《2022年证券专项考试模拟卷含答案第280期》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年证券专项考试模拟卷含答案第280期（85页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2022年证券专项考试模拟卷含答案1. 单选题 证券公司应至少每半年开展一次流动性风险压力测试，在压力情景下证券公司满足流动性需求并持续经营的最短期限（ ）。A 不少于30天B 不少于60天C 不少于180天D 不少于365天考点 利用压力测试、情景分析预测流动性解析 证券公司应至少每半年开展一次流动性风险压力测试，在压力情景下证券公司满足流动性需求经营的最短期限不少于30天。故本题选A选项。2. 单选题 意外险、寿险等保险计划适合生命周期的（ ）阶段。A 探索期B 建立期C 维持期D 高原期考点 生命周期各阶段的理财重点解析 我们按年龄层把个人生命周期比照家庭生命周期分为6个阶段，分别为探索
2、期、建立期、稳定期、维持期、高原期、退休期。在个人生命周期的探索期，即在15-24岁期间，家庭形态以父母家庭为生活重心；理财活动以求学深造提高收入为目的；投资工具以活期、定期存款、基金定投为主；保险计划则以意外险、寿险为预备；房产暂不考虑。故本题选A选项。3. 单选题 个人投资者投资证券的主要目的有（ ）。 .谋求操纵证券市场 .追求盈利 .谋求资本的保值 .谋求资本的增值 A 、B 、C 、D 、考点 证券市场的供求关系分析解析 个人投资者由于资金有限而高度分散，无法操纵证券市场，其入市只为了谋求资本的保值、增值，追求盈利。故本题选B选项。4. 单选题 一般而言，进行套利操作时应遵循的基本原
3、则包括（ ）。 .买卖方向对应的原则 .买卖数量相等原则 .同时建仓的原则 .同时对冲原则 A 、B 、C 、D 、考点 期权套利的原理和方法解析 一般而言，套利的基本原则包括：买卖方向对应的原则、买卖数量相等原则、同时建仓的原则、同时对冲原则和合约相关性原则。故本题选D选项。5. 单选题 甲上市公司拟进行重大资产重组。下列情形中，乙财务顾问机构不得受聘担任甲上市公司的独立财务顾问的有（ ）。.甲上市公司持有乙财务顾问机构5%的股份 .甲上市公司法务部的法务专员担任乙财务顾问机构的监事.1年前乙财务顾问机构担任过甲上市公司公开发行股票的承销商.受聘后存在乙财务顾问机构同时接受本次重大资产重组三
4、方当事人委托的情况A .B .C .D .考点 业务监管解析 财务顾问管理办法第17条规定，证券公司、证券投资咨询机构或者其他财务顾问机构受聘担任上市公司独立财务顾问的，应当保持独立性，不得与上市公司存在利害关系；存在下列情形之一的，不得担任独立财务顾问：持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有上市公司股份达到或者超过5%，或者选派代表担任上市公司董事；上市公司持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有财务顾问的股份达到或者超过5%，或者选派代表担任财务顾问的董事；最近2年财务顾问与上市公司存在资产委托管理关系、相互提供担保，或者最近1年财务顾问为上市公司提供融资服务；财务顾问的董事、监事、高级
5、管理人员、财务顾问主办人或者其直系亲属有在上市公 司任职等影响公正履行职责的情形；在并购重组中为上市公司的交易对方提供财务顾问服务；与上市公司存在利害关系、可能影响财务顾问及其财务顾问主办人独立性的其他情形。6. 单选题 简单型消极投资策略的缺点是（ ）。A 放弃从市场环境变化中获利的可能B 交易成本和管理费用最大化C 适用于资本市场环境和投资者偏好变化不大的情况D 收益的不稳定考点 简单型消极投资策略解析 简单型消极投资策略优缺点及适用性包括：（1）优点：交易成本和管理费用最小化；（2）缺点：放弃从市场环境变化中获利的可能；（3）适用性：适用于资本市场坏境和投资者偏好变化不大，或者改变投资组
6、合的成本大于收益的情况。故本题选A选项。7. 单选题 关于首次公开发行股票时参与网下配售的投资者的表述正确的是（ ）。.参与首发股票询价和网下申购业务的投资者应在中国证券业协会备案.参与首发股票询价和网下申购业务的个人投资者应具备2年（含）以上的股投资经验.除证券投资基金公司应在基金业协会备案外，证券公司、信托公司、保险公司以及合格境外投资者可自行在证券业协会备案.符合条件的个人投资者可自行在证券业协会备案.网下投资者参与上海证券交易所的同下申购业务，在初步询价开始日前2个交易日前20个交易日（含基准日）所持有上海市场非限售股股份市值的日均市值应为1000万元（含）以上A .B .C .D .
