《2022-2023年证券从业资格考试模拟试题含答案（300题）套卷190》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022-2023年证券从业资格考试模拟试题含答案（300题）套卷190（116页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2022-2023年证券从业资格考试模拟试题含答案（300题）1. 单选题 公开发行公司债券必须满足累计债券余额不超过公司净资产的（ ）。A 10%B 30%C 40%D 50%答案 C解析 考查公开发行公司债的条件。公开发行公司债券，应当符合下列条件：股份有限公司的净资产不低于3 000万元，有限责任公司的净资产不低于6 000万元；累计债券余额不超过公司净资产的40%；最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息；筹集的资金投向符合国家产业政策；债券的利率不超过国务院限定的利率水平；国务院规定的其他条件。2. 单选题 上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度结束之日起（ ）
2、内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送年度报告，并予公告。A 2个月B 3个月C 4个月D 6个月答案 C解析 本题考查中期报告的报送。上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度的上半年结束之日起4个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告，并予公告。见教材第一章第四节。3. 单选题 根据不同的附加条件，优先股可以分为（ ）。固定股息优先股和浮动股息优先股可累计优先股和非累计优先股有限制优先股和无限制优先股强制分红优先股和非强制分红优先股可回购优先股和不可回购优先股A B C D 答案 B解析 本题考查优先股的不同分类。优先股根据不同附加条件，可分为：（1）固定股
3、息率优先股和浮动股息率优先股（2）强制分红优先股和非强制分红优先股（3）可累积优先股和非累积优先股（4）参与优先股和非参与优先股（5）可转换优先股和不可转换优先股（6）可回购优先股和不可回购优先股4. 单选题 金融市场通过金融资产交易实现货币资金在供给者和需求者之间的转移，促进有形资本形成，这是金融市场的( )功能。A 资金融通B 价格发现C 风险管理D 提供流动性答案 A解析 金融市场的首要功能是资金融通功能，指的是金融市场通过金融资产交易实现货币资金在供给者和需求者之间的转移，促进有形资本形成。5. 单选题 中国证监会及其派出机构依据（ ）对证券公司、证券投资咨询机构发布证券研究报告行为以
4、及从事证券投资顾问业务实行监督管理。证券、期货投资咨询管理暂行办法证券分析师执业行为准则证券登记结算管理办法证券经纪人管理暂行规定A B C D 答案 B解析 考查证券投资咨询业务监管措施的相关法律文件。除上述两项外，还有发布证券研究报告暂行规定证券投资顾问业务暂行规定发布证券研究报告执业规范等。6. 单选题 下列个人投资者符合参与上交所期权交易条件的有（）。甲在申请开户前20个交易日日均托管在其委托的期权经营机构的证券市值与资金账户可用余额（不含通过融资融券交易融人的证券和资金），合计为人民币50万元；已在期货公司开户10个月并具有金融期货交易经历乙在申请开户前20个交易日日均托管在其委托的
5、期权经营机构的证券市值与资金账户可用余额（不含通过融资融券交易融人的证券和资金），合计为人民币50万元；指定交易在证券公司9个月，并具备融资融券业务参与资格，但未在期货公司开户丙在申请开户前20个交易日日均托管在其委托的期权经营机构的证券市值与资金账户可用余额（不含通过融资融券交易融人的证券和资金），合计为人民币100万元；指定交易在证券公司3个月，并具备融资融券业务参与资格丁在申请开户前20个交易日日均托管在其委托的期权经营机构的证券市值与资金账户可用余额（不含通过融资融券交易融人的证券和资金），合计为人民币100万元；指定交易在证券公司8个月，并具备金融期货交易经历，但未在期货公司开户A
6、B C D 答案 A解析 考查个人投资者参与上交所期权交易条件。申请开户前20个交易日日均托管在其委托的期权经营机构的证券市值与资金账户可用余额（不含通过融资融券交易融人的证券和资金），合计不低于人民币50万元；指定交易在证券公司6个月以上并具备融资融券业务参与资格或者金融期货交易经历；或者在期货公司开户6个月以上并具有金融期货交易经历等。7. 单选题 上证100指数是从（ ）指数中选取营业收入增长率和净资产收益率综合排名靠前的100只股票作为指数样本。A 上证综指B 上证380指数C 上证180指数D 上证150指数答案 B解析 上证100指数是从上证380指数中选取营业收入增长率和净资产收
7、益率综合排名靠前的100只股票作为指数样本。见教材第四章第三节。8. 单选题 在投资者准入方面，针对创新创业型中小企业风险较高的特征，全国中小企业股份转让系统实行严格的投资者适当性管理制度，并设定较高的投资者准入标准；对自然人投资者从（ ）等方面设置准入要求。财务状况投资资质投资经验专业知识A B C D 答案 B解析 本题考查业务规则在投资者准入方面对自然人投资者的要求。投资者准入方面针对创新创业型中小企业风险较高的特征，全国股份转让系统实行严格的投资者适当性管理制度，并设定较高的投资者准入标准；对自然人投资者从财务状况、投资经验、专业知识三个维度设置准入要求。见教材第三章第八节。9. 单选
