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1、2022-2023年证券专项试题库含答案（300题）1. 单选题 证券估值的方法主要有（ ）。 .相对估值 .无套利定价 .绝对估值 .资产价值 A 、B 、C 、D 、考点 各类估值方法解析 证券估值方法主要包括：（1）绝对估值；（2）相对估值；（3）资产价值；（4）其他估值方法，包括无套利定价和风险中性定价。故本题选D选项。2. 单选题 下列关于时间序列模型，说法正确的是（ ）。 .非平稳时间序列的均值为常数 .平稳时间序列的均值为常数 .非平稳时间序列自协方差函数与起点有关 .平稳时间序列自协方差函数与起点有关 A 、B 、C 、D 、考点 时间序列基本概念解析 平稳时间序列的均值为常数
2、，自协方差函数与起点无关，而非平稳时间序例则不满足这两条要求。故本题选C选项。3. 单选题 以下属于深交所中小板上市公司应实行ST的情形有（ ）。.公司向控股股东提供资金，金额较大，提出解决方案，但预计无法在一个月内解决.最近一年被出具了无法表示意见的审计报告.向控股股东违规担保，金额较大，且预计无法在一个月内解决.最近一年经审计的净资产为-1000万元A .B .C .D .考点 持续信息披露解析 ,属于应进行退市风险警示的情形。 4. 单选题 理财规划中，_是理财规划的起点，_是研究风险转移的问题，_是讨论客户资产保值增值的问题。（ ）A 人生事件规划；税收规划；现金消费及债务管理B 人生
3、事件规划；保险规划；税收规划C 现金、消费及债务管理；投资规划；税收规划D 现金、消费及债务管理；保险规划；投资规划考点 现金、消费和债务管理的目标解析 一个全面的财务规划涉及现金、消费及债务管理，保险规划，税收规划，人生事件规划及投资规划等财务安排问题，其中：（1）现金、消费及债务管理是解决客户资金结余的问题，是做理财规划的起点；（2）保险规划是研究风险转移的问题；（3）税收规划是减少客户支出的问题；（4）人生事件规划是解决客户住房、教育及养老等需要面临的问题；（5）投资规划是讨论客户资产保值增值的问题。故本题选D选项。5. 单选题 关于市场预期理论，下列表述正确的有（ ）。.市场预期理论又
4、称无偏预期理论.某一时点的各种期限债券的收益率是不同的.在特定时期内，各种期限债券的即期收益率相同 .长期债券不是短期债券的理想替代物A .B .C .D .考点 债券估值解析 在市场预期理论中，某一时点的各种期限债券的收益率虽然不同，但是在特定时期内，市场上预计所有债券都取得相同的即期收益率，即长期债券是一组短期债券的理想替 代物。6. 单选题 属于积极的股票风格管理的特点是（ ）。A 投资风格不随市场发生任何变化B 避免了不同风格股票收益之间相互抵消的问题C 节省交易成本D 能主动改变投资组合中增长类、稳定类、周期类和能源类股票的权重考点 积极型股票投资策略操作方法解析 股票风格管理的类型
5、主要有两种：积极的股票风格管理和消极的股票风格管理。其中，积极的股票风格管理特点是通过对不同类型股票的收益状况作出预测和判断，主动改变投资组合中增长类、周期类、稳定类和能源类股票的权重。A、B、C三项属于消极的股票风格管理的特点。故本题选D选项。7. 单选题 以资本增值为目标，投资风险较大的证券组合是（ ）。A 收入型证券组合B 增长型证券组合C 收入和增长混合型证券组合D 避税型证券组合考点 证券组合的概述解析 证券组合按不同的投资目标可以分为避税型、收入型、增长型、收入和增长混合型、货币市场型、国际型及指数化型等。其中，增长型证券组合以资本增值为目标，投资风险较大。故本题选B选项。8. 单
6、选题 下列关于股权分置改革中限售股的各项规定，不属于第三类受限股的是（ ）。A 上市公司的控股股东，实际控制人或其控制的关联人认购的股份自股票发行上市之日起36个月内不得流通B 首次公开发行前公司持有的股份自发行人股票上市之日起36个月内不得流通C 董事会拟引进的境内外战略投资者认购的股份自股票发行上市之日起36个月内不得流通D 通过本次发行的股份取得上市公司实际控制权的投资者认购的股份自股票发行上市之日起36个月内不得流通考点 公司分析的主要内容解析 第三类受限股是上市公司非公开发行产生的受限股。根据中国证监会2008年5月6日公布的上市公司证券发行管理办法规定，针对非公开发行受限股，发行对
7、象属于下列情形之一的，认购的股份自股票发行结束之日起36个月内不得转让：（1）上市公司的控股股东、实际控制人或其控制的关联人；（2）通过本次发行的股份取得上市公司实际控制权的投资者；（3）董事会拟引入的境内外战略投资者。发行对象属于以上规定以外的投资者认购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。故本题选B选项。9. 单选题 使用财务报表的主体可能包括（ ）。 .公司的债权人 .公司的潜在投资者 .公司的经营管理人员 .公司的现有投资者 A 、 B 、 C 、 D 、考点 财务报表解析 财务报表分析的目的是为有关各方提供可以用来作出决策的信息。使用财务报表的主体可能包括：（1）公司的经理人员；