7、考点 股票发行与销售解析 项，根据首次公开发行股票网下投资者管理细则：（2016年修订）第4条规定，个人投资者应具备5年（含）以上的股投资经验。项，第5条规定，证券公司、基金公 司、信托公司、财务公司、保险公司以及合格境外投资者等6类机构投资者可自行在协会注册。项，根据第6条规定，其他机构投资者或个人投资者可由具有证券承销业务资格的证券公司向协会推荐注册。8. 单选题 投资者要求的必要报酬率为10，则以下债券收益率最低的是（ ）。A 面值1000，票面利率“两年到期，每年付息一次B 面值1000，票面利率11两年到期，每半年付息一次C 面值1000，票面利率12两年到期，到期一次还本付息D 面
8、值1000，无付息，两年到期，以810折价发行考点 债券估值解析 本题用终值解题比较方便些，比较几种债券相同期间债券终值的大小：A=10001.111.11=1232；B=10001.0551.0551.0551.055=1238；C=1000（1+122）=1240；D=10008101000=1235（即810现值可在2年后得1000，则1000现值在未来可得到的价值），从上述终值可得选项为A，即其收益率最低。9. 单选题 贷款风险迁徙率是资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态监测指标，包括（ ）。 .正常贷款迁徙率 .关注类贷款迁徙率 .次级类贷款迁徙率 .正常类贷款迁徙率 .可疑类贷
9、款迁徙率 A 、.B 、C 、D 、考点 监测信用风险的主要指标和计算方法解析 贷款风险迁徙率，属于动态监测指标，具体有：（1）正常贷款迁徙率；（2）正常类贷款迁徙率；（3）关注类贷款迁徙率；（4）次级类贷款迁徙率；（5）可疑类贷款迁徙率。故本题选D选项。10. 单选题 （ ）追求投资的长期增值，甘于冒风险但会准备后备计划。A 保守型投资者B 中庸保守型投资者C 中庸型投资者D 中庸进取型投资者考点 投资者偏好特征解析 按照投资者偏好的不同，可以将投资者分为：（1）保守型投资者；（2）进取型投资者；（3）中庸保守型投资者；（4）中庸进取型投资者；（5）中庸型投资者。其中，中庸型投资者渴望收益较
10、高且长期、稳步增长，所承担的风险低于市场整体风险；而中庸进取型投资者追求投资的长期增值，甘于冒风险但会准备后备计划。故本题选D选项。11. 单选题 甲公司对参股公司乙采用权益法核算，根据企业会计准则的规定，会引起甲公司长期股权投资账面价值发生变动的情形有（ ）。.乙公司接受设备捐赠.乙公司宣告分配现金股利.乙公司宣告分派股票股利.乙公司以盈余公积转增资本 A .B .C .D .考点 长期股权投资及合营安排解析 .乙公司接受捐赠增加当期营业外收入或资本公积，从而增加净资产，甲公司应调增相应的长期股权投资；.权益法核算被投资企业宣告分派现金股利时，投资企业的会计处理是：借：应收股利贷：长期股权投
11、资损益调整 长期股权投资账面价值减少.被投资企业宣告分派股票股利，投资企业不做处理.乙公司所有者权益未发生变化 12. 单选题 某公司首次公开发行新股3000万股，网下初始发行量为1800万股，网上有效申购倍数为100倍，则回拨后网下发行量为（ ）。A 1200万股B 600万股C 300万股D 1440万股考点 股票发行与销售解析 本题考的是一个记忆的边界问题，网上有效申购倍数在（50倍100倍的，应当从网下向网上回拨20，则应回拨300020=600万股，注意，回拨的是本次公开发行股票数量的20，而非网下初始发行量的20。13. 单选题 由上而下分析法的主要步骤包括（ ）。 .宏观经济分析
12、 .证券市场分析 .行业和区域分析 .公司分析 A 、B 、C 、D 、考点 基本分析的两种主要方法解析 自上而下分析法通过某些数量指标（如营业收入增长率、净资产收益率等）筛选出符合标准的公司，再进行公司、行业、宏观经济和证券市场分析。其主要步骤为：（1）公司分析；（2）业和区域分析；（3）证券市场分析；（4）宏观经济分析。故本题选A选项。14. 单选题 以下属于间接法编制现金流量表应调整的项目有（ ）。.固定资产处置收益.应收账款增加.支付现金股利.资产减值损失转回 A .B .C .D .考点 财务报告解析 .支付现金股利，虽然不影响净利润，但其影响的是筹资活动现金流，不影响经营性现金流变
13、动，无需调整。15. 单选题 甲企业2011年9月份销售一批货物给乙企业，销售价款为100万元（含增值税），到年底因乙公司出现财务困难无法清偿款项，甲企业已为该项债权计提了5万元的坏账准备，2012年5月份，甲乙达成协议，甲同意减免乙企业3万元债务，余款即日付清，甲于当日收到乙支付的97万元货款，下列关于甲乙会计处理说法正确的有（ ）。.甲确认营业外支出3万元。.乙企业确认营业外收入3万元.甲确认资产减值损失-0.5万元.甲公司冲减资产减值损失5万元，同时确认营业外支出3万元 A .B .C .D .考点 纳税情况分析解析 略16. 单选题 根据证券公司流动性风险管理指引的规定，流动性覆盖率与净稳定资金率应均不低于（ ）。A 1B 2C 0.5D 0.8考点 流动性风险的监测指标和预警信号解析 根据证券公司流动性风险管理指引的规定，流动性覆盖率与净稳定资金率应均不低于100%。故本题选A选项。17. 单选题 李先生拟在5年后用200000元购买一辆车，银行年复利率为12%，李先生现在应存入银行（ ）元。A 120000B 134320C 113485D 150000考点 现值和终值的计算解析 本题为已知终值求现值，根据多期现值公式，可得：（元） 。故本题选C选项。18. 单选题 2012年8月1日，甲公司因产品质量不合格而被乙公司起诉。至201
