《基金从业资格《证券投资基金》测试习题(1)-毙考题》由会员分享，可在线阅读，更多相关《基金从业资格《证券投资基金》测试习题(1)-毙考题（6页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、基金从业资格证券投资基金测试习题(1) 一、单选题如下不属于基金托管人承当的职责有( )。 A.资金清算B.资产核算 C.资产保管 D.运作投资 对的答案D 答案解析投资运作是基金管理人的职责,基金托管人只负责监督基金管理人的投资运作。参见教材P09。下列()不属于在托管银行内部的基金托管业务流程。A.基金发起 B.基金募集C基金运作 .基金终结 对的答案答案解析在托管银行内部的基金托管业务流程重要分四个阶段:签订基金合同、基金募集、基金运作和基金终结。参见教材P1。 3.有关交易所交易资金清算的环节,排序对的的是( )。(1）制作清算指令;(2)接受交易数据;(3）执行清算指令;(4)确认清
2、算成果。 A(1)（)(3）（4) B.(2)（)(3）(4) C()(3)(4)（2).(1)(3)(2)（4)对的答案B 答案解析交易所交易资金清算流程如下:.接受交易数据;2.制作清算指令;执行清算指令;.确认清算成果。参见教材P118。 .托管人对基金的持仓状况编制（ )。 A.日报 B周报 C.季报 D.年报 对的答案A 答案解析托管人每日对基金的持仓状况要编制日报，并向监管机构报告。参见教材P12。 5.有关基金托管人保管基金财产的说法，不对的的是( )。 A.基金财产的债权应与基金托管人的债务相抵消 B.对管理人不合规的投资指令回绝执行 .严守基金商业秘密 D.与管理人的共同行为
3、给基金财产导致损害的，应承当连带补偿责任 对的答案A答案解析基金财产的债权不得与基金托管人的债务相抵消。参见教材P115。 6国内基金的会计核算由( )进行。 A.基金管理公司 .基金托管人 C.中介机构 基金管理公司和基金托管人对的答案D答案解析对于国内证券投资基金的会计核算,基金管理人与基金托管人按照有关规定,分别独立进行账簿设立、账套管理、账务解决及基金净值计算。参见教材19。7基金（ )是指基金托管人以证券投资基金法证券投资基金会计核算措施等法律法规为根据，对管理人的账务解决过程与成果进行核对的过程。 A.账务复核 .头寸复核 C.资产净值复核 .财务报表复核 对的答案答案解析基金财务
4、的复核是指基金托管人以证券投资基金法证券投资基金会计核算措施等法律法规为根据,对管理人的账务解决过程与成果进行核对的过程。参见教材19。 8.基金在证券交易所的证券账户是以( )名义在中国证券登记结算有限公司开立的。 A.基金 .托管人 .托管人和基金联名 .基金管理公司和基金联名 对的答案C 答案解析交易所的证券账户是以托管人和基金联名的方式在中国结算公司开立的证券账户,用于登记存管基金持有的、在交易所交易的证券。参见教材P16。 9基金头寸一般是指( ）。 A.基金持有的股票资产余额B.基金持有的债券资产余额 C.基金持有的钞票类账户的资金余额 D.基金的资产净值 对的答案C 答案解析基金
5、头寸是指基金在进行交易后的所有钞票类账户的资金余额。参见教材19。 1.基金托管业务的基本业务除了保管资产外,还波及( ）。 A基金绩效风险分析 B.资金清算 C增值服务 D.基金税务 对的答案B 答案解析基金资产托管业务或者托管人承当的职责重要涉及资产保管、资金清算、资产核算、投资运作监督等方面。参见教材P9。 1.货币市场基金和债券基金投资银行存款时,在银行开立了银行存款账户，此类账户属于（ )账户。 A.钞票 B.备付金 .基金银行存款 投资类对的答案D答案解析货币市场基金和债券基金在投资银行存款时,在银行开立了银行存款账户，此类账户属于投资类账户。参见教材P11。12.中国证券登记结算
6、公司规定以（ ）名义开立结算备付金账户,并通过该账户完毕所托管证券投资基金资金结算。 A基金管理人 B.基金托管人 .基金 D.托管人和基金联名 对的答案 答案解析结算备付金账户是以托管人名义在中国证券登记结算公司开立的、用于所托管基金在交易所买卖证券的资金结算账户。参见教材P116。 二、多选题 1.基金财产保管的基本规定有( )。 A.保证基金资产的安全 B保证基金资产的保值增值 依法处分基金财产 严守商业秘密 对的答案ACD 答案解析基金财产保管的基本规定有1.保证基金资产的安全;.依法合规处分基金财产;.严守基金商业秘密;4.对基金财产的损失承当补偿责任。参见教材115。 2.基金财产
7、保管的内容有（ )。 A.信息披露 保管基金印章C基金资产账户管理 D.重要文献保管对的答案 答案解析基金财产保管的内容涉及：.基金印章保管;.基金资产账户管理;3.重要文献保管;4.核对基金资产。参见教材P1。3.在国内，基金的会计核算由( ）负责。A.证券公司B中国证券登记结算公司 .基金管理公司 D基金托管人 对的答案CD 答案解析对于国内证券投资基金的会计核算，基金管理人与基金托管人按照有关规定，分别独立进行账簿设立、账套管理、账务解决及基金净值计算。参见教材P9。基金的资金清算根据交易场合的不同分为（ )。 A交易所交易资金清算 全国银行间市场资金清算 C.场外资金清算 D.地区银行
8、间资金清算 对的答案AB答案解析基金的资金清算根据交易场合的不同，分为交易所交易资金清算、全国银行间债券市场交易资金清算和场外资金清算三个部门。参见P117。 .基金资产账户重要涉及()。 A.银行存款账户 B.结算备付金账户 .不动产账户 D.证券账户 对的答案AD 答案解析基金资产账户重要涉及银行存款账户、结算备付金账户和证券账户。参见教材P16。6.基金托管人的机构设立一般涉及( )。 A.负责证券投资基金托管业务的市场开拓、研究、客户关系维护的市场部门 .负责基金资金清算、核算的部门 C负责制定和执行基金交易筹划的部门D负责技术维护、系统开发的部门对的答案ABD 7商业银行申请基金托管人资格,必须经( )审查批准。A.中国证券业协会 B.中国银监会 .财政部D.中国证监会对的答案D 答案解析参见教材10。