8、题 下列选项中，设立公开募集基金的管理公司的条件不包括（ ）。A 取得基金从业资格的人员达到法定人数B 董事、监事、高级管理人员具备相应的任职条件C 注册资本不低于5000万元人民币，且必须为实缴货币资本D 主要股东应当具有经营金融业务或者管理金融机构的良好业绩、良好的财务状况和社会信誉，资产规模达到国务院规定的标准，最近三年没有违法记录答案 C解析 本题考查公开募集基金的基金管理公司的设立条件。设立管理公开募集基金的基金管理公司，应当具备下列条件，并经国务院证券监督管理机构批准：（1）有符合证券投资基金法和公司法规定的章程；（2）注册资本不低于l亿元人民币，且必须为实缴货币资本；（3）主要股
9、东应当具有经营金融业务或者管理金融机构的良好业绩、良好的财务状况和社会信誉，资产规模达到同务院规定的标准，最近三年没有违法记录；（4）取得基金从业资格的人员达到法定人数；（5）董事、监事、高级管理人员具备相应的任职条件；（6）有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施：（7）有良好的内部治理结构、完善的内部稽核监控制度、风险控制制度；（8）法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。因此，选项C错误。10. 单选题 外汇市场发展与汇率市场化改革、资本开放进程、人民币国际化齐头并进，相辅相成，以下关于外汇市场表述正确的是( )。人民币外汇市场包
10、括在岸市场和离岸市场银行间外汇市场交易方式分为竞价和询价两种，其中竞价交易占主导地位我国银行间外汇市场完整形成了具备价格发现、风险管理和配置资源功能的场所我国的外汇市场交易工具包括即期、远期和掉期等类型A B C D 答案 C解析 银行间外汇市场交易方式分为竞价和询价两种，其中询价交易占主导地位，的说法有问题；我国银行间外汇市场初步形成了具备价格发现、风险管理和配置资源功能的场所，表述不正确。11. 单选题 按照证券公司私募投资基金子公司管理规范的规定，证券公司设立私募基金子公司，最近（ ）个月各项风险控制指标符合中国证监会及中国证券业协会的相关要求，且设立私募基金子公司后，各项风险控制指标仍
11、持续符合规定。A 12B 6C 3D 1答案 B解析 按照证券公司私募投资基金子公司管理规范的规定，证券公司设立私募基金子公司，最近六个月各项风险控制指标符合中国证监会及中围证券业协会的相关要求，且设立私募基金子公司后，各项风险控制指标仍持续符合规定。见教材第三章第三节。12. 单选题 地方政府债券的托管（ ）。A 只在国家规定的证券登记结算机构办理登记托管B 只在中央国债登记结算有限责任公司办理登记托管C 在国家规定的证券登记结算机构办理总登记托管，在中央国债登记结算有限责任公司办理分登记托管D 在中央国债登记结算有限责任公司办理总登记托管，在国家规定的证券登记结算机构办理分登记托管答案 D
12、解析 考查地方政府债券托管的相关要求。专项债券应当在中央国债登记结算有限责任公司办理总登记托管，在国家规定的证券登记结算机构办理分登记托管。13. 单选题 证券公司发现或者有合理的理由怀疑客户、客户的资金或者其他资产客户的交易或者试图进行的交易与洗钱、恐怖融资等犯罪活动相关的，不论所涉资金金额或者资产价值大小，应当向（ ）提交可疑交易报告。A 公安局B 中国人民银行C 中国证监会D 中国反洗钱监测分析中心答案 D解析 本题考查证券公司大额交易和可疑交易报告制度。证券公司发现或者有合理理由怀疑客户、客户的资金或者其他资产、客户的交易或者试图进行的交易与洗钱、恐怖融资等犯罪活动相关的，不论所涉资金
13、金额或者资产价值大小，应当向中国反洗钱监测分析中心提交可疑交易报告。14. 单选题 剔除资本结构影响的估值方法有（ ）。市盈率倍数法企业价值/息税前利润倍数法企业价值/息税折旧摊销前利润倍数法A B C D 答案 C解析 本题主要考查股票的相对估值法中各方法的优缺点。息税前利润是向所有股东和债权人分配前的利润，因此不受股权和债务的比例即资本结构的影响。企业价值息税折旧摊销前利润倍数法不但剔除了资本结构的影响，还剔除了折旧摊销的影响。见教材第四章第四节。15. 单选题 下列选项中，不属于股份有限公司监事会职权的是（ ）。A 检查公司财务B 执行股东会的决议C 向股东会会议提出提案D 对董事、高级
14、管理人员提起诉讼答案 B解析 本题考查股份有限公司监事会职权。股份有限公司中，执行股东会的决议属于董事会的职权，选项A、C、D均属于监事会职权。16. 单选题 为多种多样的市政工程筹集资金、提供现金流以及满足其他方面的政府需求的债券是（ ）。A 美国联邦政府债券B 公司债券C 美国联邦机构债券D 市政债券答案 D解析 本题主要考查美国市政债券的具体用途。市政债券是州及州所属地方政府（市、镇、县与学区）或其附属机构（住房、卫生保健、机场、港口与经济发展等职能局与代理机构）发行的债券，目的是为多种多样的市政工程筹集资金、提供现金流以及满足其他方面的政府需求，有的州甚至利用这个“通道”为非政府的私营工程募集资金。17. 单选题 以证券公司、期货公司和证券投资基金为主，以各类投资咨询中介、信托机构为辅的多元化体系指的是( )。A 保险中介体系B 银行机构体系C 投资中介体系D 银行中介机构体系答案 C解析 我国目前已拥有以证券公司、期货公司和证券投资基金为主，以各类投资咨询中介、信托机构为辅的多元化投资中介体系。18. 单选题 为其所在省级行
