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1、鑫苑（中国）成本管理信息系统管理制度第一章 总则第一条 为规范集团成本管理软件的操作与管理，保证成本管理软件数据的准确性，提高集团成本信息管理水平。第二条集团成本设计中心及生产运营中心负责本制度的制订、修改、解释、指导、监督检查。第三条鑫苑（中国）置业有限公司及其各分子置业公司负责贯彻实施。第四条本制度适用于鑫苑（中国）置业有限公司及其各分子置业公司所有成本管理系统业务工作。第二章 成本系统管理制度与过程控制第五条 成本管理软件总体要求与原则成本管理软件能够及时、准确、完整地反映项目成本情况，成为成本数据的反馈中心、存储中心。各部门在操作成本管理软件过程中应分工合理、运作协调，提高效率并减少重
2、复劳动。成本管理软件应涵盖各分子置业公司在建和新建的所有项目。第六条 成本管理软件各功能模块的使用要求基础资料设置：2.1.1 开发项目设置为三级： 一级为公司名称， 二级为项目名称， 三级为一期、二期、跨期分摊、，能确定开发期数的项目应尽量将各期列出，一般 不设后期，如项目期数和方案较难确定，可设置后期。三级即为开发项目设置 的最低级，其下不设置子级项目，不同类型产品（多层、商业等）的成本反映由 软件的成本分摊功能模块完成。开发项目设置结果及核算内容如下：项目设置核算内容鑫苑置业（XYZY）中央花园西（ZYHYX）核算项目的全部成本，为二级之和。跨期分摊（KQ）核算跨期合同，目标成本本项目为
3、零。一期（1Q）二期(2Q) 核算各期直接成本以及由待分摊转入的成本。后期HQ。般不设）核算暂未确定开发规划方案的后续土地成本。城市之家（CSZJ）跨期分摊（KQ）一期（1Q）二期（2Q）开发项目及机构简码如下:名称简他名称河南鑫苑HAX项目X取项目名称前一字拼音首字山东鑫苑SD跨期分摊KQ湖南鑫苑HNY期YQ （Y为数字）江苏鑫苑JS后期HQ2.1.2 集团成本科目及代码统一设置，标准成本科目详见下表，一级 （如4301）、二级（如01）成本科目及代码不能改变，下根据产品类型、楼号不同允 许自行增减外，其他成本科目及代码一律不能改变。标准成本科目表:成本科目代码成本科目名称4301项目总成本
4、土地费用招拍挂土地土地价款非招拍挂土地拆迁费用安置补偿费用出让金合作价款大配套费契税/公证/佣金土地使用税涧费用设计费总体规划设计/初步设计费施工图设计费园景设计费自来水设计费电力设计费热力设计费燃气设计费成本科目代码成本科目名称人防设计费日照分析费交通流量分析费其他设计费地质勘探地质勘察文物钻探三通一平临时供电临时道路临时用水平整场地4临时设施费临时围墙临时用房临时围板临时景观其他临时设施行政事业性收费办理土地征费用办理用地规划许可证费用办理建筑规划许可证费用成本科目代码成本科目名称办理施工许可证费用检测费其他办证费用.放验线费.拔地钉桩费.其它办证费前期其它费用市政补偿临时用地及占道费其他
5、费用基础设施建设费供水工程红线外供水部分红线内供水部分供电工程红线外电力、电缆部分室外电力、电缆工程电力监理费高可靠用电保证费用雨水污水工程红线外雨、污水外网红线内雨、污水外网室外中水系统热力工程成本科目代码成本科目名称入网费红线外热力外网红线内一次热网红线内二次热网换热站（含土建）燃气智能化工程对讲系统家庭安防系统车辆管理系统监控系统红外系统可用日小电子巡更门禁系统智能化线网控制室景观工程道路景观绿化其他车位成本科目代码成本科目名称水电消防系统信息系统有线电视电话宽带网远程抄表标识牌夜间照明系统工程其他配套开路口市政建设费其他配套费建筑安装工程费建安费用住宅部分.多层住宅.1125#.小高层
6、.0714#.高层.011#.别墅.0000#.公寓.013#.底层商业成本科目代码成本科目名称.其他其他建筑形态装修费用主体门窗工程主体火灾报警工程及设备空调系统其他地基处理工程住宅部分.多层住宅.1024#.小高层.0714#.高层.011#.别墅.公寓.底层商业.其他其他建筑形态护坡桩试桩材料设备采购进户门电梯屋面瓦4配电箱单元对讲门成本科目代码成本科目名称成品挑沿人防门散热器主体通风、空调工程设备给排水设备（水泵、控制柜）消防系统设备其他其他公共配套建设费会所及装修、设备会所主体建安工程二次装修游泳池设备通风系统空调系统火灾报警系统材料设备采购（水泵）外部效果灯热水系统设备娱乐设施办公
