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1、云南省博物馆决算填报说明一、决算汇编基本情况（一）部门机构情况说明。2016年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，比上年增减0个，分类说明如下：项目数量比上年增减变动原因说明合计一、按单位基本性质1行政单位事业单位1其他二、按执行会计制度1行政单位事业单位（含行业）1民间非营利组织企业三、按单位预算级次1一级预算单位二级预算单位1三级预算单位（二）部门录入户数说明。2016 年度，本部门决算汇编户数共1个，比上年增减0个，分类说明如下：项目数量比上年增减变动原因说明合计1一、单户表1二、行政单位汇总录入表三、事业单位汇总录入表四、经费自理事业单位汇总录入表五、乡镇汇总录入表六、其他
2、单位汇总录入表七、经费差额表八、调整表九、叠加汇总表注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。二、基础数据核对情况（一）与财政部门对账情况。1财政拨款核对情况（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入4148.32万元，财政部门拨款对账单4148.32万元，差额0万元。（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，财政部门拨款对账单0万元，差额0万元。2财政专户管理资金核对情况（1）单位本年度缴入财政专户0万元，财政部门财政专户缴款对账单0万元，差额0万元。（2）单位本年度财政专户管理资金收入0万元
3、，财政部门财政专户拨款对账单0万元，差额0万元。3其他需要说明的情况（二）与上年指标核对情况。1全口径、一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明（附表1），根据云财教201687号文件，调整新馆陈展经经费元，调减0.53元。2.资产负债简表指标本年年初数与上年年末数不一致的情况说明（附表2），重点说明本部门所属事业单位事业基金、专用基金本年年初数与上年年末数不一致的情况。3资产情况表指标本年年初数与上年年末数不一致的情况说明。4主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因（附表
4、3）。三、报表审核情况（一）审核情况。审核项目数量提示内容原因说明一、审核公式10条1.表间公式7条A0-12101条如果单位性质“23”（经费自理事业单位）且财决附03表11栏合计行0，则财决05表42栏合计行0根据云财社【2017】11号调整2016年省级机关事业单位养老保险账务调减退休费。A0-12181条如果财决附03表（1519）合计行0时，则财决08表42栏合计行0根据云财社【2017】11号调整2016年省级机关事业单位养老保险账务调减退休费。A0-12251条如果财决附03表2行11栏0，则财决05表2行42栏0根据云财社【2017】11号调整2016年省级机关事业单位养老保险
5、账务调减退休费。A0-12541条如果财决附04表19行3栏0，则财决08表42栏合计行0根据云财社【2017】11号调整2016年省级机关事业单位养老保险账务调减退休费。A0-12551条当财决08表42栏合计行0时，财决附04表19行3栏0根据云财社【2017】11号调整2016年省级机关事业单位养老保险账务调减退休费。A0-12731条CS01表调整后年初结转和结余其中：公共预算财政拨款各行财决07表年初结转和结余各行根据云财教201687号调整陈展经费年初结转元，调减0.53元。B0-13301条如果实行养老保险改革的地区，退休人员基本养老金由社保基金发放，决算报表中不填列这部份人员根
6、据云财社【2017】11号调整2016年省级机关事业单位养老保险账务调减退休费。2.表内公式3条B24301条财决附02表 事业单位资产出租出借收入单位留用6栏应=0，若有留用列出文件依据说明根据云财非税【2013】20号文件，云南省级行政事业单位国有资产有偿使用收入收缴管理办法的第五条“事业单位收入纳入单位预算，统一管理，统一核算”。B24301条财决附02表 事业单位资产出租出借收入单位留用6栏应=0，若有留用列出文件依据说明根据云财非税【2013】20号文件，云南省级行政事业单位国有资产有偿使用收入收缴管理办法的第五条“事业单位收入纳入单位预算，统一管理，统一核算”。B24301条财决附
