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1、二O一O年工作总结二O一一年工作计划时间如梭，转眼间又跨过一年度之坎，回顾一年来的主要工作，除做好酒店的日常会计核算和财务管理工作之外，尤其加强了对酒店收支及资金运作管理操作规范化，严格执行收支两条线的操作要求，使酒店的资金流更加有序和高效。全年的工作中，财务部各岗位以务实、高效的工作作风，有序地完成了各项财务工作，有力地推动了财务管理在企业管理中的核心作用。为使财务工作进一步得到提高，现将2010年的工作做如下简要回顾和总结。二0一0年工作总结一、 财务核算工作1、 按计划完成2010年度内部账务核算工作，安排、督促各岗位人员做好日常帐务核算工作；按照相关部门的要求，督促各岗位人员及时在规定
2、的时间内完成各自的报表和月度管理报表，安排本部会计人员做好2010年年度结算工作，进行会计科目对帐、清理。对2010年度财务资料及会计资料做好整理和装订工作，为2010年度XXXX国际酒店及下属单位的年度审计和所得税汇算清缴做好准备工作。2、 各相关核算岗位严格执行集团制定的酒店收支及资金运作管理操作规定的相关规定，收款出纳每天将营业款及时入行，及时登帐，以便帐薄能及时反映酒店的资金实存数；付款出纳及相关会计人员严格执行酒店资金管理及审批权限，确保资金运作规范和合理使用；安排相关人员跟进收款出纳、付款出纳定期和不定期现金盘点以了解酒店现金的使用情况，确保酒店现金周转的高效和安全。3、 财务部各
3、岗位工作分配方面，由于本年度着重加强了资金运作管理，因此对各岗位员工的工作作出相应调整，更加完善了有价证券、发票的发放手续，消费卡、钻石卡采取空卡销售，待收款后才充值，使售卡工作管理；每月对酒店各经营点的收银备用金、有价证券、发票等进行临时抽盘以确保酒店资产安全。4、 每月完成关联单位的对帐工作，重点是XXXX国际温泉酒店的账务往来的核对工作，本年度XX酒店缺单部份，本部会计已重新制单给XX酒店有关会计确认，以保证关联单位往来帐的准确性。5、 为达到资金良性循环的目的，本部通过加强对应收账款的日常核算、管理与追收工作，在相关部门的协调配合下加强对应收账款追收的同时与其他部门协调对临时挂帐较多的
4、几个客户进行重点跟进，截至11月底2010年全年应收账款发生额3271万元，回收额3012万元，回收率达到92.08%，使酒店资金尽快回笼，降低应收账款的坏账率。6、 本年度，部门通过加强对酒店月度收入、月度支出复核，每月将营业收入日报表和与银行对账单进行核对，找出差异及原因，使酒店的资金去向更加清晰。7、 按时完成酒店目标管理的预算指标的数据准备和制定、修订工作，为各部门2011年的目标管理提供依据，同时加强与部门的沟通，共同做好目标计划的调整，保证目标管理的可行性8、 为配合酒店的经营运作做好相关工作，例如在春节、月饼销售和国庆节期间组织部门内部各相关岗位人员做好月度账务处理工作，并按照付
5、款计划安排支付年末供应商的货款，以保证新年的货物供应；与银行、税务部门沟通，保证春节等节假日及大型营销活动等几个繁忙时段酒店各部门零钞、发票的供应9、 由于酒店的发展和业务不断扩大，对财务人员的专业要求也越来越高，今年加强了财务人员的业务培训工作：一方面要求财务人员自身对专业知识进行再学习，利用业余时间进修专业知识；另一方面财务部在内部也组织了专业知识的专题培训及交流，包括：财务分析培训、财务意识培训、财务软件的高级运用等；第三，参加其他政府职能部门的税收知识培训、统计知识培训等，以提高个人技能，达到酒店财务核算和管理的要求，既提高工作效率，同时也减少了差错的发生和对财务风险的共同把关抵御二、
