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1、时间，1月8日34节科目，国际结算题型，填空，选择，判断，名词，业务，简答, 案例 名词国际结算：国际间由于经济、文化、科技交流而产生的以货币表示的债权债务的清偿行为。跟单托收：跟单托收是附带有商业单据的托收，在跟单托收的情况下，委托人将汇票连同 货运单据（主要是代表货物所有权的提单、保 险单）一起交给银行的委托代收。光票托收：光票托收是指汇票不附带单据的托收。汇票仅附非货运单据（如发票、垫款清单） 的托收，也属光票托收汇票：是一人向另一人签发的，要求后者即期或定期，或在可以确定的将来的时间，对某人 或其指定人或执票人支付一定金额的无条件 的书面支付命令。信用证：是开证行根据申请人（一般是进口
2、商）的要求，向受益人（一般是出口商）开立的一 种有条件的书面付款保证。背对背信用证：是指在原信用证的基础上，由原证的通知行或其他银行另开的一张内容相近的、给另一受益人的新信用证。假远期信用证：若卖方开立远期汇票，但按即 期付款且由买方承担未到期汇票贴现利息的 信用证。III国际金融电讯协会网：是一个国际银行间非盈 利的国际合作组织，为国际金融业务提供快 捷、准确、优良的服务，运营着世界级的金融 电文网络，银行和其他金融机构通过它与同业 交换电文，从而完成金融交易，还向金融机构 销售软件和服务。国际保理：是指银行作为担保人，向受益人开 立的保证文件，旨在保证被保证人一定要向受 益人履行某种义务，
3、否则，将由担保人负责支 付由此给受益人造成的损失。福费廷：又称买断或包买票据业务，是指在大 型成套设备的国际贸易中，银行从出口商那里 无追索权地买断由开证行承兑的远期汇票或 由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票 的一种贸易融资方式。简答1，票据的性质（7条，详细答前四条，后面三条随便一提）（1）票据的设权性；票据的设权性是指票据一 经作成，票据当事人的权利随之产生。离开 票据，就不能证明其票据的权利。（2）票据的无因性；票据的无因性是指票据是 一种不要过问原因的证券。（3）票据的流通转让性；票据的流通转让性是 票据的基本特性，是指票据上的权利以背 书、交付等方式得以流通转让（4）票据的要式性
4、；票据的要式性是指票据形 式必须符合法律规定，票据上面记载的必要 项目必须齐全且符合规定。（5）票据的可追索性（6）票据的提示性（7）票据的返还性2，汇款结算方式主要种类（电汇，信汇，票汇）3，简述信用证含义以及特点（3个）信用证（Letter of Credit, L/C）是开证行根 据申请人（一般是进口商）的要求，向受益人 （一般是出口商）开立的一种有条件的书面付款保证。（一）信用证是一项独立的自足文件信用证是开证行与信用证受益人之间存在的 一项契约，该契约虽然是以贸易合同为依据开 立的，但是一经开立就不再受贸易合同的约 束。（二）开证行承担第一性的付款责任信用证是开证行以自己的信用做出的
5、付款保 证，开证银行负有第一性的付款责任，其对受 益人负有不可推卸的、独立的付款责任。（三）信用证结算是一种纯粹的单据业务，银 行处理的是单据，而不是与单据可能涉及的货 物、服务或履约行为。4，什么是国际保理？国际保理业务中应该注 意哪些内容？国际保理是在以记账赊销（O/A）、承兑交单 （D/A）为支付方式的国际贸易中，由保理商 向卖方/出口商/供应商提供的基于双方契约 关系的一种集贸易融资、销售分户帐管理、应 收账款催收、信用风险控制与坏账担保为一体 的综合性金融服务。（一）出口商应保证所出售的应收账款都产生 于正当交易。（二）由于出口保理商只承担信用额度内的风险担保，所以出口商与进口商签订
6、贸易合同 时，应确保贸易金额在保理商提供的信用额度 之内。（三）对于因出口商提供的货物在质量上不合 格、交货期不符合合同规定等情况所引起的进 口商拒付、少付情况，保理商不予担保，因而 出口商要严格按照贸易合同提供货物，以避免 因贸易纠纷而失去保理商担保，丧失自己的权 利。（四）进口商不能是出口商的附属机构、控股公 司或集团成员，因为出口商对其附属架构、控 股公司、母公司和集团成员的销售属于不合格 应收账款，保理商不予收购。（五）未经保理商以书面认可同意，出口商不得 以任何方式将应收账款抵押给第三者。如在协 议签订时已存在对应收账款的某种抵押，应保 理商的要求，出口商必须负责解除这种抵押。（六）