7、02表 事业单位资产出租出借收入单位留用6栏应=0，若有留用列出文件依据说明根据云财非税【2013】20号文件，云南省级行政事业单位国有资产有偿使用收入收缴管理办法的第五条“事业单位收入纳入单位预算，统一管理，统一核算”。二、审核模板1XX个单位2XX个单位（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。1.对部门决算报表指标设置的建议。2.如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见。3.单位自行增加的审核公式和模板，请列出并说明设置依据。四、决算数据其他需要说明的情况1“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，说明单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费、未
8、纳入财政专户管理的投资收益0元、利息收入31487.09元、固定资产出租收入910000元，国家文物局联合工作经费收入250000元，无支出结转收入1222122.20元。（附表4）。2.年末结转和结余为负数的原因说明，包括单位基本支出结转、项目支出结转和结余、事业基金结余和专用基金结余为负数的情况。3“支出决算明细表”中，部门转拨附属单位或者非本级预算单位的经费支出，应具体说明支出经济分类科目、去向和金额。（如“商品和服务支出其他商品和服务支出”，拨给单位用于事务，万元）。4.“支出决算明细表”中“其他工资福利支出”的具体构成，如用于开支编制外长期聘用人员支出，需说明开支人数及相应的支出标准
9、。5“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。6.“财政专户管理资金收入支出决算表”中除教育收费以外的资金收支情况说明（需附相关文件依据）。7.“资产负债简表”中行政事业单位 “预付账款”483.60万元，其中物业管理引见300万元，展览费183.60万元。“其他应收款”3860.61万元，其中：基建财政应返还3446.67万元，基建应收保证金294.73万元，展览费119.08万元。“其他应付款”373.19万元，其中：质保金359.31万元，职工工会费3.18万元，离退休人员经费5.31万元，职工医药费生育保险4.38万元，沈宁课题费1.01万元。8
10、.“三公”经费支出9.55万元，其中：公务用车运行维护费3.77万元，公务接待费5.78万元。年初预算数15.51万元、上年决算数14.43万元。以及相关的公务用车保有量5辆、公务接待100批次、200人数。（附表5）。9.行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行经费支出情况，以及与上年数对比变动原因说明（附表5）。10.政府采购支出情况，实际采购金额3988.32万元，采购类型货物940.02万元、工程356.74万元，服务2691.57元。资金来源财政拨款。（附表6）。11.资产负债变动、长期投资和国有资产管理，以及对本期或者下期财务状况发生重大影响事项的说明。12.单位内部控制自我评
11、价情况。中央部门还应当在部门本级及各所属单位内部控制基础性评价工作的基础上，报送本部门综合性的内部控制基础性评价报告。（另附）13.中央部门和单位预算绩效管理工作开展情况，部分重要项目以及重点支出、重大投资项目资金使用及绩效情况。中央部门一级项目的“项目支出绩效自评表”（附表7）。14.中央部门和单位财政拨款结转和结余情况（附表8）。15.中央单位驻外机构有关情况（附表9、10）。16.住房公积金管理中心住房公积金业务收支情况（附表11）。17.“收入支出决算总表”中如调整预算数大于年初预算数，说明单位财政拨款预算和非财政拨款预算调整情况以及经审批或备案的文件依据；如决算数大于调整预算数，说明
12、差额原因。18.其他需要说明的问题。附表1：年初结转和结余调整情况表编制单位： 单位：元项目调整前年初结转和结余变动项目调整后年初结转和结余备注支出功能分类科目编码科目名称合计其中：财政拨款结转和结余合计财政收回审计调整归集调入或上缴单位内部调剂其他合计其中：财政拨款结转和结余其中：财政拨款结转和结余小计其中：财政拨款结转和结余小计其中：财政拨款结转和结余小计其中：财政拨款结转和结余小计其中：财政拨款结转和结余小计其中：财政拨款结转和结余类款项栏次1234567891011121314151617合计注：1.本表反映部门和单位年初结转和结余调整情况，由年初结转和结余发生变动的部门和单位填报。 2.“调整前年初结转和结余”为上年度部门决算年末结转和结余数，“调整后年初结转和结余”为
