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1、会计核算软件实务操作实验报告一实验目的：掌握金蝶软件中账套管理的相关内容、以及基础设置、初始化、账务处理模块日常业务处理、报表的各项操作。结合实验报告二、三、四，让学员了解金蝶软件全部模块处理流程以及各模块间的关系，不仅仅是为考试，通过培训，学员将提升财务软件全面账务处理能力。实验内容： 1、建立单位账套2、基础设置3、初始化启用4、账务处理日常操作、账簿查询5、报表实验材料一、帐套管理：建立账套、备份帐套、恢复帐套（ 1）账套名称：学员姓名公司名称：广西会计电算化有限公司二、初始化设置（使用“manager ”用户登录主界面）（一）（ 1）系统参数设置按自然年度设置会计期间（）财务参数、出纳
2、参数、业务参数的启用会计年度、会计期间为2012 年 1 月，选择启用往来业务核销、凭证过账必须审核。记账本位币为人民币。重新登录主界面才生效（使用“ manager ”用户登录主界面）（ 2）财务分工：用户管理新建用户组：财务组新建用户：本人：会计主管；张三：会计员；李四：出纳员；,王五 ,审核 ,无密码权限设置：本人，属于系统管理员组、财务组，具有全部权限；张三，属于财务组，具有基础资料、账务处理、固定资产、报表、工资、采购管理系统、仓库管理系统、存货核算管理系统、销售管理系统、应收/应付管理系统、购销存公用设置权限；李四：属于财务组，具有基础资料查询权、出纳管理、出纳复核权限（高级：账务
3、处理-凭证：查询所有凭证、出纳复核）。王五：属于财务组，具有基础资料、审核凭证权限（高级：账务处理-凭证：查询所有凭证、审核）。（二）基础资料设置：本人登录帐套，做初始化（ 1）会计科目从模板中引入新会计准则科目，并根据账务处理设置相应明细科目(见下面初始数据表格)。（会增加一级、二级、三级科目，修改、删除） （查看 -选项 -显示所有明细）新增一级科目：科目号：1412低值易耗品，科目类别：流动资产（会计基础：企业实际情况可以增加一级科目）（ 2）设置币别默认 RMB ，人民币，汇率为1，小数位为2，浮动汇率； USD，美元，汇率为5，小数位为2，浮动汇率； HKD ，港币，汇率为0.96，
4、小数位为2，浮动汇率。（ 3）凭证字记，无限制收（借方必有1001， 1002）、付（贷方必有1001 ，1002）、转（借贷方必无1001， 1002）（ 4）计量单位增加计量单位：01 数量组：计量单位：01，件，设置为默认；02，台；02 重量组计量单位： 03，千克。（ 5）结算方式增加结算方式：JF06，普通支票； JF07，现金支票； JF08，转账支票。（ 6）核算项目增加客户： 01，广西速胜有限责任公司增加 001南方地区（上级组） 001.01深圳辉煌公司001.02 海南回航公司002北方地区 （上级组） 002.01北京强力公司增加供应商：01，广西丰林有限责任公司增加
5、部门： 01，财务部； 02，采购部； 03，销售部； 04 车间增加职员：注：职员类别：招聘（全部职员都是）01，本人，男或女，财务部；02，孙锋，男，采购部；03，洪亮，男，销售部；04，张三，男，财务部； 05 李四，女，财务部；06 王五，男，车间增加仓库： 01，主仓库增加物料：先增加相关科目后再增加具体物料，操作：修改“原材料”科目，增加核算项目类别：物料；核算项目 物料中增加如下资料： 01， A 材料，单位为千克，用加权平均法作为存货计价方法，选择存货科目 1403、销售收入科目 6051、销售成本科目； 6402（ 7）辅助资料增加职务： FZW015 ，采购主管； FZW0
6、16 ，销售主管。增加职员类别： FZL07 ，临时工。（三）、初始化数据（ 1）会计科目期初余额如下：会计科目科目号核算借方余额会计科目科目号贷方余额库存现金1001500累计折旧16026184.88银行存款 -工行1002.01人民币240000应付账款 -丰林公司2202.011000-建行1002.02美元，期2000（ 400 美元）末调汇应收账款 -速胜公司1122.012000应交税费- 应交所得2221.01200税原材料 -A1403.00物料20000应付职工薪酬- 福利2211.0120001费库存商品 -甲产品1405.01数量金额100 件， 55000实收资本40
