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1、三台县紫河镇卫生院财务制度及岗位职责目录专项资金管理制度 1财会工作制度 2收费员职责 3出纳员职责 4设备管理制度5会计档案管理人员职责10门诊病人退费管理制度11住院病人退费管理制度12财务科内部牵制制度 13财务监督检查及内控制度14财务印鉴的保管使用及销毁制度 15票据管理制度 16会计档案管理制度17会计人员离任交接制度18财产清查制度 19固定资产管理制度 21专项资金管理制度为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使 用效益，特制定以下管理制度：一、专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”二、资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使 用
2、计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪 用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不 准任意改变；特殊情况，必须请示。三、严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理 手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要 求为准。四、专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。五、加强审计监督，实行单项工程决算审计，整体项目验收审计， 年度资金收支审计。六、对专项资金要定期或不定期进行督查，确保项目资金专款专用， 要全程参与项目验收和采购项目接交。财会工作制度一、必须坚持艰苦奋斗、勤俭办院的方针，正确贯彻执行各项财经 和物价政策，加强
3、财务监督，严格遵守财经纪律，不准坐支、透支、挥 霍浪费、请客送礼、搞不正之风。二、凡在外采购的一切物品、药品、器械等，均应取得合法的原始 凭证。一切空白纸条不能作为凭证核销。出差或因工借支，需经院领导 批准，完成任务后三日内办理结帐报销手续。三、及时清理债权债务，防止拖欠，控制赊帐。四、每日收入的现金要当日存入银行，库存现金不得超过规定数。五、原始凭证、工资清册、帐务结算资料按财政部门规定办理，并 妥善保管。六、积极配合各科室搞好科室核算，参与制定资金分配方案和奖金 核算等经济管理工作，定期对固定资产、药品、器械等公共财物进行清 理核对并造册。半年进行一次清仓工作，防止浪费和积压。七、监督药房
4、（库房），执行“金额管理、数量统计、实耗实销” 的管理制度。八、及时处理药品变价因素，监督收费标准，对药品价格和处方划价每月抽查12 次，发现问题及时纠正。九、加强新农合、医保和社保工作的管理，严格执行有关政策。收费员职责一、在院长及财会科领导下，按分工作好门诊、住院病人各项医疗 收款工作。根据药房处方及治疗金额计价，如数收费，拒绝赊帐，做到 应收必收，不跑票、不漏收，收费收据填写齐全。二、23 天一次结算，并与药房及相关科室核对现金收入数目并签 字，核对无误后将现金存入银行（存款单与收入对帐单必须一致，若遇 银行休假，存款时间顺延）。三、遵守现金管理制度，不得挪用公款，不得借与他人及坐支。四
5、、按照收费室交接班制度，准时上下班，不得无故脱岗。若有发 生，则按医院制度处罚。五、每月存款单不得低于1015 张，降低一张，扣工资50 元。月末将存款单、收入对帐单、收费、收据存根及时送交会计处。出纳员职责一、在院长和会计的指导下，负责做好银行存款及库存现金收付， 并随时记帐。每日终向会计提交银行存款及库存现金日报，做到日清月 结。二、逐笔核对当日收付款项，随时核对库存现金和银行存款余额， 超过限额库存现金，必须当时存入银行。三、做好各种有价证件及收据保管、发放和收据存根的回收保管工 作。四、负责制定工作计划，发放职工工资，参与奖金核算及发放。五、配合会计认真审核收支单据，严格报销手续，杜绝
