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1、社会保障概论读书笔记社会保障概论读书笔记第一章 导 论一、概念与含义1、概念1935年美国的社会保障法正式使用：国家通过法律对社会成员在生、老、病、死、伤、残等丧失劳动能力或因自然灾害而面临生活困难时给予物质保障，以此来保障每个公民的基本生活的制度。保障基本生活需要的界定：狭义：保障就是保障收入广义：除收入保障外，人们在健康、住房、文化、教育等方面需要也是基本生活需要，因此还应包括医疗保障、社会福利、住房福利、教育福利、文化福利。：国家为了维护经济发展和社会安定，通过强制性立法以及国民收入分配与再分配形势，对全体社会成员的基本生活需要和经济发展享受权给予保障的制度。经济发展享受权：社会保障水平
2、与经济发展水平相适应。随着经济发展、社会成员经济水平普遍提高，因而社会保障水平也必须得到相应提高2、含义狭义：社会保险广义：联合保障、社会保险、社会救济、社会福利等社会保障的主导者是社会代表国家和政府社会保障的对象是全体社会成员我国：1978年十一届三中全会：社会保险、社会救济、社会福利、优抚安置、社会抚助、个人积累保障社会保障范围是基本生活需要和经济发展享受权社会保障是一种稳定的机制，用以解决市场经济所引起的社会问题（失业、贫富差距），维护社会稳定。社会保障并不是由国家全额负担，而是国家、用人单位、个人三者结合，由社会共同负担的一种体制，并贯彻群众调剂的原则社会保障途径是对国民收入进行分配与
3、再分配，实际上是一种经济制度社会保障往往采取强制性政策，由国家立法实施，是国家的基本政策特征二、基本特征与作用1、基本特征强制性：通过立法手段作为一种制度，强制参加社会性表现：社会保障对象是全体社会成员机构是实现部分政府职能的社会性机构责任、义务的社会化社会保障的公益性福利性：宗旨是保障社会成员的基本生活，因而带有福利性，是公益事业，不以盈利为目的互助性社会保障的道德基础：社会成员之间互助、共济。“人人为我，我为人人”社会保障的基本理论：积聚众多资金，分散风险损失社会保险的基本理论：聚千家之财，救一家之急人道主义2、作用社会补偿作用（最基本作用）主要体现在社会救助、社会保险，社会救助：为失去劳
4、动能力、生活来源者提供最低生活保障。社会保险：生存中各种法规损失。社会稳定作用：社会安全网、社会稳定调节器社会公平作用三、社会保障的目标与功能1、目标目标：变量 分为低层次目标、高层次目标，近期目标与长期目标基本目标：通过国家和社会力量来保证社会成员在面临社会经济风险时能够维持基本的生活权益，受国家经济发展水平和财政能力制约。2、功能：和市场经济有不可分割关系,社会持续稳定发展需要动力机制和稳定机制。市场经济动力机制社会保障稳定机制局限性：给社会带来不安定因素，优胜劣汰的企业职工，弱势群体，收入差距不相信眼泪：优胜劣汰机制鼓励竞争，追求效益，使社会成员收入差距产生，激励机制要求：向公平倾斜由此
5、看出：市场经济和社会保障是社会发展的两翼，缺一不可政治功能：消除和减少不安因素（全体成员生活得到基本保障是社会安定前提），“凡治国之道必先治民，民富则治易之，民贫则治难之”缓解社会动荡。（抵御市场经济风险的最后一道防线，缓冲和喘息的时间）有助于提高政府在社会成员心中的地位（老有所养，病有所医，从而提高威信，增强管理，上下一心，国泰民安）社会功能：唤起社会参与意识，提高民主自治观念。（国家、单位、个人共同负担共同参与原则将民主自治观念灌输每一位社会成员唤醒参与意识提高互助互济的友爱精神增强社会凝聚力）促进社会成员的和谐共存（通过对国民收入分配与再分配，使高所得层部分收入流向低所得层，并且实施世代
