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1、网络会计课程总复习实验操作一、账套信息自己实验用的账套（实验十购销存初始化后） 权限用户（001陈明，口令改为1，打钩账套主管，点修改；002自己的名字，口令改为2，打钩销售主管、仓库主管、资产管理、工资管理，点修改；003王晶，口令改为3，修改）二、业务处理：日常业务处理（本账套采用购销存业务一体化处理模式，应收业务需要在应收款管理系统中处理，存货核算需要在存货系统中处理）各项业务的日期假定均发生于12月31日。001进入企业门户财务会计总账设置期初余额长期待摊-租赁费和其他应付款的收入金额改为自己的学号后3位*101、销售一部赵斌购买900元办公用品，现金支付。002进入企业门户财务会计总
2、账凭证填制凭证增加凭证类型为“付”注意日期附单据数1摘要为“购买办公用品”点放大镜设置常用摘要（购买办公用品）科目名称点放大镜660105（销售费用-办公费）借方金额为“900”换行摘要为“购买办公用品”点放大镜科目名称点放大镜1001（库存现金）贷方金额为“900”流量增加点放大镜经营活动07（现金流出）确认保存增加（做下一题）借：销售费用 900 贷：库存现金 900 单据一张 付字2、总经理办公室支付业务招待费4000元，工行转账支付，支票号zzr001。凭证类型为“付”注意日期附单据数1摘要为“转账支付业务招待费”科目名称点放大镜660205（招待费）弹出对话框部门总经理办公室借方金额
3、为“4000”换行摘要为“转账支付业务招待费”科目名称点放大镜100201（银行存款）弹出对话框结算方式202（转账支票）票号zzr001注意日期贷方金额为“4000”流量放大镜07（现金流出）弹出对话框票号登记（）部门总经理办公室保存增加（做下一题）借：管理费用 4000 贷：银行存款 工行存款 40003、总经理办公室肖剑出差预借差旅费6000元，工行转账支付，支票号zzr002。凭证类型为“付”注意日期附单据数1摘要点放大镜设置常用摘要（预借差旅费）科目名称点放大镜1221（其他应收款）弹出对话框部门101（总经理办公室）个人101（肖剑）票号zzr002注意发生日期确认借方金额为“60
4、00“换行摘要点放大镜预借差旅费科目名称点放大镜100201（银行存款）弹出对话框结算方式202（转账支票）票号zzr002注意日期贷方金额为“6000”流量放大镜07（现金流出）弹出对话框票号登记（）部门总经理办公室保存借：其他应收款 6000 贷：银行存款/工行存款 60004、销售三部售给世纪学校购销存系统一套，售价190000，开出普通发票，款项未收，货已发出（需要进行销售收入和销售成本的核算）。002供应链库存管理初始设置期初数据期初结存选右上方的仓库存货（一个一个）审核（销售收入核算）供应链销售管理业务销售订货销售订单增加注意日期客户简称“001（世纪学校）”付款条件点击能自动生成
5、销售部门203（销售三部）业务员203（孙健）备注点放大镜点编辑点增加输入“应收销货款”选入“应收销货款”表格存货编码3006（购销存系统）报价为“190000”保存审核退出发货发货单增加显示点击“选择下的空格”（注意上下都要点）显示“Y”确认表格仓库名称点放大镜4（软件库）保存审核退出开票销售普通发票增加显示点击“选择下的空格”（注意上下都要点）显示“Y”确认表格仓库名称点放大镜4（软件库）保存复核退出财务会计应收款管理日常处理应收单据处理应收单据审核单据过滤条件（是否要点，自己决定）确认全选审核确认退出制单处理打钩左边的“发票制单”客户001（世纪学校）确认全选制单凭证为“转”注意日期附单
6、据2保存退出（销售成本核算）供应链库存管理日常业务出库销售出库注意日期审核业务供应链采购管理设置采购期初记账记账确定退出存货核算初始设置期初数据期初余额记账确定退出业务核算正常单据记账确定记账退出财务核算生成凭证点上面的“选择”全选确认全选确认生成转账凭证保存存货核算-日常业务-销售出库单（没处理） 业务核算-正常单据记账-记账 财务核算-生成凭证-选择-生成-转账凭证，保存5、将海达公司前期拖欠货款30000转给世纪学校。财务会计应收款管理日常处理转账应收冲应收转出户002（海达公司）转入户001（世纪学校）币种（人民币）过滤将表格拉到最右边并帐金额第一个空格输入“30000”最上面只勾“货
