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2、服务费-折旧累计折旧(注明:账上折旧用KD,转为上报公司财务报表用人民币数(即历史原值和月折旧数)九、预付分包款借:预付账款(应付账款)-某某分包贷:现金、库存材料等十、结转分包成本借:工程施工-合同成本-分包成本贷:预付账款(应付账款)-某某分包十一、平时归集成本借:工程施工-合同成本-人工费工程施工-合同成本-材料费-周转材合同成本-材料费-机械合同成本-材料费-机具合同成本-材料费-材料合同成本-材料费-其他等工程施工-合同成本-机械费-折旧合同成本-机械费-机械合同成本-机械费-修理费合同成本-机械费-燃油费合同成本-机械费-人工费合同成本-机械费-其他工程施工-合同成本-其他直接费-工具使用费-合同成本-其他直接费-检验费-合同成本-其他直接费-劳保合同成本-其他直接费-临设合同成本-其他直接费-其他等等贷:精品精品文档现金、材料等十二、结转利润(月做)借:主营业务收入贷:主营业务成本本年利润十三、竣工结转借:工程结算贷:工程施工-合同成本工程施工-毛利精品