负责人领用时应办好领用登记手续。8.5 招待费结算时，先由办公室审核登记，方
7、可到财务室报 销。9、职工教育培训费管理9.1 为培养本院所需后备干部和专业人才，由院办公会研究选送学习、培训的职工，其培训费用按有关规定报销。9.2 对未经本院批准参加学习的职工，其所有学习费用一切自理。9.3 职工自费培训期间未经院长批准占用工作时间的，作旷工处理。9.4 职工子女教育、医药费用管理10.1 职工子女幼儿园期间每年报销教育局额定书本费。10.2 职工子女医药费用报销至小学入学，小学入学后单位报销医疗保险费用100元每人每年，男职工子女当年 1至6月 份医药费用7月份统一办理报销，女职工子女当年7至12月份 医药费用次年1月份统一办理报销。11、财产管理11.1 凡购置资产由
8、各室书面申请报院长批准。11.2 采购金额超过3000元的物品要经集体研究决定且附有审批单、入库单方可报销。11.3 本院所有财产，由财务室统一登记造册。各部室具体 管理所属财产（计算机、打印机、复印机等）。小车、房屋等大型固定资产由办公室具体管理； 测量仪器等由勘探队具体管理。11.4 因使用人或保管人玩忽职守或保管不善，致使财物损 坏、被盗或遗失的，保管人或使用人照价赔偿。11.5 对使用年限已到或磨损相当严重的固定资产，各部室 应及时报院长办公会批准报废或处理。11.6 财产押金、租金及残值变价收入统一交由财务室管 理。11.7 务报表和资料的管理院财务报表和资料属于本院机密，未经院长同意，任何人不得对外提供财务报表和资料。11.8 务人员要严格执行会计法规、 市局相关财务制度和本 规定。如不严格执行以工作失职论处，发现一次扣发当月工资， 发现两次扣发一个季度的效益工资，累记违规达到三次，调离工作岗位。14、本规定由院长办公会负责解释，从 2012年1月1日 起执行，过去有关规定与本规定不一致的，以本规定为准。