6、 成本控制管理工作2010年成本控制工作的重点一直围绕着酒店开源节流和节能降耗工作展开，加强了成本专项检查的力度，几乎每周都根据设定的不同检查项目联合审计、工程、采购等相关部门进行现场检查，发现问题及时处理并形成报告提交上级部门，尤其是在原材料价格不断上涨的趋势下，重点跟进成控工作，加强对市场的跟踪和对内部的检查，有力的配合了酒店各经营部门和管理层的成控管理工作1. 固定资产的管理与核算方面，利用会计核算系统完成了酒店固定资产卡片帐的编制，完成了对酒店各部门的固定资产加贴管理标签的工作，并针对酒店各部门前期资产管理方面出现的一些问题，加强与各使用部门的联系与协调，在现行的固定资产盘点、使用和保
7、管等规定的基础上加以补充和说明后下发通知到各营业部门，明确了操作方法和责任，加强对固定资产的管理，使酒店的固定资产管理工作更加完善和规范。2. 原材料核算方面，由于今年以来各项原材料主要是猪肉、冻品和蔬菜市场价格随着经济大环境、季节和货源的变化等原因波动较大，部份常用肉类和干货类市场价格在上半年上涨到最高水平后没有明显惯性回落现象，使出品部门毛利率压力不断增加，对此财务部首先是与相关部门配合加强对市场的调查工作，及时关注市场变化，加大对采购报价的审核及监督力度，依靠及时的信息反馈协助使用部门做好采购成本控制；其次加强对采购单、报价单与收货报告的审核，协助部门把好数量和价格关，并每天审核收货单和
8、领料单，对物品的收、发货数量和采购价格进行监控，在原材料市场价格波动较大的时候建议使用部门调整菜品搭配和价格，避开高成本支出风险3. 针对海鲜和珍贵原材料的采购成本及消耗的监控，一方面通过对采购全过程的监督，实现对采购单价的控制，另一方面加强对部门进销存日报表的审核与复算、监控部门珍品发制出成率等手段加强该方面的成本控制，通过协调使中厨部的相关岗位工作人员按照酒店的要求操作珍品的领用、耗用数上报和库存管理等运作程序并跟进日常部门操作的盘点与监控，保证了酒店利益不受损害4. 针对布草、瓷器、玻璃器皿、厨具等经营用低值易耗品的核算、控制方面，着重加强对其各类数据变化的收集和整理，依据每月登记的瓷器
9、、布草等资产台帐，与各使用部门核对申领、报损、库存的数据，使部门负责人能够详尽掌握本部门瓷器、布草等资产的变化情况而安排采购或加强管理。在协助部门进行控制方面，固定了抽查重点和提高了盘点时的抽查比例，并切实实行超率报损制度，一方面通过对部门超率报损的处罚，弥补部门费用的消耗，另一方面也督促部门加强对资产的管理，减少酒店在该方面的费用支出；结合每月常规进行的瓷器布草等日常盘点，协助酒店管理层基本扭转了经营部门特别是两个中餐这样的资产较多部门对日常管理的观念，促使部门重视对资产的日常使用和存放等管理工作5. 通过跟进每月营业部门原材料的盘点和日常不定期进行的成本专项检查等工作，加强对部门库存原材料
10、的实地盘点和日常使用的检查，规范、监督部门的操作，再辅之以每月度的原材料耗用核算，从而达到减少浪费、降低成本、避免财产损失和为酒店经营运作提供详实、有效的参考数据的目的。针对如夜总会和西餐会所等部门，加强进行盘点清查和成本、收入数据的对比、分析，配合部门管理人员从收入、成本数据构成结构、配比和原材料采购价格对比等几个方面进行分析，协助部门加强对当期经营数据的分析；为部门提供收入、成本配比等各方面翔实数据，协助部门加强营业活动的计划、核算与控制；针对各部门酒吧的运作，本部和审计部相配合加强核对酒吧销售数量、定存数以及客存数量，同时通过定时盘点与不定时盘点相结合来加强酒水、香烟的销售成本控制，督促
11、酒吧员按照酒店规定进行日常操作6. 能源耗用方面，今年柴油、重油、液化气使用量波动上涨或居高不下，政府对酒店节能方面的要求，对酒店的经营构成很大的压力。本部通过与工程部的协调，复核原先制订的两个酒店各区域水、电、燃油等费用的计量、核算方法及分摊比例等，协助工程部依据各部门能源耗用的客观性和合理性为前提，配合部门发生规律制定分摊比例。在数据分析方面，过08、09年两年的运作和对比历史资料，加入收入变化、季节变化等变化参数综合分析部门能耗异常，协助使用部门加强能耗数据的分析7. 加强对各部门福利费用得核算与控制， 今年福利费总额依然维持在一个较高的水平，基本上是超预算计划的，其中增长的原因既有支援