6、间所得调剂，有助于实现社会公平，使社会各阶层保持心态平衡，从而促进全体社会成员的和谐共存。）将公共心理导向正确方向（使社会成员的心理上产生一种安全感，往往具有社会导向作用，对公共行为产生影响）经济功能（社保实质是经济制度），市场经济调节器 调节社会总需求（社保支出与政府税收、转移支付有密切关系）：经济发展收入增加保障金增加抑制社会总需求防止通货膨胀经济下滑收入减少保障金减少刺激社会总需求促进经济复苏 保障经济结构调整顺利进行（经济结构调整实质是资源配置，关键是人力资源配置，社保，发放失业津贴，失业人员喘息，避免社会动荡，又通过职业培训，提高职业素质，重新就业） 调节贫富收入差距，提高边际消费倾
7、向边际：增加或减少，当经济中的一个变量变化时，与之有函数关系的另一个变量随之增加或减少消费倾向：消费后收入的比例边际消费倾向：是指当收入增加或减少时，消费比例也随之增加或减少平行调节：从就业人群向失业人群流动；从健康人群向不健康人群流动垂直调节：主要体现在代际间，有助于提高边际消费倾向调节社会消费结构。抑制现在社会过度膨胀调节财政投资，社会保障基金庞大，有很大稳定性，积累性四、社会保障体系与类型1、体系，社会保障各个有机组成部分相互联系相辅相成的整体，一般包括：社会保险福利救助、优抚安置德国：社会保险、社会照顾英国：社会保险补贴、社会服务、社会救助、医疗保健（全民医疗保健）美国：社会保险、社会
8、救助、社会福利法国：社会保险、社会补贴、公务员福利待遇瑞典：社会保险、社会救助、公共福利日本：社会保险、国家救济、社会福利、医疗保险中国：（原劳动部制定） 社会救助：最低层次的社会保障，保障公民基本生活“雪中送炭”社会保险：基本保障，劳动者失去劳动能力和工资后仍然享有基本的生活水平。社会福利：高层次的社会保障，进一步提高城乡全体成员的生活水平“锦上添花”。社会优抚：特殊性质的社会保障。保障军人及其眷属的基本生活 还包括社会补助、个人储蓄积累。2、社会保障类型上世纪末，160多个国家建立了社会保障制度，社会制度、发展程度、经济实力、文化传统不同有不同模式和类型。按社会保障实施方式：强制性，半强制
9、性，任意性强制性：国家通过立法规定，凡是法定范围内对象必须毫不例外的加入（主要体现在社会保险、养老保险、医疗保险、工伤保险疾病保险，其中养老保险包括基本养老保险，单位补充养老保险，个人储蓄养老保险）。半强制性：不规定范围，但规定一定标准，达到标准必须参加，未达到标准可任意参加（主要体现在多层次的社会保障体系，如单位补充养老保险）。任意性：由保障对象根据需要自己决定是否加入，与商业保险比较相似，是一种早起实施项目，多用于普通保险项目。按社会保障内容：收入保障、社会性服务保障。收入保障：也即资金保障，主要有：养老、工伤、生育、疾病、失业，现金帮助，社会优抚中的现金给付，社会福利中的社会给付，社会救
10、济。社会性服务保障：医疗服务、康复服务、保健服务、义务教育、免费文化娱乐、职业培训、职业介绍。按社会保障范围：与工作关联社会保障制度、普通社会保障制度、依据经济状况调查的社会保障制度。与工作关联社会保障制度：与就业挂钩的社会保障制度，雇佣劳动保险制度。特点：保障对象都是有雇佣关系的劳动者。保障待遇直接或间接与工资收入、工龄、交费年限挂钩。采取强制性实施方式，个人和雇主必须按法定比例缴纳保险费目前大多数国家采取这种制度。普遍社会保障制度：凡是本国居民或在本国居住了一定年限的外国人都可根据法定标准享受保障英国瑞典挪威加拿大等福利国家采取。依据经济状况调查的社会保障制度：通常在社会救济中实行，对象为
