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1、电子税务局操作手册V1.0吉林省地方税务局2017年12月目录目录21 引言51.1 编写目的51.2 读者对象52 概述62.1 系统简介62.2 系统特点63 安装卸载指南73.1 运行环境73.1.1 硬件配置73.1.2 软件环境73.2 安装说明73.2.1 将网址设置为信任站点73.2.2 设置浏览器安全级别选项93.2.3 设置IE加载控件103.2.4 安装CA证书登录安全控件104 操作指南114.1 登录操作114.1.1 CA登录114.2 我要报税124.2.1 残疾人就业保障金申报124.2.1.1 残疾人就业保障金申报124.2.2 企业所得税申报144.2.2.1
2、 居民企业查账征收企业所得税月季度申报144.2.2.2 居民企业查账征收企业所得税年度申报174.2.2.3 居民企业核定征收企业所得税月季度申报204.2.2.4 居民企业核定征收企业所得税年度申报224.2.2.5 居民企业清算企业所得税申报244.2.2.6 关联业务往来年度报告申报（2016）274.2.2.7 跨地区经营汇总纳税企业的分支机构年度纳税申报294.2.2.8 非居民企业企业所得税自行申报304.2.3 财产行为税324.2.3.1 房产税税源信息采集324.2.3.2 房产税申报344.2.3.3 城镇土地使用税税源采集364.2.3.4 城镇土地使用税申报384.2
3、.3.5 车船税申报404.2.3.6 土地增值税纳税申报表（一）（从事房地产开发的纳税人预征适用）424.2.3.7 土地增值税纳税申报表（二）（从事房地产开发的纳税人清算适用）434.2.3.8 土地增值税纳税申报表（四）（从事房地产开发的纳税人清算后尾盘销售适用）454.2.3.9 资源税申报（2016）474.2.3.10 附加税（费）申报494.2.3.11 印花税申报514.2.4 个人所得税申报524.2.4.1 个人所得税自行申报年所得12万元524.2.4.2 生产经营投资者个人所得税申报A表544.2.4.3 生产经营投资者个人所得税申报B表554.2.5 定期定额申报56
4、4.2.5.1 定期定额自行申报564.2.5.2 定期定额户分月汇总申报584.2.6 委托代征594.2.6.1 委托代征申报594.2.6.2 现金票证汇总614.2.7 代扣代缴申报634.2.7.1 扣缴企业所得税申报634.2.7.2 通用代扣代缴654.2.7.3 代扣代缴车船税申报674.2.8 通用申报694.2.8.1 通用申报694.2.9 申报异常处理714.2.9.1 申报作废714.3 我要缴税734.3.1 税款缴纳734.3.1.1 网上纳税734.3.1.2 网上纳税（自然人）754.3.1.3 电子缴款凭证打印764.3.1.4 银行端查询缴款凭证补打774
5、.3.2 扣款异常处理784.3.2.1 三方协议扣缴处理784.3.2.2 银联快捷缴税、银行端处理794.4 我要办税804.4.1 登记804.4.1.1 存款账户账号报告804.4.1.2 企业所得税汇总纳税总分机构信息备案824.4.1.3 变更税务登记844.4.1.4 财务会计制度备案854.4.1.5 纳税人合并（分立）情况登记874.4.2 认定894.4.2.1 境外注册中资控股企业居民身份认定申请894.4.3 优惠914.4.3.1 税收减免备案914.4.3.2 企业所得税减免备案924.4.3.3 税收优惠资格取消944.4.4 申报964.4.4.1 源泉扣缴企业
6、所得税合同备案964.4.4.2 境内机构和个人发包工程作业或劳务合同款项支付情况备案974.4.4.3 境内机构和个人发包工程作业或劳务项目备案变更994.4.4.4 欠税纳税人处置不动产或者大额资产报告1014.4.5 征收1034.4.5.1 印花税核定申请1034.4.6 行政许可1054.4.6.1 延期申报申请1054.4.6.2 延期缴纳税款申请1074.4.6.3 变更纳税定额申请1094.4.7 信息采集1114.4.7.1 存量房销售信息采集1114.4.7.2 增量房销售信息采集1134.5 我要查询1144.5.1 事项办理1144.5.1.1 涉税事项办理进度查询11
7、44.5.1.2 我的回执1164.6 我要设置1174.6.1 报验户切换1174.6.2 修改密码119 1 引言1.1 编写目的十二届全国人大三次会议后，国务院总理李克强在答中外记者问时，提出了“互联网+”战略、简政放权、房产调控、大众创业、万众创新等新思路新话题，并成为了当今社会聚焦的热点，并将长期受到关注。新华社对全国税务系统运用“互联网+”思维，通过“制度+技术”，优化纳税服务，推动简政放权和职能转变做了报道。国家税务总局党组书记、局长王军对此作出重要批示，要求全国税务系统认真思考“互联网+税务”这个新课题，把握发展新机遇，紧跟时代新步伐，倾情打造“互联网+税务”靓丽品牌。同时，把