7、、家具等会所其他系统成本科目代码成本科目名称地卜车库车库建安（含降水、护坡）通风系统火灾报警系统消防喷淋系统消火栓系统（设备材料）气体灭火系统及灭火器水泵其他地卜车库工程教育设施（幼儿园/学校）主体及装修教学器材430其他垃圾用房大门文娱设施物业管理用房其他公共配套开发间接费项目管理费工资福利费统筹、医疗成本科目代码成本科目名称交通费差旅费办公费租金业务费低值易耗品摊销折旧费维修费宣传费其他保险费现场文明费临时用工施工合同外奖金印花税其他评估、咨询费用评估费用预、结算编审费其他监理费用施工、采购合同印花税物业前期介入管理费成本科目代码成本科目名称其他预备费建筑变更不可预见费用部分资本化利息管理
8、费用销售费用营销设施建造费售楼部、接待厅装修、装饰费样板间其他销售费用媒介广告费展销费促销活动费宣传资料及礼品费现场销售器具费销售管理费工资、福利看楼交通费名家会费用销售代理费及佣金中介策划及咨询费办证费成本科目代码成本科目名称交易服务费广告设施及发布费现场包装费销售道具制作费其他财务费用2.1.3 “跨期分摊”（KQ）的成本项目设置土地获得价款、开发前期准备费、 配套设施费三大类成本科目，录入并归集所有开发分期均受益的成本合同及成 本事项。在录入合同的同时，应根据规划分期情况，及时拆分到相应期相应的 成本科目，该项目跨期分摊下所有的合同应是“完全拆分”状态，当规划条件 变化引起拆分标准变化，
9、已经竣工结算的项目所承担的拆分金额不再变动。虽属上述三大类科目但非为所有开发期别受益的成本事项，不归集到“KCT项目，直接记入开发当期，如分期发生的土地出让金、分别开展的施工图设计 费等。主体建安、社区管网、园林环境、开发间接费等科目发生的成本事项，如 在受益当期的同时也受益于其他开发期， 该成本合同或事项直接录入合同发生 的开发当期，并按当时标准拆分相应成本给其他受益的开发期。此后若建筑规划面积调整，引起分摊标准变化，如果开发当期已经竣工结算，不再重新改变 成本拆分金额，如果开发当期未竣工结算，应重新改变成本拆分金额。2.1.4 同一开发期中，包含不同类型的产品，应在基础资料中设置成本分 摊
10、对象，分摊对象设置要简单、合理，有利于成本的核算。一般来说，成本分摊对象根据产品成本或售价的不同可为：别墅、多层住 宅、小高层住宅、高层住宅、多层商铺、高层商铺、车库、幼儿园等，当产品类型较为单一时各根据产品差异特点进行适当细分，如多层细分为公寓和洋房；按指定的分摊标准“占地面积、建筑面积、可售面积”输入参数，当规划和设计数据变动， 并且有设计部确定的正式文件依据， 应及时更新该基础数据。2.1.5 必须根据 鑫苑中国合同分类编号规则 进行成本管理软件中的合同编码规则设置。 各分公司应制定合同变更签证、 结算、 付款计划与付款单统一的分类编号规则，并按照规则在成本管理软件中进行相应的编码设置。
11、鑫苑中国公司供应商编码规则是体现公司、 项目、 和业务类型进行， 每个供应商只能存在一个类型中，供应商名称是全称。目标成本2.2.1 取得土地证后10个工作日内，必须完成在估算录入模块录入可行性研究报告成本测算数据（ 最新版本 ） ， 并直接将可行性研究报告成本测算表上传到项目文档中。2.2.2 目标成本必须分期确定，不设置跨期分摊成本（ 即跨期分摊为 0） ，目标成本应录入工作量、单位、单价、说明等项目。目标成本电子文档 （ 目标成本控制责任书、 目标成本测算表、 跨期成本分摊原则说明书与跨期成本分摊明细表 ） 须在经公司审批后 5 个工作日内上传至相应项目各期项目文档，目标成本修订后须及时
12、更新。2.2.3 目标成本按程序审批完成后 5个工作日内， 必须准确录入到成本管理软件， 主体的目标成本必须按照项目的各产品类型和楼号录入， 并在 各产品类型目标成本表 功能模块中， 按产品类型分摊目标成本， 准确得到各产品类型的目标成本，并与上传的目标成本电子文档的数据一致。2.2.4 可研成本录入时，可研报告成本测算表的录入由地产部完成。2.2.5 目标成本录入完成后， 须经过地产部部门负责人的审核确认， 目标成本除规划条件变化、政府政策变化等情况外，一经确定，不得随意修订。成本管理软件上，目标成本的变动只有通过目标成本修订完成，并且目标成本的修订必须符合集团相关规定。预算管理：本模块可暂不使用。合同管理：2.4.1 合同录入应及时，一般应在合同签订后 3个工作日完成。2.4.2 合同录入信息必须全面，其中合同类型、合同编号、合同名称、签 约乙方、合同金额、造价性质、合同性质、签约时间、形成方式以及招标
