《2022年证券一般从业考前难点冲刺押题卷带答案172》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年证券一般从业考前难点冲刺押题卷带答案172（122页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2022年证券一般从业考前难点冲刺押题卷带答案1. 单选题 下列关于多层次资本市场体系的说法中，正确的是（ ）。 .多层次资本市场体系有利于满足资本市场上资金供求双方的多层次化的要求 .多层次资本市场体系有利于防范和化解我国的金融风险 .发展多层次资本市场体系的关键一环在于发展多层次的债权市场 .多层次资本市场体系有利于提供优化准入机制和退市机制，提高上市公司的质量 A 、B 、C 、D 、答案 A解析 【解析】中国建设多层次资本市场重要意义在于：有利于满足资本市场上资金供求双方多层次化的要求；有利于提供优化准入机制和退市机制，提高上市公司的质量；有利于防范和化解我国的金融风险。发展多层次资本
2、市场体系的关键一环就在于发展多层次的股权市场。故第项说法错误。2. 单选题 证券交易所的组织形式大致可以分为（ ）。 .股份制.公司制 .合伙制.会员制 A 、B 、C 、D 、答案 C解析 【解析】证券交易所的组织形式大致可以分为两类，即公司制和会员制。3. 单选题 压力测试应至少包括（ ）。 .利率总水平的突发性变动 .主要市场利率之间关系的变动 .收益率曲线的斜率和形状发生变化 .主要金融市场流动性变化和市场利率波动性变化 .关键业务假定不适用 A .B .C .D .考点 利用压力测试、情景分析预测流动解析 除五项外，压力测试的内容还包括参数失效或参数设定不正确。4. 单选题 根据技术
3、分析理论，矩形形态（ ）。A 为投资者提供了一些短线操作的机会B 与三重底形态相似C 被突破后就失去测算意义了D 提示投资者要耐心观望等待考点 形态理论解析 与别的大部分形态不同，矩形形态为投资者提供了一些短线操作的机会。如果在矩形形成的早期能够预计到股价将进行矩形调整，那么就可以在矩形的下界线附近买入，在上界线附近抛出，来回做几次短线的进出。若矩形的上下界线相距较远，那么这样的短线收益也是相当可观的。5. 单选题 下列由海关部门征收的是（ ）。 .关税 .船舶吨税 .进口货物的増值税 .进口货物的消费税 A .B .C .D .考点 我国的税收体系和主要税种解析 我国共有增值税、消费税、营业
4、税、企业所得税、个人所得税、资源税、城镇土地使用税、房产税、城市维护建设税、耕地占用税、土地增值税、车辆购置税、车船税、印花税、契税、烟叶税、关税、船舶吨税等18个税种。其中，16个税种甶税务部门负责征收；关税和船舶吨税、进口货物的増值税、消费税由海关部门征收。6. 单选题 未经法定机关核准，公司擅自公开或者变相公开发行证券的，对其实施的以下处罚中，错误的是()。 A 责令停止发行，退还所募资金并加算银行同期存款利息B 处以非法所募资金金额5%以上10%以下的罚款C 对擅自公开或者变相公开发行证券设立的公司，由依法履行监督管理职责的机构或者部门会同县级以上地方人民政府予以取缔D 对直接负责的主
5、管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以3万元以上30万元以下的罚款答案 B解析 未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券的，责令停止发行，退还所募资金并加算银行同期存款利息，处以非法所募资金金额1%以上5%以下的罚款；对擅自公开或者变相公开发行证券设立的公司，由依法履行监督管理职责的机构或者部门会同县级以上地方人民政府予以取缔。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以3万元以上30万元以下的罚款。7. 单选题 基金的认购费有前端收费和后端收费两种模式，采取后端收费模式的基金是为了（ ）。A 收取更多管理费B 更好的营销基金C 为基金创造更多收益D 鼓励投资者长期持有基金考
6、点 基金利润与利润分配解析 本题考查基金的收费模式。基金份额的认购通常有前端收费和后端收费两种模式。前端收费是指在认购基金份额时就支付认购费用的付费模式；后端收费是指在认购基金份额时不收费，在赎回基金份额时才支付认购费用的收费模式。后端收费模式设计的目的是为了鼓励投资者能长期持有基金，所以后端收费的认购费率一般设计为随着基金份额持有时间的延长而递减，甚至不再收取认购费用。因此，D选项符合题意，故本题选D选项。8. 单选题 通常，将（ ）所得分开有利于节省税款。 .工资 .薪金所得 .劳务报酬 .投资收入 A .B .C .D .考点 遗产规划工具和策略的选择解析 通常，将工资、薪金所得和劳务报