12、人员增加造成的，也有原材料价位相对去年增长的因素造成的，还有由于部门领用的劳保用品、制服费用的增加而造成福利费上升。针对上述原因，本部加强了对劳保用品采购费用的监控及发放审核方面的力度，通过与人力资源部合作，通过对劳保用品发放许可的核对以及每月审核制服房登记记录和盘点清单等手段来加强对劳保用品的监控；与采购部、员工餐和审计部协作加强对原材料采购数量、单价的审核监控成本耗用，尽量抵消因物价上涨造成的费用上升；核定就餐人数，与标准成本核对，加强对消耗的监控核对并将资料按时反馈人力资源部，协助人力资源部做好福利费的控制8. 洗涤部费用控制方面，在日常通过对在一定工作量下洗涤剂费用的核算来加强对洗涤原
13、材料成本、费用的考核与监控，每月都将洗涤部月度费用发生情况及时反馈部门，协助部门进行数据分析，由于下半年以来燃料价格在较高水平，洗涤用料的规范化都使用洗涤成本上升，2011年本部将继续关注洗涤费用的核算与监控，协助洗涤部降低酒店洗涤成本三、 收银运作与管理1. 每月、每周定期、不定期对收银员仪容仪表、礼仪礼貌检查；收银员对酒店规章制度执行情况的检查；对各收银点日常环境卫生情况的检查。对不符合酒店要求的进行整改、培训。2. 稳定员工队伍，加强骨干收银员思想的稳定；并招收新员工进入收银队伍替换部分老员工，提升收银的整体素质。3. 根据收银实际情况每月定期制订培训计划并开展培训，强化相关业务基础理论
14、和技能实操。对于骨干人员、收银组长进行交叉培训工作，提高个人及收银的工作质量和技能。对新进收银员进行跟进检查，并依据检查结果进行后续培训。4. 增补、删减针对收银员的酒店应知应会知识，对培训效果进行跟踪检查。以酒店经营特色的应知应会、服务项目，促销活动酒店熟客认知为重点，提高收银员的服务意识和参与经营销售的意识。5. 定期组织领班、收银员进行部门议会，搜集领班、收银员关于收银的工作建议和意见；时常与营业部门管理人员进行沟通协调，以加强各收银点与相关营业部门之间的信息联系，方便酒店的各项规章制度、销售政策和操作程序都得到规范执行。6. 收银通过业务考核、评估相结合进行部门员工考核、评级定档；通过
15、奖励、表扬优秀员工来带动所有员工的工作积极性和主动性，增强凝聚力和工作责任感。7. 跟进组织、安排酒店的本年度节假日、促销、月饼销售、年货销售等活动的收银工作以及票据的发放、收回等相关工作，配合营业部门的营销工作。四、 仓库核算与管理1. 验收工作方面：验收工作是仓库管理工作中最重要的一环，仓库在日常管理工作中始终紧紧地抓住这一环，要求每个仓库管理员做到细心、细致地跟进每一种材料的入店，保证质量。具体做法是：对食品按验收标准认清商标、品牌、生产日期、保质期等；大宗材料入库要求验收时须有部门与采购部门参与验收，并且抽检率达到20%以上；冻品坚持经常解冻抽查质量和成数；印刷品、瓷器对板验收；验收中
16、坚持按照酒店的验收程序，发现问题及时通知采购部与相关部门，凡不符合酒店要求或不符合酒店验收程序要求的材料坚决拒收，维护了酒店的利益。由于对验收工作紧抓不放，仓库管理员都能在本职岗位上做好所负责的验收工作，使本年验收工作得以顺利完成。2. 物资管理方面：保证部门需要，认真做好部门发料工作，按照酒店发料管理程序，积极与部门沟通，认真做好发料工作，保证部门出品需要。对部门自行申购的物资，及时通知部门领用。3. 参与成本控制，按照财务部要求，加强仓库管理人员参与成本控制工作的意识，每个仓管员对验收和发料中发现的质量与价格信息，基本能做到及时反馈给采购部与供应商，遇到大的质量与价格问题及时上报。今年仓库及时反馈了塑料胶袋、牛仔骨、点心卡、西饼蛋糕盒、象牙米等质量等信息，并根据实际情况要求供应商对酒店给予补偿，为降低成本发挥了较好的作用。4. 慢用材料清理方面：今年以来，酒店慢用材料已大大减少，但仓库坚持经常清理慢用材料，并直接与相关部
