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1、用友财务通练习案例第一部分建账Admin登录【操作员设置】（权限操作员）编号姓名口令密码所属部门01肖剑 1总经理办公室02王兰 2财务部03 陈剑 3 财务部【账套信息】（账套建立）账套号：888账套名称：北京888公司账套路径：默认系统设置启用会计期：2000年1月【单位信息】单位名称：北京888公司单位简称：888公司【核算类型】本币代码：RMB本币名称：人民币企业类型：商业行业性质：新会计制度科目账套主管：001肖剑（下拉选择）勾选 按行业性质预置科目【基础信息】勾选 客户是否分类勾选 供应商是否分类【分类编码方案】科目编码级次：422客户分类编码级次：223部门编码级次：122结算方
2、式编码级次：12供应商分类编码级次：223其余采用系统默认值。-第二部分财务分工Admin登录【确定账套主管】（权限权限）该企业的账套主管为01肖剑 02 王兰（公用目录设置、总账） 03 陈剑（公用目录设置、现金管理、出纳签字）【操作员权限设置】该企业准备对操作员王兰赋予总账系统的所有权限（双击总账的授权字段，使之变蓝色，即可）-第三部分总账肖剑登录【部门档案】（基础设置机构设置部门档案）部门编码部门名称负责人（暂时不录）部门属性 1综合部101肖剑 管理部门 101 总经理办公室101肖剑 综合管理 102财务部102王兰 财务管理 2市场部201赵斌 购销管理 3开发部301孙健 技术开
3、发提示：负责人部分暂时置空，录入职员档案后再修改。【职员档案】（基础设置机构设置职员档案）职员编号职员名称所属部门职员属性101 肖剑 总经理办公室 总经理102 王兰财务部 会计103 陈剑财务部 出纳201 赵斌 市场部 经理202 宋佳市场部 职员301 孙健 开发部 经理302 王华开发部 职员303 白雪开发部 职员【结算方式】（基础设置收付结算结算方式）编码名称 1支票101 现金支票102 转账支票 2其他【客户分类】（基础设置往来单位客户分类）分类编码 分类名称01 长期客户02 中期客户03 短期客户【供应商分类】（基础设置往来单位供应商分类）分类编码分类名称01 工业02
4、商业03 事业【客户档案】（基础设置往来单位客户档案增加保存）客户编号客户名称客户简称所属分类码所属行业001 北京世纪学校世纪学校02 事业002 天津海达公司海达公司03 商业【供应商档案】（基础设置往来单位供应商档案增加保存）供应商编号供应商名称简称所属分类码所属行业 001 北京万科有限公司 万科公司 02 商业【设置会计科目】（基础设置财务会计科目增加）1、 增加会计科目：100201 工行存款 、140501多媒体教程、140502多媒体课件、180101报刊费、222101应交增值税、22210101进项税额、22210105销项税额、410415未分配利润、600101 多媒体
5、教程、600102 多媒体课件、110101股票、400201拨款转入2、 修改会计科目：1001现金 需要进行日记账管理（在日记账前打勾） 100201工行存款 需要进行日记账、银行账管理（分别在日记账前、银行账前打勾）3、 指定会计科目：由【系统初始化】进入【会计科目】窗口，在【编辑】菜单中单击指定科目， 【现金总账科目】选择现金，【银行总账科目】选择银行存款4、 设置辅助核算标记A 、将1122应收账款设置为客户往来核算科目（在客户往来前打勾）B 、将1221其他应收款设置为个人往来核算科目（在个人往来前打勾）C 、将140501 多媒体教程、140502多媒体课件、600101 多媒体
6、教程、600102 多媒体课件设置为数量核算科目，多媒体教程的计算单位是“册”，多媒体课件的计算单位是“套”D 、将2202 应付账款设置为供应商往来核算科目【设置凭证类别】（基础设置财务凭证类型）类型限制类型限制科目 收款凭证借方必有1001,1002 付款凭证贷方必有1001,1002 转账凭证凭证必无1001,1002【录入期初余额】（总账设置期初余额）科目编码科目名称计量单位辅助账类型账页格式余额方向期初余额1001现金日记账金额式借6775.70 1002银行存款日记账、银行账金额式借159488.89 100201 工行存款日记账、银行账金额式借159488.89 110101股票
7、金额式借17165.741122应收账款客户往来金额式借157600.00 1221其他应收款个人往来金额式借3800.00 1231坏账准备金额式贷788.00 1405库存商品金额式借199976.00 140501 多媒体教程数量金额式借87976.00 册数量金额式借3142.00 140502 多媒体课件数量金额式借112000.00 套数量金额式借3200.00 1801待摊费用金额式借642.00 180101 报刊费金额式借642.00 1601固定资产金额式借260680.00 1602累计折旧金额式贷2100.00 2202应付账款供应商往来金额式贷276850.00400
8、1实收资本金额式贷500000.00 400205拨款转入金额式贷149412.64 410415未分配利润金额式贷-123022.316001主营业务收入金额式贷600101 多媒体教程（册）数量金额式贷600102 多媒体课件（套）数量金额式贷6602管理费用金额式借【应收账款1122余额】日期凭证号数客户摘要方向金额1999-10-25 转-118 世纪学校 销售商品 借996001999-11-10 转-45 海达公司 销售商品 借58000【其他应收款1221余额】日期凭证号数部门名称个人名称摘要方向期初余额1999-12-25 付-78 总经理办公室 肖剑 出差借款 借 3800【
9、应付账款2202余额】日期凭证号数供应商 摘要方向金额1999-09-20 转-45万科公司购买商品 贷 276850【试算平衡】在期初余额录入完毕后，点击试算按钮，检查试算结果是否平衡。如下图：资产 = 借 803,240.33负债 = 贷 276,850.00成本 = 平权益 = 贷 526,390.33损益 = 平合计 = 借 803,240.33合计 = 贷 803,240.33试算结果平衡-【日常业务】请选择王兰登录1 1月3日，财务部陈剑从工行提取现金10000元用于备用金。（附单据1张）借：现金10000贷：银行存款工行存款1000021月5日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅
10、费3600元，交回现金200元。（附单据1张）借：管理费用3600现金200贷：其他应收款380031月12日，市场部宋佳收到北京世纪学校转来转账支票2张，面值分别为：40000元和59600元，用以归还前欠货款。（附单据2张）借：银行存款工行存款99600贷：应收账款9960041月14日，市场部宋佳向北京世纪学校售出多媒体教程600册，单价32元。货税款尚未收到。（单据2张）借：应收账款21696贷：主营业务收入多媒体教程19200应交税金应交增值税销项税249651月16日，市场部宋佳从万科公司购入多媒体课件3000套，单价35元，货税款暂欠，商品已验收入库。（单据2张）借：库存商品多媒体课件105000应交税金应交增值税进项税13650贷：应付账款118650-【总账系统日常业务流程】填制凭证 出纳签字 审核凭证（审核人与制单人不能为同一人） 记账 期末处理流程【总