8、“互联网+税务”作为税务发展的新课题，推动新型电子税务发展。关于“互联网+税务”的实施落地，将以融合WEB平台、PC终端、移动终端、电话服务等渠道的纳税服务，建立实现“移动平台服务、网络终端办税、24小时网络受理咨询反馈”纳税服务信息化体系的初级目标。进一步增加互联网办税渠道，全方位覆盖和实现纳税人足不出户即可办理完涉税业务，并通过用户终端随时随地连接税务局，和税务局相关部门或人员互动，了解税务动态和政策法规。再进一步通过大数据利用，以及第三方部门的互联互通，实施风险把控，进行纳税户差异化管理，逐步实现及减轻纳税人负担，提高纳税人税法遵从度。编写操作手册是为了使用单位或个人，通过阅读操作手册，
9、能快速了解并使用电子税务局。1.2 读者对象电子税务局使用纳税户、税务人员、电子税务局产品其他使用单位、电子税务局产品其他使用人员、电子税务局产品热线支持人员、以及所有希望了解电子税务局产品的朋友。2 概述2.1 系统简介电子税务局以金税三期业务为基础，融合吉林地税的业务特色，打造可落地的电子税务局一体化平台，以满足吉林地税发展创新的新思路新要求。电子税务局覆盖业务范围包括：一、 搜索查询二、 我要报税三、 我要缴税四、 我要办税五、 我要查询六、 我要设置七、 征纳互动2.2 系统特点电子税务局WEB端是以互联网环境为依托，通过浏览器打开来完成网上申报和涉税申请，所以存在以下几个特点：一、
10、开放性：采用国际通用标准通讯协议二、 实时性：数据实时传送给在线用户三、 便利性：社会支持工具非常多，凡支持浏览器查看的终端都可使用四、 交互性：税局和在线用户通过流程，可以完成网上涉税办理的交互五、 数据共享性：共享数据，互联互通3 安装卸载指南3.1 运行环境3.1.1 硬件配置硬件：CPU：Intel双核2.50GHz或以上(CPU越高越好，运行越流畅)硬盘：40G以上内存：1G以上显示器：分辨率1024*768或以上网络带宽：要求512K带宽；建议2M以上3.1.2 软件环境操作系统：支持WindowsXP/Windows7/Windows10，包括32位和64位版本。浏览器：IE 8
11、及以上版本，支持主流浏览器PDF阅读器：Adobe reader 9.0cn 或福昕阅读器3.2 安装说明3.2.1 将网址设置为信任站点第一步：点击浏览器的“工具”选项，在下拉列表中，单击“Internet选项”。第二步：在弹出来的选项菜单里，选择“安全” “可信站点”。第三步：取消”启动保护模式”前面的对勾。第四步：点击”站点“选项，在弹出的菜单中，输入网址，点击“添加“按钮。第五步：取消“对该区域所有站点要求服务器验证“前面的对勾。第六步：点击“确认”按钮，并重启浏览器。3.2.2 设置浏览器安全级别选项将浏览器的安全级别中active选项，全部设置为“启动”第一步：点击浏览器的“工具”
12、选项，在下拉列表中，单击“Internet选项”。第二步：在弹出来的选项菜单里，选择“安全” “可信站点”。第三步：点击“自定义级别”按钮。第四步：在弹出的菜单中，有一项”ActiveX 控件和插件“中，所有子项全部选择”启动“。第五步：单击”确认“按钮，并重启浏览器。3.2.3 设置IE加载控件第一步：在弹出的加载项，右键单击后，出现下面的子菜单：第二步：在子菜单中选择“在所有的网站上运行加载项”后，弹出对话框：最后，出现以下界面，说明控件配置成功。3.2.4 安装CA证书登录安全控件第一步：安装前请先关闭或卸载“防火墙”、“杀毒软件”、“浏览器”等程序及Word、Excel等文档； 第二步
13、：下载“证书登录安全控件“，解压后双击运行安装程序； 第三步：点击“下一步”开始安装，程序安装过程中所有涉及安全警告、系统提示及“是与否”的选择时请一律点击“是”。4 操作指南4.1 登录操作4.1.1 CA登录操作步骤：插入U-KEY，输入纳税人CA密码后，点击登录可进入系统主页。如果点击“登录”后，系统提示“未查询到相关纳税人信息，请联系税务局管理人员”。如下图所示：请联系主管地税机关进行处理。4.2 我要报税4.2.1 残疾人就业保障金申报4.2.1.1 残疾人就业保障金申报4.2.1.1.1 功能概述残疾人就业保障金是指在实施分散按比例安排残疾人就业的地区，凡安排残疾人达不到省、自治区
14、、直辖市人民政府规定比例的机关、团体、企业、事业单位和城乡集体经济组织，根据地方有关法规的规定，按照年度差额人数和上年度本地区职工年平均工资计算交纳用于残疾人就业的专项资金。保障金由用人单位所在地的地方税务局负责征收。没有分设地方税务局的地方，由国家税务局负责征收。用人单位应按规定时限向保障金征收机关申报缴纳保障金。在申报时，应提供本单位在职职工人数、实际安排残疾人就业人数、在职职工年平均工资等信息，并保证信息的真实性和完整性。4.2.1.1.2 操作步骤1、 进入方式：1）【我要报税】-【残疾人变业保障金申报】-【残疾人就业保障金申报】，点击进入通用申报界面。2）在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。2、 在【申报表信息】中，填写【上年在职职工工资总额】、【上年在职职工人数】和【上年实际安排残疾人就业人】，点击【保存】按钮，保存成功后会提示是否进行网上扣款。3、 点击【是】跳转至缴款页面，进行缴税操作。4.2.1.1.3 注意事项无4.2.2 企业所得税申报4.2.2.1 居民企业查账征收企业所得税月季度申报4.2.2.1.1 功能概述居民企业在中国境内跨地区（指跨省、自治区、直辖市和计划单列市，下同）设立不具有法人资格的营业机构、场所（以下称分支机构）
