2022-2023年证券专项试题库含答案（300题）第50期

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1、2022-2023年证券专项试题库含答案（300题）1. 单选题 根据关于首次公开发行股票预先披露等问题的通知，下列说法正确的有（ ）。.发行人及其保荐机构不能在规定的时间内提交反馈意见回复材料的，可书面申请延期一次，延期时间不得超过2个月，否则需申请中止审查.中止审查后恢复审查的，视同新申报企业重新排队.申请恢复审查时，应当提交书面申请，经审核同意后恢复审查.未能在规定时间提交反馈意见回复材料，也不申请延期或者中止审查的，将予以终止审查A .B .C .D .考点 首次公开发行股票解析 略。2. 单选题 关于中国证监会监管职责和权力的说法正确的是（ ）。.查阅、复制与被调查事件有关的财产权登

2、记、通讯记录等资料的，需经中国证监会主要负责人批准.在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经证监会主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖.证监会进行监督检查或者调查，其监督检查或者调查的人员不得少于3人.证监会可以和其他国家的证监会建立监督管理合作机制，实施跨境监督管理A .B .C .D .考点 法律责任解析 项，根据证券法第180条第4项的规定，查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记、通讯记录等资料，无须经中国证监会主要负责人批准。C项，第181条规定，国务院证券监督管理机构依法履行职责，进行监督检查或者调查，其监督检查、调查的人员不得少于2人，并应当出示合法证件和

3、监督检查、调查通知书。监督检查、调查的人员少于2人或者未出示合法证件和监督检查、调查通知书的，被检查、调查的单位有权拒绝。 3. 单选题 分析一个行业是否为增长型行业的方法有（ ）。.确定一个行业是否为周期型行业.比较该行业增长速度与国民经济增长速度的相对大小.分析该行业主导企业的财务状况.分析行业在国民经济中占的比重及其变化情况.分析该行业中企业的数量A .B .C .D .考点 股票估值解析 分析某行业是否属于增长型行业，可利用该行业的历年统计资料与国民经济综合指标进行对比。具体做法是取得某行业历年的销售额或营业收入的可靠数据并计算出年变动率，与国民生产总值增长率、国内生产总值增长率进行比

4、较。4. 单选题 在现金流分析中，如果金融机构的资金来源小于资金使用，则表明（ ）。A 可能造成支付困难以及由此产生流动性风险B 该机构流动性相对充足C 该机构的流动性供给大于流动性需求D 该机构可以把差额通过其他途径投资考点 资产负债期限结构、分布结构影响流动性的途径和机制解析 当资金来源小于资金使用，出现流动性“赤字”时，必须考虑这种资金匾乏可能造成的支付困难以及由此产生的流动性风险。根据历史经验分析可知，当资金剩余额与总资产之比小于3%-5%，甚至为负数时，商业银行应当对其流动性状况引起高度重视。故本题选A选项。5. 单选题 上市公司的下列事项，必须经股东大会特别决议通过的有（ ）。.发

5、行公司债券.员工股权激励.一年内购买重大资产超过公司最近一期经审计总资产的30.对公司章程确定的现金分红政策进行调整或者变更A .B .C .D .考点 法人治理解析 .根据关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知的规定，上市公司应当严格执行公司章程确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。确有必要对公司章程确定的现金分红政策进行调整或者变更的，应当满足公司章程规定的条件，经过详细论证后，履行相应的决策程序，并经出席股东大会的股东所持表决权的23以上通过。 6. 单选题 某投资者将1500元现金按5%的年利率投资5年，那么（ ）。.该项投资按单利计算的第五年年末的终值为17

6、89元.该项投资按单利计算的第五年年末的终值为1875元.该项投资按复利计算的第五年年末的终值为19142元.该项投资按复利计算的第五年年末的终值为18940元.该项投资按复利计算的第五年年末的终值为1890.40元A .B .C .D .考点 股票估值解析 7. 单选题 分析师具体判断一个行业实际的生命周期阶段时，一般考虑的内容包括（ ）。 .产出增长率 .行业规模 .技术进步和技术成熟程度 .利润率水平 A 、B 、C 、D 、考点 行业生命周期分析的主要内容和基本方法解析 分析师具体判断一个行业实际的生命周期阶段时，一般考虑以下几个方面：（1）产出增长率；（2）行业规模；（3）技术进步和

7、技术成熟程度；（4）利润率水平；（5）从业人员的职业化水平和工资福利收入水平；（6）开工率；（7）资本进退。故本题选A选项。8. 单选题 （ ）是在公理化假设的基础上，运用逻辑和数学工具，建立的不确定条件下对理性人选择进行分析的框架。A 预期效用理论B 预期效用函数C 概率理论D 前景理论考点 预期效用理论解析 预期效用理论又称期望效用函数理论，是在公理化假设的基础上，运用逻辑和数字工具，建立的不确定条件下对理性人选择进行分析的框架。故本题选A选项。9. 单选题 以下与重组有关的支出，可确定未预计负债的包括（ ）。.自愿遣散支出.将不再使用的厂房的租赁撤销支出.剩余职工的再培训支出.职工的岗前