6、不合理开支。六、严格遵守财经纪律和现金管理制度，不得挪用公款，未经领导 批准，不得支借他人。三台县紫河镇卫生院设备管理制度随着医院的发展，设备占医院固定资产的一大部分，对设备的管理、 维修和保养的要求也就越来越高。医院设备的管理水平也反映了医院的 整体管理水平，因此，医院必须建立一套规范化、制度化的设备管理制 度，才能充分发挥各种设备的效能，提高设备的使用率、完好率，减少 或杜绝人为损坏，保证设备处于最佳状态。一、组织机构1、加强领导，成立以院长为首的医院设备管理领导小组。组 长：涂绵鳌副组长：王 燕成 员：何 鑫2 、设备的使用、日常保养、现场管理为各使用科室。二、设备管理职责1、医院设备管
7、理机构是医院设备管理的专业部门。是在院长的领导 下，根据国家和上级有关设备管理方面的方针、政策法规条例中的规定， 结合医院的实际情况，实施医院的设备管理。2、参加医院设备的全过程管理，设备的规划调研、立项审查、设备 选型、购置验收、安装调试和投入使用等前期工作。3、负责医院范围内设备的管理。组织各使用科室建立建全设备台帐 及设备维修保养记录。4、负责编制落实设备的维修计划并组织实施。5、负责组织设备调拨、报废的鉴定及报批工作。6、负责组织编制、审查上报设备的购置、更新计划。积极推广应用 设备状态检测和故障诊断技术，不断学习先进的管理经验和科学的管理 方法。7、建立健全设备明细台帐。8、发现问题
8、及时解决，努力提高设备的使用率。充分发挥设备的效 益。三、使用科室反馈职责1、及时向院领导反馈设备维修进展情况及维修后运行效果及存在的 问题。2、爱护设备，认真作好设备的日常维护保养工作，严格执行各项规 程制度。保证设备的平稳运行。3、认真填写设备运转维修保养记录。做到内容详实准确。4、充分利用好设备使之产生效益，对利用率低、日常保养差的设备 和科室，经有关部门审核后酌情处理。四、设备的购置计划1、各使用科室本着“经济、需要、先进、实用”的原则编制购置计 划。其内容为：设备名称、性能、数量、配套设备名称、生产厂家、金 额。2、各科室会同院领导对所购设备的可行性、先进性、可维修性、适 用性、经济
9、性等方面进行研究和论证。编制设备购置计划上报院委会， 院委会审定后由分管领导组织实施。五、设备验收、安装、调试1、首先设备管理人员和设备操作人员要认真阅读相关技术文献、熟 悉设备的技术原理、技术性能和技术标准。2、设备到达前根据设备的工作环境、条件、要求，准备好防光、防 潮、放射线辐射、特殊接地线等要求，准备好所需的水、电、气系统设 施。3、现场点货由设备管理人员、档案人员、操作人员、供货方共同启 封验货。4、检验设备的品名、数量、外包装和设备外观的完好状况，核对配 件、备件、出厂合格证、中外文说明书、装箱单以及其它专用技术资料 是否齐全，一切无误后再接收设备。5、进行技术参数的鉴定及安装、调
10、试验收，并对结果作出详细记录。6、设备管理人员及时建帐建卡，并列入维修保养计划，同时协助使 用科室建卡、建立设备运行维修保养记录本。做到帐卡物一致。六、设备的维护保养1、设备的维护保养工作实行日常维护保养与计划检修相结合。2、设备的维修保养应按照制定的设备维修保养计划并参照随机附带 的设备维修手册进行。3、设备日常管理与保养由使用科室负责，日常保养在每次使用设备 后进行，保养内容：清洁、调整、紧固等，配套设施摆放整齐。4、设备拆机保养由设备维修人员按计划定期进行。5、设备在使用中出现故障或损坏，使用科室要及时通知设备维修人 员，维修人员到现场维修调试。如维修人员也无法解决的问题，由医院 负责与