11、贫苦者、低收入者。按社会保障基金的筹集方式：国家保障型、社会保险型、国家福利、个人储蓄。国家保障型：又叫国家保险型，国家企业负担全部社保费用，采取对劳动者生老病死全部包下来的制度，由苏联创造，往往采取高就业、低收入的形式（国家负担沉重；社会保障面狭窄：国营企业）。特点：个人不缴纳任何保险费社会保险待遇偏高保险待遇与劳动贡献挂钩各级工会组织代表国家管理社会保险型：主要由用人单位、个人交纳保险费，建立保障基金，国家给予必要的补贴，大部分由雇主雇员交纳，又称为“投保资助型”的社保制度，最早出现在德国，出现最早，因此也称“传统型”社会保障制度，又叫“俾斯麦类型”。突出特点：贯彻大数法则（概率论主要法则
12、之一，某种随机现象大量重复出现，几乎保持同一数值比例）和群体调剂原则。通过“人人为大家，大家为人人”摆脱贫困。国家福利型：国家通过高额的社会保障税、财政补贴来建立社会保障基金，给予全体社会成员以福利性保障。最主要特点：保障程度高，理想目标：从摇篮到坟墓的保障。创始人：英国经济学家，贝弗里奇社会保险及有关福利问题的报告，通过社会保障发放的救济保障基本生活，无需求助其他救济和资助，以需要发放，没时间限制，1948年英国宣布第一个建成福利国家。全体公民普遍享有福利，国家承担最后责任。包括：医疗、社会保险服务、家庭补贴、孕妇补贴、寡妇补贴、圣诞节奖金。高福利国家：英联邦、西欧、北欧、瑞典、挪威。问题：
13、高度的保障给国家财政带来很大的压力，使劳动者的劳动欲望减退，带来经济和社会问题。个人储蓄型：又称储蓄保险型社会保障模式，国家通过立法强制劳动者、用人单位进行预防风险储蓄的制度。双方储蓄额以职工个人能力进入个人账户，当遇到各种风险时动用职工之间没有互助互济，不实行社会统筹，是一种自助型的社保模式。实施国家：新加坡、印尼、马来西亚中央公积金制度，养老所有特 点：会员自立，依靠自己。如果个人工资低下，存款达不到最低限额，由家属填补。按社会保障基金的收支方式：现收现付模式、现收现付加部分积累模式、个人账户模式、个人账户与社会统筹相结合模式。现收现付模式：根据一定时期（一般指一年）收支平衡的原则，以支定
14、收，确定每个时期的保险费用的模式。特点：本期收缴的社保基金，全部用于本期该项目的支出，不留积累，并根据本期支出确定下期缴费多寡，每期调整，比较灵活，不易受通货膨胀影响缺点：缺乏长远的规划必要的积累，一旦遇到突然发生或变化的情况，很容易使这种社会保障项目陷入危机现收现付加部分积累模式：是在现收现付的基础上留有一定积累，作为长期留存的社保基金来应突变特点：以支定收加上部分积累额确定保险费用缺点：个人和用人单位的交费负担较重，因此要充分考虑其承受能力，积累起来的基金管理任务也较重，如何使它保值增值，免受通货膨胀的影响。个人账户模式：（借鉴新加坡）是一种与个人储蓄相配合的积累。缺点：没有社会统筹，仅仅
15、依靠个人账户储蓄额，个人抵御危机的风险大，多适用于发达国家，经济高度发达。个人账户与社会统筹相结合模式：是在个人账户的基础上增加社会统筹的部分，既强调个人预防社会风险的责任，又通过社会统筹抵御。补充：四大社会保障模式优缺点比较国家保险型社会保障模式优点：保障了劳动力再生产的顺利进行，很好的解决了劳动者的后顾之忧，使老劳动者感到“生老病死有依靠”，为维持劳动力再生产的顺利进行提供了充分保证。缺点：首先，该保障模式不设失业保险项目，隐性失业问题严重。其次，该保障模式由于过分注重公平而损失了效率。最后，该保障模式仅仅覆盖国有经济部门的劳动者，排除了非公有经济部门特别是广大的农村劳动者，不符合社会保障的普遍性原则，造成社会保障待遇方面的严重不公平，也阻
