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1、XX有限公司岗位工作说明书一、岗位标识信息 岗位名称：成本会计 岗位编码： 工资等级：可轮换岗位：往来核 算会计、税务会计、 出纳隶属部门：财务部 直接上级：财务部经理 直接下级：无分析日期：二、岗位工作概述 为企业的生产和经 营核算并分析各项 成本；对公司的现金 和支票进行管理，保 证公司现金的使用 安全有序无差错；对 国内销售业务进行 相关的核算和考核。三、工作职责与任务（一）负责公司的成本核算 1.整理 各项费用并进行归 集和分配；2.做记账凭证并登账； 3.月末对费用进行 核算；4.统计各项费用的指标考核 结果并上报经理。（二）进行公司的成本分析1.根据成本构成和历史发 生情况以及计划
2、指 标进行比较；2.成本分析报告。（三） 负责公司的固定资 产账1.负责每月提取折旧；2.负责固定资产报废、 清理的账务登记； 3.新购入固定资产 的入账；4.年终汇总。（四）负责总账的一 部分 1.汇总总 账，进行试算平衡； 2.与明细账的核对。（五）负责应付账款 往来核算1.接收原 材料入库单、销售发 票，核算、审核付款 清单和各种应付账 款，审核各项记录；2.审核各业务 部门转交的发票及 单据；3.登账，记账。（六）负责国 内销售应收账款往 来业务核算1.核算各国内销售客 户应收账款和记录， 2.凭发票登记，记 账；3.定期与销售人员核对销售明 细及监督汇款。（七） 负责有关报表的报 送
3、工作 1.每十 天报送给总经理银 行存款余额明细；2. 月底向部门经理报 送本月销售明细、应 收账款明细和费用 分类、罚息明细给销 售部；3.月底报外销部外销回款统计。（八）现金与支票管理、财务专用章及现 1.保管单据（支票、支票报销单、支票申请单、收据等）金；2.填写现金支票、 转账支票及汇款凭证；办理汇款、取现和支票转账手续；3.办理国际收支申报 手续；4.每日对库存现金进行盘点与结算；5.开立还款收据、交款收据及客户 回款收据；6.初步审核现金报销单据的合法性和真实性，办理现金报销手续。 7.（九）财务档案的整理、装订（十）完成上级委派的其他任务四、工作绩效标准 （一）成本核算方法 科学
4、合理；（二）成 本计算准确，能如实 反映生产状态，无差 错；（三）总账及固 定资产账登记准确， 无差错；（四）应收 及应付账款的核算 清晰明确，各种单据 合法有效；（五）提 供的销售考核数据 准确；（六）对销售 回款的状态监督有 力，无差错；（七） 向管理层提供内容 翔实、数据准确的分 析报告，并能从中及 时发现问题；（八） 现金收支相符，差错 率为零；（九）现金 与账目相符，差错率 为零；（十）保证现 金报销单据合法、真 实，符合公司的各项 规章制度；（十一） 安全稳妥地保管现 金、单据、财务专用 章，不出现遗失；（十二）认真填写有关财 务单据，做到字迹工 整，易于辨认；（十三）安全稳妥地保
5、管 原始凭证并按月装 订成册，便。五、岗位工作关系（一）内部关系在日常工作和一些临时 性的工作方面接受 财务经理的监督和 指所受监督：1.示；2.所施监督：本岗位一般不对 其他岗位实施监督； 合作关系：3.在账目的核算方面， 在材料消耗资料的 提供方面，与销售部 门的人员发生协作 关系，面，在现金报 销方面，与现金报销 各方发生协作关系。（二）外部关系在汇款、取款、支票 转账及国际收支申 报方面，与开户银行 发生联系。税务会计发生协作关系，与往来核算会计、在账目的核对方与仓库的管理人员 发生协作关系，与采购部发生协作关系，在货款支付方面，六、岗位工作权限（一）对原始单据的真实性和规范性具有审核
6、权。七、岗位工作时间 在公司制度规定的 正常班时间内工作， 有时需要加班加点。八、岗位工作环境 在室内工作；温度、 湿度适宜；无噪音、 粉尘等污染；照明条 件良好，一般 无 相关职业病发生。九、知识及教育水平要求 （一）掌握会计的基础知识 与核算方法；（二）了解财 经知识和财会制度；（三） 熟悉税法和其他经济法规；（四）现金支票管理制度及 其他财务制度。十、岗位技能要求（一）熟悉企业的生 产过程；（二）熟悉 企业的管理制度；（三）较强的分析能 力。（四）熟悉支票、 收据等开立方法；（五）熟悉银行取 款、付款及支票转账 程序。工作经验要求十 一、财会专业大学专 科以上，3-5年相关工作经验。其他素质要求十 二、任职者需具有强 烈的责任心和认真 细致的态度；无特殊 性别与年龄要求。
