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1、练习一、新建账套 东来公司(或学员自己的姓名)该公司为增值税小规模纳税人。(1)单击【开始】一【程序】一【金蝶KIS专业版】一【工具】一【账套管理】,系统弹出“账套管理登录”窗口。(2)用户名默认为“Admin”,密码为空。单击“确定”按钮系统进入“账套管理”窗口。在“账套管理”窗口中可以查看已存在的账套,对核算账套进行建立、备份、恢复和删除等操作。(3)开始建立核算账套。单击工具栏上的“新建”按钮,系统弹出“新建账套”窗口。(4)账套号保持默认值,账套名称录入“东来公司”或学员自己的姓名,数据库路径默认为C:Program FilesMicrosoft SQL Server,可单击“”按钮来
2、设置默认文件夹。建议采用默认的路径。公司名称录入“东来商贸公司”,如图所示。账套信息窗口(5)单击“确定”按钮,系统开始建立账套(时间稍长)。稍后系统弹出“新建账套成功”提示,单击“确定”按钮,在“账套管理”窗口中可以看到建立成功的账套信息,如图所示。二、登录“东来公司”账套双击桌面上的金蝶KIS专业版快捷图标,打开“系统登录”窗口,每次打开“系统登录”窗口时,会显示最后一次登录的操作员和该操作员最后一次处理的账套名称。单击“登录到”右侧的“(获取)”按钮,系统进入选择账套窗口。选中“东来商贸公司”账套,单击“确定”按钮,系统进入金蝶S专业版“主界面”窗口,状态栏中显示的账套名称为“东来商贸公
3、司”,表示登录正确。三、设置启用会计期间单击窗口左侧下部“主功能选项”下的“基础设置”选项,系统切换到“基础设置”项目选择窗口。单击【基础设置】一【系统参数】图标,系统弹出“系统参数”设置窗口。“系统信息”选项卡采用默认值。单击“会计期间”选项卡,切换到会计期间窗口。 (2)单击窗口下部“设置会计期间”按钮,系统进入“会计期间”设置窗口。在此启用会计年度设置为“2011”,选中“自然年度会计期间”项,单击“确认”按钮,系统返回“系统参数”窗口,会计期间设置成功。其余选项卡暂不设置。单击“保存修改”按钮,单击“确定”按钮,系统弹出提示窗口1。单击“是”按钮,系统弹出提示窗口2。单击“确定”按钮,
4、系统重新弹出登录窗口,再登录“东来公司”账套。单击“确定”按钮,登录“东来公司”账套。四、引入会计科目金蝶KIS专业版建立核算账套后,会计科目默认为空,系统为用户预设了相关行业的一级会计科目和部分二级明细科目,需要用户先引入账套。更加详细的明细科目由用户自行增加。(1)单击【基础设置】一【会计科目】,系统进入“会计科目”管理窗口。(2)选择菜单【文件】一【从模板引入科目】,系统弹出“科目模板”窗口,如图所示。(3)选择“新会计准则科目”行业科目,单击“引入”按钮,系统弹出“引入科目”窗口,单击“全选”按钮,选中全部会计科目。 (4)单击“确定”按钮,引入所选的会计科目。稍后系统弹出“引入成功”
5、的提示,单击“确定”按钮返回“会计科目”窗口,引入成功后的“会计科目”窗口如图所示。若屏幕上未显示所引入的会计科目,单击工具栏上的“刷新”按钮即可显示。系统已将会计科目分为资产、负债、共同、权益、成本、损益和表外7大类,查看相应类别下科目的方法是单击该类别前的“+”号,即可层层展开后查看。五、设置“本年利润”和“利润分配”会计科目单击【基础设置】一【系统参数】图标,系统弹出“系统参数”设置窗口,如图所示。单击“财务参数”选项卡,切换到“财务参数”设置窗口,如图所示。本年利润科目:当软件自动结转损益时会自动将“损益”类科目下的余额结转到“本年利润”科目。若不设置则结转损益凭证需以手工录入。单击“
6、获取”按钮,系统弹出“会计科目”窗口,选择“权益”类选项卡,选择“本年利润”科目,单击“确定”按钮即可。如果要自动结转损益凭证,则必须设置该项。用同样的方法设置利润分配科目。单击“保存修改”按钮,再单击“确定”按钮即可。六、设置凭证字新增“记”凭证字。(1)单击【基础设置】一【凭证字】,系统弹出“凭证字”管理窗口,如图所示。(2)单击工具栏上的“新增”按钮,系统弹出“新增”窗口。在凭证字输入框中输入“记”, 其他选项保持默认值,如图所示。单击“确定”按钮保存设置。七、启用财务系统(1)单击【初始化】一【启用财务系统】,系统弹出“启用财务系统”窗口,单击“开始”按钮,结束初始化。系统给出提示,单
7、击“是”按钮,系统给出提示,单击“确定”按钮,成功启用财务系统。八、备份账套(1)建立存放备份文件的文件夹。(2)切换到“账套管理”窗口。(3)在“账套列表”中选中“东来公司”账套,单击工具栏中“备份”按钮,系统弹出“账套备份”窗口,如图所示。(3)单击“备份路径”右侧的“”按钮,系统弹出“选择数据库文件路径”窗口,选择正确的备份路径,单击“确定”按钮,单击“确定”按钮,系统开始备份数据,稍后系统弹出提示窗口,如图所示。(4)单击“确定”按钮,完成备份工作。注意 一定要记住备份文件的文件名和保存位置,这是要复制到外部存储设备上的文件。九、录入记账凭证1、1月1日,收到投资款500 000元。借
