《2023年财务制度及资金管理工作汇报（精选多篇）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2023年财务制度及资金管理工作汇报（精选多篇）（86页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2023年财务制度及资金管理工作汇报（精选多篇） 推荐第1篇：资金管理、财务制度（材料） 补充条例二 托管机构资金、财务管理制度 一、合伙出资情况 托管机构由甲、乙、丙三方股东共同投资设立，总投资额为 _ 元，为该项目启动资金： 1、启动资金 （1）甲方出资 _ 元，占启动资金的 _ ； （2）乙方出资 _ 元，占启动资金的 _ ； （3）丙方出资 _ 元，占启动资金的 _ 。 该启动资金主要用于托管机构前期开支，包括租赁、装修、购买办公设备等。前期核算各项成本后，如有剩余，按照合伙人出资比例退还，前期财务工作结束。 2、在托管机构账户开立前，该启动资金存放于甲、乙、丙三方共同指定的临时账户（
2、开户行：账号：）公司开业后，该临时账户内的余款将转入托管机构账户。 3、托管机构开业前，资金由临时帐户统一收支，并由甲乙丙三方共同监管和使用，一方对另一方资金使用有异议的，另一方须给出合理解释，否则一方有权要求另一方赔偿损失。 4、甲、乙、丙三方均应于本协议签订之日起 _ 日内将各应支付的启动资金转入上述临时账户。 二、托管机构开业后财务管理制度 1、托管机构开业后，资金将由开立的公司账户统一收支，财务统一交由甲乙丙三方共同聘任的财务会计人员处理，考虑到托管机构目前的规模，暂由甲方代管托管机构财务一职。 2、严格资金使用权限。单笔开支在2000元以上须三方共同签字，如遇特殊情况，须电话或短信征
3、求合伙人意见，15日内补签，否则视为挪用公共资金。 3、托管机构账目应做到收支两条线，任何一笔收支，需开具发票（无发票的开正规收据）。 4、每月财务进行收支明细核算，计当月盈亏，并及时提供月度财务报表交甲乙丙三方签字认可备案。 5、甲乙丙三方如需开展公关业务和宣传活动，所需经费需提前支取或有自己垫付，并保管好发票，月底统一报销。 6、甲乙丙任何一方有权知道每月每一笔资金的流向和使用情况，并提出整改意见。 三、托管机构开业后盈亏分配制度 1、托管机构所有资金须统一预算收支，做好全年经费预算，保障机构正常运转。 2、利润和亏损，甲、乙、丙三方按照实缴的出资比例分享和承担。 3、托管机构利润，在弥补
4、前期投入、保障机构运转前提下，方可进行分红。 分红的具体制度为： （1）分红的时间：第一年按学期期末分红。 （2）分红的数额为：第一年，提取托管机构储备金（利润的20%）后，甲乙丙三方按出资 比例分红。 （3）合伙出资回本后，储备金累计达到合伙资金以上，则托管机构盈利资金分红实行新的 分配方案，留足更多资金扩大托管机构规模及业务，并考虑托管机构注册公司和涉足培训等事项。 本协议一式叁份,合伙人各执一份。本协议自合伙人签字画押(或盖章)之日起生效。 合伙人：合伙人：合伙人： 2023年月日 推荐第2篇：财务管理工作汇报 财务管理工作汇报 为使社区财务管理适应新形势要求，村街道党工委结合正在进行的
5、“三资”清理工作，进一步规范和完善社区财务管理制度，积极做好学习实践活动整改落实的各项后续工作，不断推动学习实践科学发展观活动向深度和广度延伸，财务管理工作汇报。 一是坚持一支笔审批制度。社区的各项资金支出均由主任审核，书记审批，经会计核算中心审核后报销，超出1000元的支出报街道分管领导审批。所有单据必须有经办人、证明人、审批人及事由，实行签字制，杜绝使用印鉴章。 二是实行大额报批制度。除日常开支外，社居委办公用品购置和建设性支出等一律实行报批制度，即社区“两委”对大额支出项目编制预算，形成书面报告报街道党政联席会议研究决定。建设性项目由社区“两委”编制预算，街道建设部门负责复核，经街道研究
