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1、固定资产管理引入“实验三”账套数据以“贺敏”的身份进行固定资产管理1.初始设置(1)控制参数控制参数参数设置约定与说明我同意启用月份X.01折旧信息本账套计提折旧折旧方法：平均年限法折旧汇总分配周期：1个月当(月初已计提月份=可使用月份一1)时，将剩余折旧全部提足编码方式资产类别编码方式：2112固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码+序号”自动编码，卡片序号长度为“3”财务接口与账务系统进行对账对账科目：固定资产对账科目：1601固定资产累计折旧对账科目：1602累计折旧补充参数业务发生后立即制单月末结账前一定要完成制单登账业务固定资产默认入账科目：1601累计折旧默认入账科目：1602(
2、2)资产类别编码类别名称净残值率单位计提属性01交通运输设备4%正常计提011经营用设备4%正常计提012非经营用设备4%正常计提02电子设备及其他通讯设备4%正常计提021经营用设备4%台正常计提022非经营用设备4%台正常计提(3)部门及对应折旧科目部门对应折旧科目企管办、财务部、采购部管理费用一折旧费销售部销售费用一折旧费生产部制造费用一折旧费(4)增减方式的对应入账科目增减方式目录对应入账科目增加方式：直接购入银行存款一人民币户减少方式：毁损固定资产清理(5)原始卡片固定资产名称类另I编号所在部门增加方式可使用年限开始使用日期原值累计折旧对应折旧科目名称轿车012企管办直接购入6200
3、7.11.121547037254.75管理费用一折旧费笔记本电脑022企管办直接购入52007.12.1289005548.8管理费用一折旧费传真机022企管办直接购入52007.11.135101825.2管理费用一折旧费微机021生产部直接购入52007.12.164901246.08制造费用一折旧费微机021生产部直接购入52007.12.164901246.08制造费用一折旧费合计26086047120.912.日常及期末业务(1) 1月21日，财务部购买扫描仪一台，价值1500元，净残值为4%,预计使用年限为5年。(2) 1月23日，对轿车进行资产评估，评估结果：原值为200000元，累计折旧为45000元。(3) 1月31日，计提本月折旧费用(4) 1月31日，生产部毁损计算机一台2.下月业务(1) 2月16日，总经理办公室的轿车添置新配件10000元(转账支票号ZZR005)(2) 2月27日，总经理办公室的传真机转移到采购部(3)2月28日，经核查，对2007年购入的笔记本电脑计提1000元的减值准备