7、款”过滤并帐金额第一个空格输入“30000”确认是否立即制单“是”“转”注意日期附单据1保存退出关掉6、收到世纪学校转账支票一张，金额202300，票号zzr003，用以归还前欠货款。财务会计应收款管理日常处理收款单据处理收款单据录入增加注意日期结算方式202（转账支票）金额为“202300”部门203（销售三部）业务员203（孙健）摘要编辑增加“收回货款”退出选入“收回货款”表格点击空白处自动生成保存退出收款单据审核客户001（世纪学校）注意日期确认全选审核确认核销处理自动核销客户001（世纪学校）部门203（销售三部）业务员203（孙健）确认关掉弹出的对话框再关退出制单处理打钩最左边“收付
8、款单制单客户001（世纪学校）确认全选制单“收”注意日期附单据1流量增加01（销售商品、提供劳务收到现金）确认点下面“票号”结算方式202（转账支票）票号zzr003注意日期确认保存退出7、肖剑出差回来报销差旅费5800元，余款以现金退回。财务会计总账凭证填制凭证增加“转”注意日期附单据1摘要放大镜增加“报销差旅费”选入“报销差旅费”科目名称放大镜660204（管理费用/差旅费）点金额弹出辅助项部门101（总经理办公室）确认借方金额5800换行摘要“报销差旅费”科目名称1221（其他应收款）点金额弹出辅助项部门101（总经理办公室）个人101（肖剑）注意日期确认贷方金额“5800”保存增加“收
9、”注意日期附单据1摘要点放大镜增加“收回报销余款”选入“收回报销余款”科目名称101（库存现金）借方金额“200”流量增加03（收到其他与经营活动有关的现金）确认换行摘要放大镜“收回报销余款”科目名称放大镜1221（其他应收款）点金额弹出辅助项部门101（总经理办公室）个人101（肖剑）注意日期确认贷方金额“200”保存确定转：借：管理费用/差旅费 5800 收 借：库存现金 200 贷：其他应收款/总经理办公室/肖剑 5800 贷：其他应收款/总经理办公室/肖剑2008、财务部购买计算机1台，价值8000元，净残值4%，预计使用5年，工行转账支票支付，票号zzr004，该计算机采用平均年限法
10、摊销。（需要填写固定资产卡片）。财务会计固定资产卡片资产增加02（电子设备及其他通信设备）022（非经营用设备）点：“按编码查询”确认增加方式直接购入使用状态在用使用年限5年原值8000使用部门单部门使用102（财务部）保存弹出对话框凭证“付”注意日期附单据2流量增加（购建固定资产）确认票号结算方式202（转账支票）票号（zzr004）注意日期确认保存退出确认退出9、计提本月固定资产折旧。财务会计固定资产处理计提本月折旧折旧清单点击折旧东西的编号退出弹出折旧分配表点击凭证“转”注意日期附单据1保存退出10、本月产品开发部毁损微机一台，固定资产编号00004。财务会计固定资产卡片资产减少卡片编号
11、点题资产编号选微机增加减少方式放大镜毁损清理原因（毁损）确认弹出对话框“转”注意日期附单据1保存关掉成功确定11、编制自动转账分录结转毁损固定资产的损益。填写自定义转账公式。财务会计总账期末转账定义自定义转账增加转账目录：转账序号（101）转账说明放大镜常用摘要点增加（长期待摊费用）选入凭证类别：“转”确认自定义转账设置：摘要放大镜长期待摊费用科目名称放大镜660207（）部门产品研发部借方金额公式放大镜公式向导公式名称：取对方科目计算结果函数名：JG（）下一步公式向导科目放大镜180101（租赁费）增行摘要：长期待摊费用科目编码：180101（租赁费）贷方金额公式放大镜公式向导期初余额QG（
12、）下一步科目180101（租赁费）期间：月方向：借按科目总数项取数完成贷：金额公式：QC（180101，月，借）/10完成 保存？增行转账目录：转账序号（102）转账说明放大镜常用摘要点增加（固定资产清理）选入凭证类型：“转”确认自定义转账设置：转账说明：固定资产清理科目编码放大镜6711（营业外支出）借方JG（1606）增行说明：固定资产清理科目编码：1606贷QM（1606，月，借）保存退出摘要科目名称部门个人客户方向金额公式长期待摊费用660201借JG（180101）长期待摊费用180101贷QC（180101，月，借）/10结转固定资产处理损益营业外支出借（固定资产清理）结转固定资产处理损益固定资产清理贷（固定资产清理，借，月）12、期末进行期间损益结转，将损益类科目结转至本年利润科目。财务会计总账期末转账生成期间损益结转类型：收入确定弹出转账凭证附单据1张保存退出类型：支出确定附单据1张保存