8、（2）公司的现有投资者及潜在投资者；（3）公司的债权人；（4）公司雇员与供应商。；（5）专业的财务分析人员（或机构）。、项均符合题目要求，故本题选C选项。10. 单选题 上交所上市公司的中期报告需要审计的情形包括（ ）。.拟在下半年分配股利.拟在下半年实施资本公积转增资本 .拟在下半年申请增发新股.拟在下半年进行现金分红A .B .C .D .考点 持续信息披露解析 上海证券交易所股票上市规则（2014年修订）第6.5条第1款规定，上市公司年度报告中的财务会计报告应当经具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。中期报告中的财务会计报告可以不经审计，但公司有下列情形之一的，应当审计：拟在
9、下半年进行利润分配、以公积金转增股本、弥补亏损；根据中国证监会或者本所有关规定应当进行审计的其他情形。11. 单选题 金融远期合约包括（ ）。 .远期利率协议 .远期外汇合约 .远期期货合约 .远期股票合约 A 、B 、C 、D 、考点 现金类、债券类、股票类和衍生产品类证券产品的组成及基本特征解析 金融远期合约是指交易双方在场外市场上通过协商，按规定价格（远期价格）在约定的未来日期（交割日）买卖某种标的金融资产（或金融变量）的合约，主要包括远期利率协议、远期外汇合约和远期股票合约。故本题选C选项。12. 单选题 以下能够对客户风险特征进行分析的指标是（ ）。 .风险偏好 .客户风险承受能力
10、.风险承受态度 .风险认知度 A 、B 、C 、D 、考点 客户风险特征矩阵的编制方法解析 在客户风险特征矩阵的编制方法中，客户风险特征可以用客户风险承受能力和风险承受态度两个指标来分析。、两项是客户风险特征的构成之一，不是分析指标。故本题选C选项。13. 单选题 根据证券公司流动性风险管理指引的规定，流动性覆盖率与净稳定资金率应均不低于（ ）。A 1B 2C 0.5D 0.8考点 流动性风险的监测指标和预警信号解析 根据证券公司流动性风险管理指引的规定，流动性覆盖率与净稳定资金率应均不低于100%。故本题选A选项。14. 单选题 以下关于持续督导期间的说法正确的有（ ）。A 上市公司收购，从
11、收购完成之日起12个月B 上市公司重大资产重组，从证监会核准重组之日起1个完整会计年度C 持续督导期间，实际控制人发生变化的，持续督导期间应延长1年D 上海证券交易所上市公司，法定持续督导期时间已满，但是募集的资金尚未使用完毕，需要继续进行督导考点 主要职责解析 A项，上市公司收购管理办法（2014年修订）第71条规定，自收购人公告上市公司收购报告书至收购完成后12个月内，财务顾问应当通过日常沟通、定期回访等方式，关注上市公司的经营情况，结合被收购公司定期报告和临时公告的披露事宜，对收购人及被收购公司履行持续督导职责。B项，上市公司重大资产重组管理办法（2016年修订）第37条规定，独立财务顾
12、问应当按照中国证监会的相关规定，对实施重大资产重组的上市公司履行持续督导职责。持续督导的期限自本次重大资产重组实施完毕之日起，应当不少于1个会计年度。实施本办法第13条规定的重大资产重组（借壳上市），持续督导的期限自中国证监会核准本次重大资产重组之日起，应当不少于3个会计年度。C项，沪深证券交易所都没有持续督导期间，实际控制人变化，应延长1年的相关规定。深圳证券交易所上市公司保荐工作指引（2014年修订）第11条规定，在持续督导期间，上市公司出现以下情形之一的，本所可以视情况要求保荐机构延长持续督导时间：上市公司在规范运作、公司治理、内部控制等方面存在重大缺陷或者较大风险的；上市公司受到中国证
13、监会行政处罚或者本所公开谴责的上市公司连续2年信息披露考核结果为D的；本所认定的其他情形。持续督导时间应延长至相关违规行为已经得到纠正、重大风险已经消除时，且不少于上述情形发生当年剩余时间及其后1个完整的会计年度。D项，上海证券交易所上市公司持续督导工作指引（上证公字200975号）第13条第1款规定，持续督导期届满，上市公司或相关当事人存在下列事项之一的，保荐人或财务顾问应继续履行持续督导义务，直至相关事项全部完成：募集资金未全部使用完毕；可转换公司债券、可交换公司债券、分离交易的可转换公司债券的转股、换股、行权尚未完成；上市公司或相关当事人承诺事项未完全履行；其他尚未完结的事项。15. 单
14、选题 （ ）就是指使得投资净现值等于零的贴现率。A 名义利率B 实际利率C 内部收益率D 预期收益率考点 现金流贴现法解析 内部收益率就是指使得投资净现值等于零的贴现率。故本题选C选项。16. 单选题 某上市公司发行股份购买资产，董事会决议公告日前20个交易日、30个交易日、60个交易日、120个交易目的公司股票交易均价分别为20元每股、22元每股、25元每股和30元每股，则以下发行股份的价格符合相关规定的有（ ）。.18元.16元.20元.25A .B .C .D .考点 上市公司重大资产重组解析 上市公司发行股份的价格不得低于市场参考价的90。市场参考价为本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前20个交易日、60个交易日或者120个交易日的公司股票交易均价之一。 17. 单选题 以下关于上市公司股权激励的说法正确的有（ ）。.上市公司近1