6、同意后方可施工。工程结束后再由街道请有关机构、部门进行决算和审计。 三是实行财务公开制度。坚持社区财务收支情况定期公开制度。公开内容要做到具体详细，广泛接受群众监督。街道政务公开办公室进行不定期检查，并将此项纳入社区年终考核。会计核算中心每月按时向街道社区提供财务报表，以便及时掌握社区财务状况。 四是控制非生产性支出。对招待费严格控制标准，实行限额管理;对外出培训、考察费按有关文件据实报销，超出部分自理;对社区工作人员加班、值班等补助严格按杏街办字 推荐第3篇：财务管理工作汇报 创建“财务管理规范学校”工作汇报 我校在上级教育行政部门的领导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以国家法
7、律法规和财务制度为准则，全面落实科学发展观，根据自治区、市、县有关文件精神，以“农村中小学财务管理年”活动为契机，通过理顺学校财务体制，规范财务管理行为，加强内部控制，顺利实现了学校财务机构健全、财务制度完善、会计基础工作和财务管理规范等工作目标，学校财务管理水平有了新提高。 现将我校创建财务管理规范学校的工作汇报如下： 一、基本情况 我校创建于1964年，是市重点建设乡镇和县域中心镇-安阳镇的最高学府。学校服务区辖管10个行政村，人口4万人。学校占地2.2万平方米，校园总体布局合理，总建筑面积1.028万平方米，体育场地5760平方米，现有教学楼2幢，学生公寓楼3幢，学生食堂1幢,综合楼1幢
8、,教工宿舍楼1幢,学生公厕1幢。本学期我校有教学班23个，在校学生1800人，在编教师70人。学校现有校聘人员22人，其中：食堂工友15人，安全协理员1人，宿舍管理员男女各1人，有从业资格的兼职会计1人， 自从区教育厅开展“农村中小学财务管理年”活动以来，我校根据要求，成立了安阳镇中学财务管理工作领导小组和安阳镇中学民主理财工作领导小组，组织领导班子、财务工作相关人员，教代会成员认真学习相关文件，深刻领会文件、通知精神，按照验收标准和市、县教育局的实施方案，结合本校实际情况，制定本校实施方案和工作措施，狠抓落实，从四大方面去检查、整改，提升了学校财务管理水平，财务规范创建工作成效显著。 二、指
9、标达标自评情况 近期，我校对照中小学财务管理规范暂行标准、验收评分标准以及上级有关工作要求，进行了全面、细致、客观的自查，自评总分为89分，其中管理体制14分、制度建设15分、财务管理35分、会计核算25分。现将我校自查自评工作汇报如下： 三、主要做法和成效 （一）、理顺学校财务体制，加强财务人员队伍建设 1、我校实行“统一领导、统一管理、独立核算”的财务管理体制， 1 由县教育局、县财政局核准，我校单独设立学校账户，独立核算。为贯彻落实相关财务制度，我校成立了由校长任组长的安阳镇中学财务工作领导小组、成立了由党支部书记任组长的安阳镇中学民主理财工作领导小组。 学校指定会计主管人员，配有专职财
10、务人员2人，设立专门的财务办公室，办公室配有电脑、财务资料柜的设备； 2023年，我校委派专职会计参加市县财政部门和市县教育局举办财务培训班6次，按课时任务完成了各类培训任务。 2、我校的财务人员经过培训和兼职会计的一年多的具体指导，已具有一定的专业理论素养和较强的业务能力，能按照县中小学财务管理制度的有关财经规定记账，会计科目使用合理，平时报表准确、及时，数据真实。财务人员没有被财政部门、会计职业团体或单位处理的现象。 3.学校财务管理领导小组经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报，及时调整财务支出；民主理财工作领导小组能有效履行职责。 （二）、建立健全学校财务管理制度，加强内部控制，规范学
