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1、初级会计电算化实操一一账务处理系统5 - #以Admin的身份注册登录系统管理，删除已经存在的988旧账套后，退出系统管理从新以Admin的身份注册登录系统管理，进行以下操作:1、增加操作员：1）操作员编号：1232）姓名：【本人中文名】3）口令：14）操作员编号：3212、新建账套：1）账套号：9883、设置账套单位信息1）全称【简称】永达印刷公司4、确定账套核算类型1）本位币代码：RMB2）本位币名称：人民币3）账套主管：【本人中文名】5、确定账套分类基础信息1）存货、客户、供应商分类6确定账套分类编码级次1）科目编码级次：4 2 2 2 22）客户分类编码级次：2 2 33）部门编码级次
2、：2 27、设置账套数据精度：全部默认为2）账套名称：永达印刷公司2）单位地址：珠海香洲5）姓名：【本人英文名】6）口令：无3）启用会计期：2005年1月3）联系电话：6886884）企业类型：工业企业5）行业性质：新会计制度科目6）按行业性质预置科目2）有外币核算4）供应商分类编码级次：2 2 35）其他编码级次：默认8、启用账套：启用日期为2005年1月1日9、修改操作员登陆密码及设置操作员权限1）修改操作员编号99【本人中文名】口令：密码为空2）设置操作员编号88【本人英文名】拥有988账套中总账的审核凭证权限10、将操作员编号88【本人英文名】拥有的988账套“总账一一审核凭证权限”修
3、改为：拥有988 账套所有权限。三、 2005年1月1日，以操作员编号99【本人中文名】的身份登录 988账套，进行以下操作:1、机构设置1）部门档案设置部门编号部门名称部门编号部门名称部门编号部门名称部门编号部门名称01财务部03采购部05维修部0602生产-A车间02行政部04销售部0601生产-管理部0603生产-B车间2）人员档案设置职员编号职员姓名所属部门职员编号职员姓名所属部门职员编号职员姓名所属部门0101本人中文名财务部0302晓星采购部060101雷蕾生产-管理部0102本人英文名财务部0401旭光销售部060102赵国生产-管理部0201李荣行政部0402洪伟销售部0602
4、01区亮生产-A车间0202王武行政部0501张明维修部060301文俊生产-B车间0301张航采购部0502田野维修部2、往来单位设置1）客户分类设置：按以下资料增加客户类别类别编号类别名称类别编号类别名称01广东省02湖南省0101珠海市0201长沙市0102中山市0202株洲市2）客户档案设置：按以下资料增加客户档案客户编号客户名称客户简称所属类别邮政编码GDZH001海洲报业集团海州报业珠海市33313GDZH002新红光出版社新红光珠海市33325GDZS001广文报业公司广文报业中山市76982HNCS001五月周刊出版社五月周刊长沙市66643HNCS002太极养生杂志社太极养生
5、长沙市66655HNZZ001九九九网站九九九株洲市797983）供应商分类设置：按以下资料增加供应商类别类别编号类别名称类别编号类别名称01广西省02湖北省0101南宁市0201武汉市0102桂林市0202黄冈市4）供应商档案设置：按以下资料增加供应商档案供应商编号供应商名称供应商简称所属类别邮政编码GXNN001南宁图腾公司南宁图腾0101向阳街GXNN002宏远博大公司宏远博大0101东胜门GXGL001桂林红方公司桂林红方0102西南里HBWH001武汉永乐公司武汉永乐0201旧五方HBWH002武汉北极公司武汉北极0201北极巷HBHG001黄冈立文公司黄冈立文0202立文仿3、存货
6、设置1）存货分类设置：按以下资料增加存货类别类别编号类别名称类别编号类别名称01原材料02库存商品0101主要材料0201报刊0102辅助材料0202杂志2）存货档案设置：按以下资料增加存货档案初级会计电算化实操一一账务处理系统5 - #存货编号存货代码存货名称计量单位税率所属分类ZL01010001ZL01010001新闻纸领17主要材料ZL01010002ZL01010002油墨KG17主要材料FL01020001FL01020001粘合剂KG17辅助材料BK02010001BK02010001中华晚报份17报刊BK02010002BK02010002新闻周报份17报刊ZZ02020001