7、酬所得分开有利于节省税款。9. 单选题 在美国，可将（ ）视为无风险利率。 A 长期国债利率B 短期国库券利率C 一年期存款利率D 一年期贷款利率答案 B解析 【解析】美国一般将联邦政府发行的短期国库券视为无风险证券，把短期国库券利率称为无风险利率。这是因为美国短期国库券由联邦政府发行，联邦政府有征税权和货币发行权，债券的还本付息有可靠保障，因此没有信用风险。10. 单选题 某机构投资者计划进行为期2年的投资，预计第2年年末收回的现金流为121万元。如果按复利每年计息一次，年利率10%，则第2年年末收回的现金流现值为（ ）万元。A 100B 105C 200D 210考点 连续复利解析 现值是
8、指未来某一时点上的一定量现金折合到现在的价值，俗称“本金”。连续复利下的现值的计算公式为：An表示第n年末的现金流量，所以第二年收回的现金流现值为121/（1+10%）2=100万元。11. 单选题 假定某投资者在去年初购买了某公司股票。该公司去年年末支付每股股利2元，预期今年支付每股股利3元，以后股利按每年10%的速度持续增长.假定同类股票的必要收益率是15，那么正确的结论有（ ） .该公司股票今年初的内在价值介于56元至57元之问 .如果该投资者购买股票的价格低于53元，则该股票当时被市场低估价格 .如果该投资者购买股票的价格高于54元，则该股票当时被市场高估价格 .该公司股票后年初的内在
9、价值约等于48.92元 A .B .C .D .考点 公司分析的主要内容解析 12. 单选题 风险预警程序中，在风险警报的基础上为控制和最大限度地降低风险而采取的一系列措施，可将风险处置分为（ ）。 .彻底性处置 .预控性处置 .全面性处置 .非全面性处置 A .B .C .D .考点 计量证券信用风险的客户评级和债项评级的内容和计量方法解析 风险处置是指在风警报的基础上，为控制和最大限度地降低风险而采取的一系列措施，可分为两种：预控性处置全面性处置13. 单选题 我国创业板在深圳交易所开市的时间为（ ）年10月。 A 2009B 2011C 2012D 2010答案 A解析 【解析】经国务院
10、同意、中国证监会批准,我国创业板市场于2009年10月23日在深圳证券交易所正式启动。14. 单选题 下列属于积累者特点的是（ ）。 .担心财富不够用，致力于积累财富 .量出为入，开源重于节流 .有赚钱机会时不排斥借钱滚钱 .从不向人借钱，也不循环信用 A .B .C .D .考点 客户理财价值观解析 15. 单选题 利息保障倍数的计算中，经营业务收益是指（ ）.A 税息前利润B 损益表中扣除利息费用之后的利润C 利息费用D 税后利润考点 行业分析的主要内容解析 已获利息倍数=税息前利润/利息费用，其中，税息前利润是指利润表中未扣除利息费用和所得税之前的利润。16. 单选题 证券投资基金是通过
11、公开发售（）募集资金。 A 理财产品B 有价证券C 企业债券D 基金份额答案 D解析 证券投资基金是指通过公开发售基金份额募集资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用资金，为基金份额持有人的利益，以资产组合方式进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。17. 单选题 下列有关公平原则的说法中，正确的有（）。 .应当公正地对待证券交易的参与各方 .参与交易的各方应当获得平等的机会 .资金数量不同的交易主体应享受公平的待遇 .参与各方应依法及时、真实、准确、完整地向社会公布有关信息 A 、B 、C 、D 、答案 C解析 第项为对公正原则的描述；第项为对公开原则的描述。18. 单选题
12、 下列属于无面额股票特点的是（ ）。 .发行价格较灵活 .便于分割 .转让价格灵活 .分割时需要办理面额变更手续 A 、B 、C 、D 、考点 股票的分类解析 本题考查无面额股票的特点。无面额股票的特点主要有：（1）发行或转让价格较灵活；（2）便于股票分割。因此，、项符合题意。项，分割时需要办理面额变更手续属于有面额股票的特点。故本题选D选项。19. 单选题 关于同业拆借市场的特点，下列说法正确的是（ ）。 .融资期限短 .对市场参与者信誉有较高的要求 .市场准入严格.利率由双方协商决定 A 、B 、C 、D 、答案 C解析 【解析】同业拆借市场具有以下特点：同业拆借市场对进入市场的主体有严格限制，必须是金融机构或指定的某类金融机构才允许进场交易。融资期限较短，拆借资金的期限多为一日或几日，最长不超过一年。交易手段先进，手续简便，成交时间迅捷。交易的无担保性。是一种信用交易。市场的拆借利率由供求双方协商议定，随行就市。免交存款准备金。20. 单选题 下列会计要素项目中，不属于商业银行所有者权益的有（ ）。 .未分配利润 .长期投资 .现金 .土地使用权 .盈余公积