11、校财务管理行为，学校财务管理水平有了新的提高。 1、根据财政部会计基础工作规范，结合区义务教育学校常规管理规定里财务管理方面的要求和我校的实际情况，我校制定了学校总务处制度，制度里明确了后勤副校长、总务主任、出纳、会计等学校财会人员的岗位职责、学校经费的使用办法、固定资产等的购置、建档和维护制度等等。 2、在经费收支方面：我校没有收费行为。对预算外资金收入，我校没有坐收坐支；食堂和小商店收归学校管理，所有资金均在学校账户里流动；按时全额将食堂、小商店利润等预算外资金从学校账户缴存县财政局财政专户，再按规定申请回来使用，严格执行了“收支两条线”管理制度。经费支付符合国家规定，无虚列虚报现象，无白
12、条入账现象；学校采购的物品符合政府采购条件的，实行政府采购；学校执行支出一支笔签字制度、大额资金使用集体讨论和汇报制度，食堂小商店的收支、公用经费的管理和使用，定期向全校公示。学校按时上交月报表、季报表，年末上交年度决算报表；经费的使用符合文件精神。我校的寄宿生生活费补助还没有实行全覆盖，每年在确定补助对象、发放生活费补助时，所有程序均能按照有关文件精神执行，并建有相关档案，同时向上级报备。 3、在固定资产管理方面：有固定资产管理部门-总务处，确定分管领导为后勤副校长， 确定有实物分管人和管理负责人，建立有相关台账。制定了健全的固定资产管理制度，对固定资产的购置、领用、处置、报废等工作程序作了
13、明确的规定。没有造成固定资产流失。 4、在流动资产和其他资产管理方面：我校的现金取用实行申报制度，基本上是用多少取多少，每月末库存现金禁止超过1000元。 5、在内部控制方面，我校制定到银行提取经费的流程是：部门或个人填报请款单总务主任签字后勤副校长签字校长签字同意用章出纳人员填单学校用章、校长用章、会计用章出纳人员取款或转账。我校制定的报账流程是：经办人员在票据签字证明人员在票据签字验收人员在票据签字总务领导在票据签字校长在票据签字审批出纳人员据票付款、上账票据交会计人员记账。我校从事财务管理的记账人员、审批人员、出纳人员、经办人员、验收人员、财务保管人员做到各司其责，相互分离、相互制约、相
14、互监督。 6、在财务监督方面：我校财务人员能履行好财务监督职责，总务部门能履行财务公开制度。 7、会计核算管理进一步得到加强 .学校会计按国家统一会计制度规定编制和设置会计科目编号、科目，并按相关规定填写、装订会计凭证。 .学校会计按规定进行对账和结账，使用会计电算化打印会计账簿、提供财务报告。 .学校会计档案的整理、分类、编号、保管、使用、销毁符合会计档案管理办法要求。 我校通过开展“农村中小学财务管理年”活动，财务管理规范创建工作有了显著的成效： 1、学校财务人员的认识得到进一步提高。大家认识到，学校财务管理工作是提高办学水平，促进学校建设规范化、民主化、科学化的重要组成部分，是加强学校党风廉政建设，依法治校的必要手段和有效措施。 2、通过理顺学校财务体制，规范财务管理行为，加强内部控制，顺利实现了学校财务机构健全、财务制度完善、会计基础工作和财务管理规范等工作目标，确保了教育经费的使用效益和财务工作的健康发展，学校财务管理水平有了新提高。 四、存在问题及今后工作思路 （一）存在问题。 1.学校财务管理方面的制度与教学管理方面的制度比较，可操作性不强，执行不够到位。 2.学校领导及财会人员需加强财经法规和财务管理知识的专业学习。一部分教师对教育经费收支的政策与法规知晓极少，对会计制度更是很少了解，不少教职员工目光总是盯住资金福利，总想着学校能在过年过节时给大家发点小钱。