8、培训支出 A .B .C .D .考点 债务重组解析 略10. 单选题 由上而下分析法的主要步骤包括（ ）。 .宏观经济分析 .证券市场分析 .行业和区域分析 .公司分析 A 、B 、C 、D 、考点 基本分析的两种主要方法解析 自上而下分析法通过某些数量指标（如营业收入增长率、净资产收益率等）筛选出符合标准的公司，再进行公司、行业、宏观经济和证券市场分析。其主要步骤为：（1）公司分析；（2）业和区域分析；（3）证券市场分析；（4）宏观经济分析。故本题选A选项。11. 单选题 某股份公司注册资本为9000万元，实收资本为6000万元，按公司章程的规定，公司董事会设有9名董事，监事会设有5名监事

9、，在下列情况下，公司应当召开临时股东大会的是（ ）。.2名监事提议召开时.4名董事辞职，公司只有5名董事时.持有公司股份5的股东请求时，该股东连续持有股份超过90天.持有公司股份10的股东请求时，该股东于股东大会召开前2周内购入股份。A .B .C .D .考点 法人治理解析 公司法第一百条：“股东大会应当每年召开一次年会。有下列情形之一的，应当在两个月内召开临时股东大会：（一）董事人数不足本法规定人数或者公司章程所定人数的三分之二时；（二）公司未弥补的亏损达实收股本总额三分之一时；（三）单独或者合计持有公司百分之十以上股份的股东请求时；（四）董事会认为必要时；（五）监事会提议召开时；（六）公

10、司章程规定的其他情形。” 12. 单选题 某上市公司拟于2008年3月9日召开董事会，审议关于发行分离交易的可转换公司债券的议案。该上市公司2007年底净资产30亿元，中期票据余额为4亿元，短期融资券余额为2亿，则下列说法正确的是（ ）。A 本次债券发行的最大额度为8亿元B 本次债券发行所附权证全部行权，所对应募集资金总量不超过8亿C 本次发行可不提供担保D 本次发行可不进行资信评级考点 公司债券解析 根据规定，发行后的累计债券余额不超过公司净资产的40，“累计债券余额”不包含短期融资券和中期票据，则本次发行最大额度应为3040=12亿元。C、D，分离交易可转债不需强制提供担保，但必须进行资信

11、评级。13. 单选题 个人资产负债表具体内容包括（ ）。 .资产分类、额度及其与总资产的占比情况 .结余额度 .负债分类、额度及其与总负债的占比情况 .净资产额度 A 、B 、C 、D 、考点 个人资产负债表的项目及其内容解析 个人资产负债表的具体内容包括：（1）资产分类、额度及其与总资产的占比情况；（2）负债分类、额度及其与总负债的占比情况；（3）净资产额度。项，结余额度属于现金流量表的内容，故本题选B选项。14. 单选题 能够估算利率变动对所有头寸的未来现金流现值的影响，从而能够对利率变动的长期影响进行评估的分析方法是（ ）。A 缺口分析B 敞口分析C 敏感分析D 久期分析考点 久期分析、

12、风险价值、压力测试、情景分析的基本原理和适用范围解析 久期分析是指对各时段的缺口赋予相应的敏感性权重，得到加权缺口，然后对所有时段的加权缺口进行汇总，以此估算某一给定的小幅（通常小于1%）利率变动可能会对银行经济价值产生的影响。所以久期分析能够对利率变动的长期影响进行评估。故本题选D选项。15. 单选题 下列说法错误的有（ ）。 .公司价值等于债务价值加股权价值 .公司价值等于股权价值减去债务价值 .股权价值等于公司价值减去债务价值 .股权价值等于公司价值加上债务价值 A 、B 、C 、D 、考点 公司价值和股权价值的概念及计算方法解析 根据预期企业自由现金流数值，用加权平均资本成本作为贴现率

13、，计算企业的总价值，减去企业的负债价值，得到企业股权价值。即：股权价值=公司价值-负债。、项错误，故本题选D选项。16. 单选题 税差激发互换的目的是通过债券互换来减少年度应付税款，从而（ ）债券投资者的税后收益率。A 影响B 保持C 降低D 提高考点 积极型债券组合管理策略解析 税差激发互换的目的是通过债券互换来减少年度应付税款，从而提高债券投资者的税后收益率。故本题选D选项。17. 单选题 “内在价值”即“由证券本身决定的价格”，其含义有（ ）。 .内在价值是一种相对“客观”的价格 .内在价值由证券自身的内在属性或者基本面因素决定 .市场价格基本上是围绕着内在价值形成的 .内在价值不受外在因素的影响 A 、B 、C 、D 、考点 股票估值原理解析 投资学上的“内在价值”概念，大致有两层含义：（1）内在价值是一种相对“客观”的价格，由证券自身的内在属性或者基本面因素决定，不受外在因素（比如短期供求关系变动、投资者情绪波动等）影响；（2）市场价格基本上是围绕着内在价值形成的。、项均符合题目要求，故本题选B选项。18. 单选题 计算债券必要回报率所涉及的因素有（ ）。 .真实无风险收益率 .预期通货膨胀率 .风险溢价 .持有期收益率 A 、B 、C 、D 、考点 债券估值模型解析 债券必要回报