7、ZZ02020001青年文学nn 册17杂志4、会计科目设置1）修改“现金”科目为“库存现金”科目，并指定“库存现金”科目为“现金总账科目”。2）在“银行存款”科目下增加“交行存款”科目，并指定“银行存款”科目为“银行总账科目3）指定“库存现金” “银行存款” “其他货币资金”为“现金流量科目”。4）修改“应付工资”为“应付职工薪酬”科目。5）修改“营业费用”为“销售费用”科目。6）按以下表格资料进行会计科目的辅助核算设置：会计科目账页格式辅助核算计量单位核算项目应收账款:客户往来丁其他应收款个人往来原材料项目核算应付账款r供应商往来:应付工资部门核算原材料数量金额式数量KG库存商品数量金额式
8、数量KG7）按以下表格资料，增加明细分类账会计科目:资产类成本类负债类及损益类负债类及损益类会计科目会计科目会计科目会计科目原材料应付职工薪酬主要材料:生产成本应付工资管理费用辅助材料基本生产成本应付福利办公费库存商品直接材料差旅费报刊直接人工主营业务收入工资杂志制造费用报刊收入固定资产杂志收入销售费用生产设备:制造费用办公费运输设备办公费主营业务成本差旅费累计折旧:差旅费报刊成本工资生产设备工资杂志成本运输设备8）删除“应付福利费” 一级会计科目，科目编号 2153。9）将“原材料” 一级会计科目的数量辅助核算，修改为二级科目“主要材料”的数量辅助核算，计 量单位不变。5、凭证类别设置1）分
9、类方式选择：收、付、转凭证类别2）进行科目限制设置。&项目目录设置1）在项目档案中增加“主要材料”和“辅助材料”两个项目大类2）对项目大类“主要材料”进行确定以下项目分类定义:分类编码分类名称1新闻纸2油墨3）对项目大类 辅助材料 进行确疋以下项目分类疋义分类编码分类名称1粘合剂2其他4）在项目目录维护中增加以下资料:项目编号项目名称所属分类001A780新闻纸主要材料一新闻纸002黑色油墨主要材料油墨003r孚l白胶辅助材料粘合剂004装订线辅助材料其他5）在项目档案中，将待选核算科目“主要材料”和“辅助材料”设置为已选科目7、进行初始余额录入【按以下表格内数据资料进行录入，并试算平衡】 附
10、注说明，在初始数据中，有以下详细资料事项：1）在银行存款会计科目中，交行存款 205 000元。2）在应收账款会计科目中，应收海洲报业集团100 000元；应收五月周刊出版社50 000元3）在其他应收款科目中，应收采购部张航 1 000元。4）在原材料会计科目中，主要材料一一黑色油墨1 000KG金额50 000元。5）在库存商品科目中，报刊55 000元；杂志35 000元。6）在固定资产会计科目中，生产设备 320 000元；运输设备180 000元7）在累计折旧会计科目中，生产设备累计折旧8）在应付账款会计科目中，应付南宁图腾公司9）在预收账款会计科目中，预收新红光出版社3 200元；
11、运输设备累计折旧1 800元。80 000元；应付黄冈立文公司 70 000元。8 000元；预收九九九网站 7 000元。10）在应付职工薪酬中，应付福利2 000元；应付工资8 000,其中：财务部5 000元；行政部3 000元11）在应交税费会计科目中，应交增值税已交税金3 000元；应交所得税17 000元。序 号会计科目余 额 方 向期初余额序 号会计科目余 额 方 向期初余额1库存现金借14,000.008累计折旧1贷5,000.002银行存款借205,000.009短期借款贷100,000.003应收账款借：150,000.00 10应付账款贷150,000.004其他应收款借
12、1,000.00 11预收账款贷15,000.005原材料借50,000.00 12应付职工薪酬贷10,000.006库存商品借190,000.00 13应交税费1贷120,000.007固定资产借500,000.00 14实收资本贷700,000.00借方合计1,000,000.00贷方合计1,000,000.00四、 日常业务1、 操作员编号88【本人英文名】2005年1月31日登录988账套，密码为空，进行填制记账凭证，摘 要均为日常业务，凭证日期为业务发生日期。1）1月3日，采购部张航报销差旅费950元，同时交回剩余现金50元。2）1月4日，出纳收到交行收款通知单，账户收到五月周刊出版社前欠款50 000元。3）1月5日，向宏远博大公司采购A780新闻纸10吨，单价3000元，已入库，款项由银行存款支付。4）1月7日，出纳开出转账支票一张，与南宁图腾公司结清前欠货款80 000元。5）1月12日，销售报刊55 000元给广文报业公司，收到货款 30 000元，余款待收。6）1月13日，以交行存款支付广告费15000元。7）1月14日，出纳以现金向银行支付汇款手续费150元。8）1月15日，出纳用现金支付车间维修费 900元。