8、:银行存款 500000 贷:实收资本 500000(1)单击【账务处理】一【凭证录入】,系统进入“记账凭证一新增”窗口,(2)日期修改为“2011-1-1”。可以单击日期直接修改,也可以单击日期右侧的下拉按钮进行选择,(3)凭证字采用默认的“记”字,凭证号自动生成,附件数录入“2”。(4)摘要录入“收到投资款”。(5)按下“Enter(回车)”键或单击“科目”项,光标移动到“科目”项,按F7键或单击工具栏中的“代码”按钮获取会计科目,系统弹出“会计科目”窗口,选中“1002-银行存款”,单击“确定”按钮,也可以直接录入银行存款的科目编码“1002”。系统会将所选中的科目引入到凭证的“科目”项
9、中,(6)按下“Enter”键,这时光标会自动移动到“借方”项,录入“500 000”,(7)按下“Enter(回车)”键,光标移动到第二条分录,在摘要栏中录入两个点号“”(不是两个句号,是两个小数点),复制上一分录的摘要。(8)按下“Enter(回车)”键或单击“科目”项,光标移动到“科目”项,按F7键或单击工具栏中的“代码”按钮获取会计科目,系统弹出“会计科目”窗口,切换到“权益”选项卡,选中“3101-实收资本”并双击,或单击“确定”按钮,系统将所选中的科目引入到凭证的“科目”项中,连续按下“Enter(回车)”键,光标移动到“贷方”项,按“Ctrl+F7键”键或“=”号键,自动找平贷方
10、科目的金额500 000元。注:只能在最后一条分录中使用“Ctrl+F7键”或“=”号键自动找平相应科目的金额。(9)单击“保存”按钮保存凭证。(10)单击“新增”按钮,继续录入其他记账凭证。2、1月2日,提现3 000元;借:库存现金 3000 贷:银行存款 30003、1月3日,购入日化品21 964元,款项以银行存款支付;借:库存商品 21964 贷:银行存款 219644、1月6日,现金购买办公用品50元;借:管理费用 50 贷:库存现金 505、1月31日,销售商品,收到现金24 475元;借:库存现金 24475 贷:主营业务收入 23762.14 应交税费 712.866、结转本
11、月商品销售成本20 976元;借:主营业务成本20 976 贷:库存商品 20 9767、计提本月应缴纳的附加税费10931元;借:营业税金及附加 10931 贷:应交税费 10931全部记账凭证录入完毕后单击“关闭”按钮,退出记账凭证录入窗口。十、凭证过账(1)在主界面窗口,单击【账务处理】一【凭证过账】,系统弹出“凭证过账”窗口,(2)在窗口中采用默认值。单击“开始过账”按钮,稍后系统弹出过账情况信息窗口。(3)单击“关闭”按钮。(4)单击“凭证管理”图标,打开凭证过滤窗口,选择“已过账”项,单击“确定”按钮,打开“会计分录序时簿”,可以看到第1-10号记账凭证前的“过账”栏都打上勾,表明
12、这些记账凭证都已过账。双击某张凭证,即可打开该凭证,可以看到凭证过账项目下显示过账人的用户名。关闭,退出。十一、结转损益结转损益是指将损益类科目下的所有余额结转到“本年利润”科目,并生成一张结转损益的凭证。注意 在结转损益前,一定要将本期的凭证都过账。(1)在主界面窗口,单击【账务处理】一【结转损益】,系统进入“结转损益”向导窗口。在该窗口中单击“下一步”按钮,系统进入“损益类科目对应本年利润科目”窗口。(2)单击“下一步”按钮,进入设置窗口。 (3)采用默认设置,单击“完成”按钮。稍后系统弹出已生成一张某字某号的凭证。单击“确定”按钮完成结转损益。十二、查看生成的结转损益凭证单击“凭证管理”
13、图标,打开凭证过滤窗口,选择“未过账”项,单击“确定”按钮,打开“会计分录序时簿”,双击“记-11号”凭证,即可打开该凭证查看。将结转损益生成的凭证过账。十三、查询总分类账(1)在主界面窗口,单击【账务处理】一【总分类账】,系统弹出“过滤条件”窗口,(2)保持默认值,单击“确定”按钮,系统进入“总分类账”窗口,(3)单击“查看”和“文件”菜单,可以查看明细账。十四、查询明细分类账在主界面窗口,单击【账务处理】一【明细分类账】,系统弹出“过滤条件”窗口,(2)单击“确定”按钮,系统弹出“明细分类账”窗口,单击“最前、向前、向后、最后”按钮查询不同科目的明细账。十五、查询科目余额表和试算平衡表方法
14、同上。十六、生成利润表(1)在主界面窗口,单击【报表与分析】一【利润表】,打开利润表(2)单击【数据】一【报表重算】,生成利润表。关闭利润表,系统弹出提示。这里是做练习,不需保存报表,选择“否”,关闭利润表。十七、生成资产负债表(1)在主界面窗口,单击【报表与分析】一【资产负债表】,打开“资产负债表”。表中会有一些数字,不必理会。调整各栏的宽度,使之在屏幕中能完整显示。(2)单击【数据】一【报表重算】,生成资产负债表。十八、期末结账本期会计业务全部处理完毕后,可以进行期末结账处理,本期期末结账后,系统才能进入下一期间进行业务处理。注意 期末结账的前提是本期所有凭证已过账完毕。(1)在主界面窗口,单击【账务处理】一【期末结账】,系统弹出“期末结账”窗口。金蝶KIS专业版系统为用户提供了结账和反结账功能。选中“结账”项。(2)单击“开始”按钮即可结账。注意观察