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1、宝钢股份财务分析金融 1403 班盛佳慧周旋秦赟邵江南鲁明州杨凡1.公司概况公司简介 （历史发展及经营范围）宝山钢铁股份有限公司系根据中华人民共和国（以下简称“中国” ）法律在 中国境内注册成立的股份有限公司。 该公司经中国国家经济贸易委员会以国经贸 企改 19991266 号文批准，由宝钢集团有限公司（前称“上海宝钢集团公司” ， 以下简称“宝钢集团”）独家发起设立，于 2000年 2月3日正式注册成立。宝钢 股份主要经营钢铁冶炼、加工，电力、煤炭、工业气体生产，码头、仓储、运输 等与钢铁相关的业务，技术开发、技术转让、技术服务和技术管理咨询服务，汽 车修理，商品和技术的进出口，其中有色金属
2、冶炼及压延加工，工业炉窑，化工 原料及产品的生产和销售， 金属矿石、煤炭、钢铁、非金属矿石装卸、 港区服务， 水路货运代理，水路货运装卸联运，船舶代理，国外承包工程劳务合作，国际招 标，工程招标代理，国内贸易，对销，转口贸易，废钢，煤炭，燃料油，化学危 险品（限批发）限分支机构经营。基本财务状况截止 2015年 12月 31日，宝钢股份总资产 23,412,300万元，其中流动资产 6,990,300 万元，非流动资产 23,412,300万元；负债总额为 2,011,690万元，其中 流动负债 9,185,980 万元，非流动负债 11,197,700 万元；所有者权益总额为 12,214,
3、600万元；2015 年度实现营业总收入收入 16,411,700万元，净利润 101,287 万元 。公司战略战略定位公司以“创享改变生活”为使命，以“诚信、协同”为价值观，以“成为钢 铁技术的领先者， 成为环境友好的最佳实践者， 成为员工与企业共同发展的公司 典范”为愿景，以“成为全球最具竞争力的钢铁企业和最具投资价值的上市公司” 为战略目标。战略重点宝钢集团未来的基本战略是围绕规模扩张的未来发展主线， 实现从精品战略 到“精品 +规模”战略的转变，从新建为主到兼并重组与新建相结合的扩张方式 的转变，大力提升宝钢综合竞争力，引领中国钢铁行业的发展。战略建议坚持“精品加规模”的战略思想，在技
4、术领先的基础上，发展服务先行的制 造业，发挥产融结合的优势，打造数字化宝钢，成为绿色产业链的驱动者，在促 进产业结构调整，推动公司二次创业的过程中， 走出一条有宝钢特色的经营之路， 推动公司由卓越走向优秀。2.资产负债表水平分析资产及负惯號况甲应：百万元币种：人民币数片总资 产的比脚丄期期 木数上期期* 数占总资 产的比刚扳如期太 金飽较上 船明未密 动比侧%)悄况说明流动资产60 9C32$. 8671 38632.53-6.03貝叩贾币资金7,8173, 3412.101反20-36.4223. 51610,0426. S1511+ 73-12.30应收訣项11, 3517.4119.27
5、18 43-9.97非流动晝产164 22070.14154, 26767.476.45就中*風定资产3S.9032,鹊了36.259. S6在建工程昭6281 3626. 76911,7025.6；怅期JR权桎酱5,0102.144. 9632. 170.95资产总计231. 123100.00228,说100.002.39流功龟衙91*86039*24B9L 254鸡032,9227t 111IL 5E31, 48013. 77-13. 8S年内駅期的 非擁动煞極2080.097,4423.25-7. 20公可优化融资方 式,增加低说車 直接融E真他掘动负惯10,0574, 300本年发厅
6、了 100 亿元短期险资髯20.117S.501S. 1936432.41其中 K期借款負1113. 399. 9062 35-8.31应忖侑养a, 7473. 743. 0241.32169. 26本苹規行了 20 亿元中宗与5亿 眈元債长期应付款32.590.04S3. 290.04-7.51负值合计111,97747.83104. 44845.687.21股东权益122, H6畝17124, 2055132-i.ee负憤及权詩总计234.123100.00细653100. WN 39宝钢在资产负债表中，就资产而言 2015年较2014年，流动资产下降，其中货币资金下降。而配置在非流动的资
7、产则上升了 。贡献最大的是在建工程 上升。非流动资产在总资产的配置也升高了 3%。可以见得公司的战略。在负债中流动负债同比上升 ，但由于公司优化了融资方式降低了成本。所 以一年内到期的流动负债下降了 。非流动负债上升了 ,由于本年发行了 20亿 元中票与5亿欧元债，故应付债券上升了 。负债合计上升。股东权益同比下 降。质量分析1、货币资金单粉：元币科；人民币虞目期末余额期厠余额库存现金r661,508.04 220, 664. 0S银打存款6,903,794 S19. 6310.471.29S. 275. S9贰他货币餐金912, -183.788, 111,629.238. 500. 91合