7、未经保理商以书面认可同意，出口商不得 转让保理协议；签订保理协议后，出口商不得 再与任何第三者签订类似的协议。5，银行保函与商业信用证有什么区别（概念， 相同点，不同点）银行保函，是指银行作为担保人，向受益人开 立的保证文件，旨在保证被保证人一定要向受 益人履行某种义务，否则，将由担保人负责支 付由此给受益人造成的损失。（一）开立的目的不同:银行保函的首要目的是 担保而非付款，而信用证是一种国际结算工 具，其开立的首要目的是付款，是交易正常进 行过程中的一个环节。（二）银行责任不同：信用证下，开证行的付款 责任总是第一性的，而银行保函下，担保行的 付款责任有时是第一性的，有时是第二性的。（三）
8、应用范围不同:银行保函的应用范围远远 大于信用证。（四）所付款项性质不同:信用证项下的款项一 般是货款；而保函下支付的不仅可以是货款， 还可能是赔款和退款。=J（五）对单据的要求不同:信用证项下的单据主 要是货运单据及其他各种商业单据、检验证明 及产地证等；而保函最重要的付款依据是受益人提出的书面索赔书及声明。（六）银行承担的风险不同:保函项下银行无法 控制物权凭证，风险更大大;而信用证交易中，银行握有物权凭证，风险相对较小。（七）可转让性不同：保函不可转让，而信用证有时是可以转让的。6，付费亭业务特点（一条一分）（一）福费廷业务中对合格票据的购买无追索 权（二）福费廷业务融资金额较大（三）福
9、费廷业务主要提供中长期资本物品贸易融资 （四）福费廷业务的包买票据通常由进口方银行担保（五）福费廷业务一般以分期付款方式支付货 款（六）福费廷业务的融资成本高（七）福费廷业务通常按固定利率融资业务1，跟单托收业务流程（付费交单，承兑交单）;说明托收方式应该注意的问题期交远期 付款交 单承兑交单托收方式应该注意的问题: （一）深入调查进口人资信，然后确定是否可使用托收方式及应掌握的授信额度。（二）代收行的选择要谨慎。（三）价格条件选择。（四）提单抬头人作法。（五）托收单据种类和数量。（六）注意了解进口国的贸易法令，外汇管理条例和银行习惯，以免影响按时收汇。（七）及时向客户寄副本单据，以便其主动与
10、代 收行联系，及时付款赎单。（八）在托收过程中，出口人应时时与托收行密 切联系，要健全托收汇票和帐户检查制度，了解进口人承兑及付款情况，如到期不付，加紧催收。（三）进口商伪造信用证（四）信用证规定的要求与有关国家的法律规定不一或有关部门规章不一（五）涂改信用证诈骗（六）伪造保兑信用证诈骗（七）规定必须另行指示知才能生效的信用证（八）规定要求的内容已非信用证交易实质 案例: 1，期中考试的两个案例1、A伪造一张100万元的银行承兑汇票, 该汇票以B公司为收款人，以乙银行为付款人,汇票的“交易合同号码”未填。A将这张伪造的银行承兑汇票向B换取了 78万元，B持这张伪造的汇票到甲银行申请贴现，甲银行
11、未审查=i出汇票的真假，予以贴现5万元，B公司由此 获得收入17万元。甲银行通过联行往来向乙 银行提示承兑。乙银行从未办理过银行承兑业 务，在收到汇票后，立即向公安局报案。后查 明该汇票系伪造的汇票，因此已银行将汇票退 给甲银行，拒绝承兑。试分析在这起案件中的四个当事人各自应承担什么责任?2、1998年夏，河北某进出口公司通过函 电与马来西亚一客商建立了贸易联系。该客商 对河北产的鸭梨很感兴趣，经过实地考察，订 购了6个集装箱的货物。因初次交易，河北公 司建议采用即期信用证支付方式。客商表示同 意。随后，河北公司按照客户订单要求开始备 货。临近交货，河北公司没有收到国外开来的 信用证。几经询问
12、，客户告知由于资金周转I 难，暂时无法开征，并提出改用D/P即期方式 付款。河北公司同意。当年10月，河北公司 将货发出。过了一段时间，客户来电说，当地 市场价格下跌，建议由D/P即期改为D/A35天。 考虑到货物已经运抵目的港，如果进口商拒绝 赎单，将会造成较大损失等原因，河北公司同 意了对方的付款要求。汇票到期后，河北公司 没有收到货款，该客商以各种理由拖延付款。 两年后，河北公司委托东方保理中心代理追收 欠款。东方保理中心在当地没有找到当事人， 后经调查得知，该客商的营业执照已经被吊销 一年多了，且已不再营业。而在1998年以前， 该客商经营一家礼品店，从未做过水果生意。（1）试分析造成河北公司财货两空的主要原因。（2）从这起案例中我们得到哪些启示?2,课上讲到的两个案例小题：国际结算的原则；按出票人和承兑人不同汇票可 以分为;按运作方式保理分为？国际结算的五大 系统；票据分三类；保函（独立，从属）；汇款 业务相关的四个当事人；托收涉及的四个当事 人；票据被拒付时，持票人，不能一人对被背书 人追索。下列关于大小写不符合任何规定的是，金额不一 定大小写。国际保理各当事人（abcd）
