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1、建筑公司财务管理制度（完整版）建筑公司财务管理制度（完整版）工程公司财务管理制度第一章财务部职责公司财务部 是从事公司财经事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司的 日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主 要有：一、负责公司的财务管理工作。具体包括：编制公司的各项 财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算；保管库存现金及银行空白票据；进行公司筹资、融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。二、负责公司会计核算工作。具体包括：遵守国家颁布的财 经法规与会计准则，按照会计制度进行会计核算；
2、编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目，设置明细账、分类账、 辅助账，及时记账、结账、对账，做到日清月结、账账相符、账 实相符、账表相符、账证相符；管理好会计档案。三、负责公司成本核算和成本管理。包括：设置成本归集程 序和成本核算帐表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇 总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提 供资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合项目 部做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助帐的设置，健全各项统计数据。四、建立经济核算制度，利用会计核算资料，统计资料及其 他有关的资料，定期进行经济活动分析，判
3、断、评价企业的生产 经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。五、进行公司内部审计。第二章 项目资金管理一、总则1、公司实行总经理一支 笔审批制度。任何款项支付均需总经理最终审批方能报销。2、财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管。公司法 人章由总经理指定专人负责保管，财务专用章和支票由出纳负责 保管。公司业务往来中需要用印时，应由用印申请人在用印登 记簿上进行登记，并由总经理或总经理授权人批准后方能进行。 外单位用本公司印章时，均需经总经理同意并提供经办人身份证 复印件。3、各部门对外支付时，需写明完整的收款人名称并附合同、清单及其它批准文件。原则上收款人应是发票开具单位。如收款人因特殊
4、情况需要公司予以配合，将款项支付给第三者的，必须 附有收款人的书面通知，书面通知上需加盖收款人公章、法人章 并经该单位法定代表人签字及工程公司总经理批准意见方能进 行。4、非正常经营业务调出资金须经公司总经理书面批准后方 能进行，严禁先办后补手续。5、用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不 得作为原始凭证，如遇特殊情况须经公司总经理书面批准方能进 行。6、为规范公司费用报销行为，准确核算公司当期费用发生 额，对当月发生的费用，必须在次月10日前报销完毕；超过10日未超过30日的，应书面说明理由并一事一报一 批；超过30日未报销的，视为本人放弃报销。7、费用报销原则为：谁经办，谁报销，绝对禁止以他人名 义报销或代为报销。8、公司的所有工作人员在对外经济往来中，均应严格执行 收支两条线，绝对禁止坐支坐用或挪款他用。二、工程费用审批制度（一）经费