8、计1,816, 943,116. 1112,10B, 757, 440. SS其中;存放在境外的款 项总额1,639, 426, 660. 422,293,329. 335. 89其他说鴨其中受限制货币性资企旳怙证如2护位：忙币种：人民币项日年木余额年拥氽额財务公呵存放中央银彳1法定推备金存款84& 054, 823.961. 553,4M. 852.90可见2015年宝钢集团货币资金减少较快。其中库存现金下降最多2、应收账款理元市种；人民币AM期竈余題明切亲防坏峑肛备fefSitm赃血氽额坏匪1Un#计魏比血十提出坏輔甜应瞬款1,621.41.171叽6丸監討31,: ;0, dE 皿地21
9、% 酒 tnit20退 B6S, LS. 902劇啣显|_曲SS信阳昭特画會计鼻 的闻收库款7.935 33Q 14&7182351.9.5.711.9347, i,434 136 7Bi 34C LKh17147円4禺冋肿1啊金秋柚谯单lb计用10T 3JC431301707,350.13血-二工；=.130 .7ii4C100-frit9. 加 ULBL/523,236,1H. 709,lia,063,2i：.llIL.iS? 3-,bAi:/51315TLj/Ji；. 10期#单填金额竜丸井世理计提刷罰t备的应收韭款J适用不适用施元币杵，I住帀氐收眠A应贱趾親讣棍比價计提理由用丿;握隸坏
10、墀蒂备讣梃1巴汕:弔）大離应收款廉U11T2U 3J2. &740,613, D9：.3 J3注12,128晒圏999W. 363 .173.刑7 b題静较K讷砲收款血130.707,350 43130, 707,390.43100注2% 酷 73140蜕 295,733.4010C1741,949,28X10L7L 320. 142. T7/2,2LSjn 133. 39f注1：本集呦对卑站佥换重大的应收软趣单娅进仃遇値渦此 冊苗年年宋来单肢计提裁侍i朗口年年求朮卑広卄規竝匾一圏此，桃嶽附注（一* 12按组台计提坏讎撤 计提金阕人民币4&.ei3,0?2 34元（2Q1*笫人艮币曲花陪178
11、 90元一 汗2； 龄3年以匕月收创的可普杵根水.故彌计灵坏墜准备.宝钢集团应收账款较去年降低。受到全球钢铁产能过剩的影响3、其他应收款割切4； *AVI tfkffi(Lini企荻坏眯笊話CMfew汁掛厅rtfrH握比半：吋诵V h 2血i十扯H睡雀备的注.狀收戟熄F.0蚯朝3-W 2W.K5.W妙9讯惭庖18-3W.9S0i63SfaJIMMIEM-frMI 坪警肚拥酌苴他宜牡寓67 B36 77L 鬧羽珮烦蓝127W. aW.ISi 1：黑忙再点乱听-辭 H L S4&.441 i，k訂m师砂；1 提*冲十厂比施刊；*M7W-C9tL49439,：Ka. iyLOO24, EJt. 41
12、2.8Ld-1.33, B|6 8M1 SIy 丨? i uniisim.K（H 2.6./1.080U矗眄t蓟期丰甲顶k濾Ji七吨E齐武大韦呻费 訓:3W皿1计提坏准备叭直电IS册找J迫用=1才适用单悝FL 市神:人址山It担Z趙横11扯出计彌Ktt!应收/丈鮎陰険氓尊304乩吃5 49*iE 1200.954h W5. 63-=韵较t.翊tfifc世M.7U.OT5 轴阳.744 0914?1CW逹乞2J. 226s 4S2 B324. 226. W2. B51DD合ft3-I.5,的 120. 9S19,711.09 忖/22 i, 1幻，331 i=裁.256, -ia2. 5宝钢集团
13、2015年其他应收款较去年增长较多，与产业结构优化升级有关。4、存货单位；元币种；人民币项LI期初余純密面余1跌价准备账血价侍赋面余额跌价准备账面价蕾总材料久0M山吆血08127, *5G. SC.3&2.8L, ：1. 111. 671, ：27,515,657. JE51,253,456,53和瑪典m审住产品7,233,75101 S3b?, K& 571.656.773.906. 060130&刚，55644已耘38 447,8SL 閥B, 1U. 108.563.94牛勺:商品11网昭M& 87QKt 2S1 血 191112, 91L0B11 cca.e.sr t亍氏3：1C5.和llf09：, 3J2. 1T1.7S备品备件 及其他3r995,9eh mo2：, X5忑血i,777Pm弭1,鸥 733. 76时佛.Il亦阳栏合计25.174