7、01374000核算固定资产1601112268利润分配410450183.12合计381768合计381768（ 2）启用财务系统：结束初试化（会计基础：实现账务连续性）（ 3）出纳管理初始化：引入出纳初始数据工行账号： 123456建行账号： 12345678（ 4）启用出纳系统三、账务处理（张三登录，录入凭证）（一）该公司元月份发生下列经济业务，请填上会计分录：凭证字：记提示： 1、 . 继承上条分录摘要2、 = 借贷找平 3、 -红字 4、 Esc 删除金额5、空格键 借贷方向调整1、 1 月 1 日，收到速胜公司偿还货款11000 元，存入工商银行，结算方式为转账支票，结算号为234
8、01。借：银行存款 -工行 11000（仅银行存款科目使用结算方式）贷：应收账款 -速胜公司 110002、 1 月 4 日，以现金购入办公用品300 元，其中财务部门 200 元，车间 100 元。借：管理费用 -办公费200（新增 6602.01办公费 核算项目：部门，F7 找财务部）制造费用 -办公费 100（新增 5101.01 办公费）贷：库存现金3003、 1 月 16 日，以工行存款支付广告费1500 元，结算方式为转账支票，结算号为20111。借：销售费用 -广告费1500 （新增 6601.01 广告费）贷：银行存款 -工行 15004、 1 月 20 日，向速胜公司销售甲商
9、品800 件， 60000 元，增值税为 10200，货款存入工行。借：银行存款 -工行 70200贷：主营业务收入60000应交税费 -应交增值税（销项税）10200（新增： 2221.02 应交增值税；2221.02.01 销项税）5、 1 月 20 日，结转已出售商品800 件成本 50000 元。借：主营业务成本50000贷：库存商品 -甲产品50000（录入数量： 800）6、 1 月 30 日，财务部用 100美元购买办公用品，汇率：5.2借：管理费用 -办公费 520（F7 财务部）贷：银行存款 -建行 520 （汇率： 5.2， 100 美元）7、 1 月 31 日，将本月制造
10、费用转至产品生产成本。（会计基础：制造费用期末没余额）借：生产成本 -制造费用（新增 5001.01制造费用）贷：制造费用 -折旧费（固定资产系统生成数据）学习实务操作（二）制造费用 -工资（工资系统生成数据）学习实务操作（三）制造费用 -办公费操作：账务处理 自动转账 新增8、学习实务操作（四）（ 2）本人 （主管） 审核、本人过账。 （凭证管理：过滤条件）（ 3）本人期末调汇生成凭证（期末汇率：5.3 ）、（审核、过账）（操作：账务处理 期末调汇，新增6603.01 汇兑损益）（ 4）所有凭证都审核、过账后：本人结转损益（要求自动生成凭证）。（操作：基础设置-系统参数 - 财务参数，设置本
11、年利润和利润分配科目号，如下图，再点击账务处理-结转损益）（ 5）修改凭证业务中收到速胜公司偿还货款是11000 元，账务金额记错，应为10000 元。修改后再审核、过账。（操作： 反过账、反审核、修改，注意：谁过账，谁反过账，谁审核，谁反审核，谁制单，谁修改）（ 6）凭证冲销（对于已经过账的凭证）业务中已出售商品成本为50000 元，实际应为51000 元。请生成一张红字冲销凭证后，再重新录入正确凭证。并审核，记账。（操作：点选凭证，操作菜单：冲销）（ 7）删除 先前生成的结转凭证，因为是错误的（因损益科目主营业务成本有变动），重新结转损益（要求自动生成，最后一张凭证） ，并审核，过账。（
12、8）期末结账。（ 9）取消结账。（ 10）账簿查询：注意过滤条件总账：银行存款明细帐：应收账款- 速胜公司多栏账：管理费用核算项目明细账：管理费用- 办公费（财务部）科目余额表：银行存款本期借发生额（），库存商品期末余额（）试算平衡表：综合本位币平衡四、报表1、使用模板生成报表1、 使用模板生成资产负债表：工具-公式取数参数（录入期间）数据 -报表重算2、 使用模板生成利润表：工具-公式取数参数数据 -报表重算3、 自定义报表简表编制单位：项目年初数期末数年 月 日本期数单位：元本年累计银行存款存货管理费用合计制表人：审核人：提醒：公式状态（录入汉字和公式）， fx, acct, 取数类型：c,1,1； y； sy； sl求和负责人：