11、供方联系解决。6、设备维修人员必须做好每次的维修保养记录。七、设备的调拨、租赁、转让与报废1、院内设备调出、调入必须经院长审批后进行。2、各种仪器设备一律不得外借。3、加强停用、闲置设备管理，不得随意拆卸。4、根据设备技术状况和报废条件，对需报废的设备按有关审批程序 进行。已批准报废设备，应按有关规定妥善处理，严禁擅自处理报废设 备。5、报废条件(1) 已达到使用年限，设备老化、性能落后、无使用价值；(2) 严重影响安全，且不宜修复的设备(3) 无修复价值，修理成本过高，且严重浪费能源的设备。八、设备技术档案，统计资料管理1、主要专业设备使用说明书、维修手册；2、设备出厂合格证、装箱单、验收单
12、；3、各种台帐、卡片、主要设备技术状况、维修计划完成情况。九、设备的事故处理1、事故及责任的划分1) 小事故 因操作保管不当损坏设备配件或造成设备丢失的，损失金额在 1千元以内的。(2) 一般事故 因未按操作规程操作或工作责任心差造成设备丢失、 设备损坏，可以修复的；损失金额在1 万元以内的(3) 重大事故 违反操作规程造成设备损坏且无法修复，设备净值达1 万元以上的；可修复，修复资金达设备净值50%以上的。(4) 特大事故 严重违反操作规程造成设备损坏且无法修复，设备净 值达 5万元以上的；可修复，修复资金达设备净值60%以上的。2、对事故责任人的处罚(1) 事故责任人应分为：负全部责任者、
13、负主要责任者、负同等责 任者、负次要和一定责任者。分别按造成直接经济损失100%、70%、50%、 30%、10%罚款。(2) 根据事故、责任人的划分，按一定比例赔偿直接经济损失，事 故情节和事故性质严重的可并处警告、记过、记大过或解除劳动合同。(3) 隐瞒事故和事故情节的科室领导及有关人员，处以经济处罚， 情节和性质严重的可并处警告、记过处分。事故的调查和处理必须坚持 实事求是、尊重科学的原则，对事故有关责任人的处罚应遵守教育为主、 处罚为辅的原则；人人平等的原则；事故责任和处罚相当的原则；按规 定处罚，避免处罚过重或过轻；行政处罚和经济处罚相结合的原则。对 于处罚金额可根据医院有关规定执行
14、，对设备人为损坏，造成重大、特 大事故的责任人，应视情节轻重，追究其法律责任。会计档案管理人员职责1、熟悉并严格执行会计档案管理办法2、负责会计凭证、帐簿、报表等会计资料的整理、装订工作，确保 资料完整、装订整齐、封面要求签字齐全。3、严格按照会计档案管理办法管理会计档案，定期收集凭证、帐簿、 报表等会计资料，及时整理归档。4、负责保管会计档案移交清册、保管清册和销毁清册。对移交的会计 档案严格移交手续；对保管的会计档案，编制档案目录，方便查找；对销毁 的会计档案应严格销毁手续。5、负责会计档案的安全保密工作，未经领导批准，不得擅自借阅会 计档案。6、完成领导安排的临时性工作。门诊病人退费管理
15、制度1、检查治疗退费：病人缴费后因各种原因不做检查治疗，属当天缴 费的，凭缴费收据第一联（报帐联）和第二联（科室收执联）一起交相 关科室审核，签署未做检查治疗请退费意见，经办人并签名，收费员方 可办理退费。第一、第二联缺任何一联均不能退费。2、门诊处方退费：（1）、已缴费未取药处方退费：凭收据一、二联和处方一起交收费 员直接退费。（2）、已取药处方退费：病人缴费并取药后，因有些药物不能使用， 需要退费时，首先由药房收回可退回药品，并重划价已用药品应收费用， 并将原已下帐处方进行退费处理，病人凭重新划价处方和原收据到收费 室办理退费。收费员将原处方全额退费并重新收取应收已用药品费用， 退还病人差额现金。3、超过缴费日期 3天以上的费用退费，除相关科室审查签署意见外， 还要到财务科审查签字方可办理退费。住院病人退费管理制度1、在院病人退费：（1）、检查治疗退费：病人将检查治疗费用记帐后，未作相关检查 和治疗需退费，由所在科室主管医生或相关人员在记帐单上签署意见后， 到住院收费室办理退费。部分退费，由所在科室开具退费单到收费室办 理退费。（2）、住院处方退费： 已记帐未取药处方退费:由药房审查签字后,到收
